编制项目建议书-可研报告-初步设计文件应注意的事项

编制项目建议书可行性研究报告初步设计应注意的事项巴陵石化有限责任公司科技发展部 左雄志2007年 7月 19日1项目建议书的编制项目建议书是要求建设某一项目的建议性文件，主要目的是分析和论证项目建设的必要性和可行性，并对项目提出轮廓性建设方案。项目建议书批准后即为项目初步立项。随着公司投资管理体系的完善，目前公司无论是投资较少的重措项目，还是投资较大的公司重点项目，在立项过程中均须编制项目建议书。因此，项目建议书是我们在项目立项过程必须经常使用的一种文件。目前小型重措项目建议书通常是由各事业部编制，经公司审核批准项目立项；大型重措项目通常由公司委托有资质的设计单位编制 2项目建议书的编制（当然，公司也可组织编制），由集团公司审查批准项目立项。可以说项目建议书编制的好坏，也是项目能否立项的一个关键环节。一、项目建议书的地位和作用 项目建议书是上级主管部门选择项目的依据。批准后的项目建议书是编制可行性研究报告的依据；涉及利用外资、引进技术、设备的项目，只有在项目建议书批准后，才能开展对外咨询工作。当然，如果上级主管部3项目建议书的编制 门认可该项目，也可不编制该项目的项目建议书，而直接进入编制可行性研究报告或方案设计（这里指公司小型技措 ) 阶段。二、项目建议书的基本内容和深度 项目建议书的重点是要说清楚项目建设的必要性、项目建设理由、项目建设的条件；初步进行建设方案的策划（应为多个方案研究）；初步估算项目建设投资和投产后运营期间所需的流动资金；初步确定项目4项目建议书的编制 的资本金和债务资金需要数额和资金来源；初步估算项目产品的销售收入、成本费用和利润等指标；初步估算项目的经济效益或社会效益、内部收益率等指