金蝶EAS操作手册期末结账V1.0

金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 1 页 共 88 页金蝶EAS操作手册-期末结账威华 EAS 项目组金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 2 页 共 88 页目录1 总账模块 .51.1 期末调汇 .51.1.1 名词解释 .51.1.2 业务描述 .51.1.3 操作说明 .51.1.4 注意事项 .61.2 结转损益 .71.2.1 名词解释 .71.2.2 业务描述 .71.2.3 操作说明 .71.2.4 注意事项 .91.3 期末结账 .91.3.1 名词解释 .91.3.2 业务描述 .91.3.3 操作说明 .101.3.4 注意事项 .192 报表模块 .202.1 报表生成 .202.1.1 名词解释 .202.1.2 业务描述 .202.1.3 操作说明 .202.1.4 注意事项 .222.2 报表审批 .232.2.1 名词解释 .232.2.2 业务描述 .232.2.3 操作说明 .232.2.4 注意事项 .242.3 报表上报 .252.3.1 名词解释 .252.3.2 业务描述 .252.3.3 操作说明 .252.3.4 注意事项 .262.4 报表接收 .262.4.1 名词解释 .262.4.2 业务描述 .262.4.3 操作说明 .262.4.4 注意事项 .303 出纳模块 .313.1 期末对账 .313.1.1 名词解释 .313.1.2 业务描述 .313.1.3 操作说明 .313.1.4 注意事项 .33金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 3 页 共 88 页3.2 期末结账 .333.2.1 名词解释 .333.2.2 业务描述 .333.2.3 操作说明 .333.2.4 注意事项 .344 资产模块 .354.1 折旧处理 .354.1.1 名词解释 .354.1.2 业务描述 .354.1.3 操作说明 .354.1.4 注意事项 .384.2 固定资产对账 .394.2.1 名词解释 .394.2.2 业务描述 .394.2.3 操作说明 .394.2.4 注意事项 .414.3 期末结账 .414.3.1 名词解释 .414.3.2 业务描述 .414.3.3 操作说明 .414.3.4 注意事项 .485 存货核算 .495.1 期末关账 .495.1.1 名词解释 .495.1.2 业务描述 .495.1.3 操作说明 .495.1.4 注意事项 .515.2 采购入库核算（本期到票） .515.2.1 名词解释 .515.2.2 业务描述 .515.2.3 操作说明 .515.2.4 注意事项 .595.3 采购暂估核算（本期未到票） .605.3.1 名词解释 .605.3.2 业务描述 .605.3.3 操作说明 .605.3.4 注意事项 .665.4 领料出库核算 .665.4.1 名词解释 .665.4.2 业务描述 .665.4.3 操作说明 .665.4.4 注意事项 .745.5 生产入库核算（含自制半成品） .745.5.1 名词解释 .745.5.2 业务描述 .745.5.3 操作说明 .74金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 4 页 共 88 页5.5.4 注意事项 .805.6 销售出库核算 .805.6.1 名词解释 .805.6.2 业务描述 .805.6.3 操作说明 .805.6.4 注意事项 .875.7 期末对账 .875.7.1 名词解释 .875.7.2 业务描述 .885.7.3 操作说明 .885.7.4 注意事项 .895.8 期末结账 .895.8.1 名词解释 .895.8.2 业务描述 .895.8.3 操作说明 .895.8.4 注意事项 .90金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 5 页 共 88 页1 总账模块1.1 期末调汇1.1.1 名词解释期末调汇：调整由于外币核算的原因，在会计期末按期末汇率调整外币折合本国货币与日常业务逐笔折合本国货币时产生的差异。1.1.2 业务描述本功能主要是在期末对进行外币业务核算的期末调汇属性的科目，在汇率变动时，自动计算汇兑损益、生成汇兑损益转账凭证及更新调汇历史信息表。1.1.3 操作说明在金蝶 EAS 主控界面，选择财务会计总账期末处理期末调汇，进入“期末调汇”向导界面：T1.1.1T1.1.1-1: 单击【 】 ，进入第 2 步操作，如图：金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 6 页 共 88 页T1.1.2T1.1.2-1：选择对应的汇兑损益科目；T1.1.2-2：选择凭证日期，默认为当期会计期间最后一天；T1.1.2-3：选择凭证类型；T1.1.2-4：填写凭证摘要，默认为结转汇兑损益；T1.1.2-5：填写完成后，单击【 】 ，生成期末调汇凭证。1.1.4 注意事项 只有在“会计科目”中设定为“期末调汇”的科目才会进行期末调汇处理。 所有涉及外币业务的凭证和要调汇的会计科目全部录入完毕并审核过账,才能进行“期末调汇” 。 发生的汇兑差异转入的损益科目应为“财务费用”最明细级科目金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 7 页 共 88 页1.2 结转损益1.2.1 名词解释结转损益：是指企业每一会计期末，将各收益类科目的余额转入“本年利润”的贷方，将各成本、费用类科目的余额转入“本年利润”的借方。通常有两种结账损益的方法：账结法、表结法。账 结 法：是指企业在每期结账时，损益类各账户的余额需要结账到“本年利润”账户下表 结 法：是指企业在每期结账时，损益类各账户的余额不用结账到“本年利润”账户下，只有等到年终了进行年度决算时，才将损益类各科目的全年累计余额转入“本年利润”账户下。1.2.2 业务描述金蝶 EAS 总账结转损益功能支持表结法和账结法，通过系统参数 GL_011“期末结账要求损益类科目余额为零”进行选择来确定，设置完毕后系统自动生成“损益类”科目结转到“本年利润”科目下的功能。1.2.3 操作说明 在金蝶 EAS 主界面，选择功能菜单财务会计总账期末处理结转损益，进入“结转损益” 向导界面：金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 8 页 共 88 页T1.2.1T1.2.1-1：选择需要结转的损益科目，系统默认全选；T1.2.1-2：单击【 】 。 注意：此界面本年利润科目默认选择总账参数下的“其他参数”中的本年利润科目，可进行修改。T1.2.2T1.2.2-1：选择凭证日期，默认为当期会计期间最后一天；T1.2.2-2：选择凭证类型；T1.2.2-3：填写凭证摘要，默认为结转损益；T1.2.2-4：勾选按余额相反方向结转，则按科目余额相反方向结转损益；不勾选，则按照科目的实际余额方向结转损益；本年利润按原币结转，默认为勾选，则分币种记录本年利润，不勾选时，则把各种币别的损益类科目余额汇总记录于本年利润科目；T1.2.2-5：普通方式结转，直接按科目结转；按核算项目类别结转，只有在本年利润科目挂有核算项目时才能选择按核算项目类别结转，选择后按核算项目对应汇总进行结转；金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 9 页 共 88 页T1.2.2-6：:单击【 】 ，生成结转损益凭证。1.2.4 注意事项 所有与损益类科目有关的凭证都录入完毕后，才能进行“结转损益” 。 若在处理完“结转损益”后有需要调整损益类科目的凭证，那么必须先删除原有的“结转损益”生成的凭证再进行损益类科目的凭证修改或删除。1.3 期末结账1.3.1 名词解释月结：对普通会计期间的结账处理为月结，月结改变会计期间。年度年末也可以进行月结，若会计期间设置了调整期，系统会提示是否进入调整期进行业务处理，用户选择是，则进入调整期间，选择否，则自动转入下一年度的首个会计期间。年度月结后，调整期的凭证不记录新会计年度的期初数据中。反月结：对月结的反向操作。若总账参数“指定报表上报后不能反结账”设置为“是”时且报表系统中的参数“是否控制总账反结账”也设置为“是” ，则当前组织已经上报了当前会计期间任意一张报表时，则当期不能反结账。年结：专门对会计期间的调整期的业务进行的年度结账处理，年结后不改变总账的会计期间；可以多次年结；只有年结后，才将调整期录入的凭证数据更新到新会计年度的所有账表的期初数据中。不管当前期间是新会计年度的哪个期间，均可录入上一会计年度调整期的凭证，凭证审核过账后，通过年结功能更新账表的新会计年度的期初数据。反年结：对年结的反向操作。反年结以后，才能对调整期的凭证进行反过账的操作；同时，调整期的凭证不再反映在新会计年度的所有账表的期初数据中。1.3.2 业务描述在本期所有的会计业务全部处理完毕之后，就可以进行期末结账。系统的数据处理都是针对于本期的，要进行下一期间的处理，必须将本期的账务全部进行结账处理，系统才能进入下一期间。1.3.3 操作说明 在进行总账期末结账前应检查相关凭证、相关业务及各子系统等的处理情况，在进行期末结账前应进行金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 10 页 共 88 页的操作如下：1、检查往来凭证是否核销。主要是检查账龄分析表的正确性，具体操作请参看往来管理日常操作手册。2、检查摊销凭证是否生成；在凭证摊销界面T1.3.1检查自动转账凭证是否生成。自动转账凭证需在凭证查询中检查，不能在转账模板中重复点击生成凭证，这样就会造成自动转账凭证的重复。检查是否所有凭证都已过账。金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 11 页 共 88 页T1.3.2T1.3.2-1：过滤未过账凭证；T1.3.2-2：单击确定，检查是否存在未过账凭证。进行本月发生额重算，在期末结账界面：金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 12 页 共 88 页T1.3.3在此界面按 ctrl+shift+F9，弹出如下界面：T1.3.4密码请咨询系统管理员，进入“余额更正”界面:T1.3.5T1.3.5-1 选择开始期间；T1.3.5-2 选择结束期间；T1.3.5-3 选择“期间当期发生修正” ；T1.3.5-4 单击执行按钮，生成下图：金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 13 页 共 88 页T1.3.6T1.3.6-1 执行成功。注意：功能选择处，只能选择“选择期间当期发生修正”或“初始数据更新” ，切不可选择“清楚选择期间发生额”以免对数据造成严重后果。检查各子系统是否已结账；金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 14 页 共 88 页T1.3.7T1.3.7-1 检查各子系统的当前期间；T1.3.7-2 检查是否与子系统联用。计算当月报表并上报。月结在金蝶 EAS 主界面，选择财务会计-总账-期末处理-期末结账，进入“期末结账”向导界面，如图：金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 15 页 共 88 页T1.3.8T1.3.8-1 选择月结或反月结操作单击【 】,提示：T1.3.9金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 16 页 共 88 页T1.3.9-1：提示成功结账；T1.3.9-2：单击【 】按钮，结账完成。年结在金蝶 EAS 主界面，选择财务会计-总账-期末处理-期末结账，进入“期末结账”向导界面，如图：T1.3.10T1.3.10-1：显示期间已在 12 期；T1.3.10-2：选择月结；T1.3.10-3：单击【 】按钮，弹出如下界面金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 17 页 共 88 页T1.3.11选择是否进入调整期。如果选择【 】,则弹出如下界面：T1.3.12T1.3.12-1：提示已结账到 13 期；T1.3.12-2：单击【 】 。金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 18 页 共 88 页T1.3.13T1.3.13-1：选择年结；T1.3.13-2：单击【 】按钮，弹出如下界面金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 19 页 共 88 页T1.3.14T1.3.14-1：提示年结成功；T1.3.14-2：单击【 】 。如果选择【 】,则弹出如下界面：T1.3.15T1.3.15-1：提示已成功结账到下一年度第一期;T1.3.15-2：单击【 】 。1.3.4 注意事项 系统的数据处理都是针对于本期的，要进行下一期间的处理，必须将本期的账务全部进行结账处理，系统才能进入下一期间；在本期所有的会计业务全部处理完毕之后，才可以进行“期末结账” 。金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 20 页 共 88 页 年度决算时，根据记账要求如果设置调整期的，按照“期末处理”将第十二期转到第十三期进行业务处理，之后再由本年第十三期转到下一年度一期；如果不设置调整期的，直接将本年第十二期转到下一年度一期。金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 21 页 共 88 页2 报表模块2.1 报表生成2.1.1 名词解释无2.1.2 业务描述报表设置、报表计算数据更新后，需要将计算结果进行保存，报表保存时按组织、期间、币别的不同分别保存，已保存过的报表再次查询时，显示该报表最后一次保存的结果。报表保存后才能进行报表查看、报表审批、报表上报、报表汇总、报表归档。2.1.3 操作说明在金蝶 EAS 的主界面，选择功能菜单财务会计报表报表制作，进入“报表制作”界面进行操作。在此界面中，提供新增、查看、修改、删除、批量移动和批量导出等功能，在左边是树状的报表，右边具体内容，用户可以新增一个新的报表，单击新增【 】 （或选择菜单文件-新增） ，然后会显示如下对话框，如图：金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 22 页 共 88 页T2.1.1T2.1.1-1：选择集团模板创建报表；T2.1.1-2：选择模板；T2.1.1-3：选择期间；T2.1.1-4：填写报表编号；T2.1.1-5：填写报表名称；T2.1.1-6：单击【确定】 ，即可进入一个 EXCEL 界面，如下图：金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 23 页 共 88 页T2.1.2T2.1.2-1：计算报表；T2.1.2-2：保存。由于报表中有表间取数公式，所以应按照计算保存的顺序重复操作 3 遍，既可以计算完成，并须手工补充无法取数的相关单元格的数据.2.1.4 注意事项 使用集团下发的模板生成报表时，需注意：1、新增的报表，保存时默认该报表用于集团上报。2、同一公司、同一年期、同一币别、同一模板所做的报表中，只能有一张报表“用于集团上报” ；3、如果同一年期、同一币别、同一模板生成的报表已指定为“用于集团上报” ，再指定其他报表时，原报表的标志自动取消。4、用于集团上报的报表可以在报表保存后检查项目勾稽关系和项目差异指标。 报表查询时，显示该报表最后一次保存的结果2.2 报表审批2.2.1 名词解释无金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 24 页 共 88 页2.2.2 业务描述报表审批就是由权限人对报表进行审批，打上审批标识2.2.3 操作说明T2.2.1T2.2.1-1: 单击工具栏下的审批按钮。如果单击审批按钮后弹出如下信息框：金蝶 EAS 操作手册- 期末结账第 25 页 共 88 页T2.2.2则证明报表勾稽关系检查不通过，并显示不通过个相应表格信息，依照提供的信息对报表进行修改后。再进行审批，直到不弹出勾稽关系不通过对话框，则审批通过。2.2.4 注意事项 审批意见可在报表批注中查阅 报表审批是针对整张报表设置的，而不是针对报表的多个表页，报表审批后，该张报表的所有表页都不能再进行维护2.3 报表上报2.3.1 名词解释无金蝶 EAS 操作手册- 期末结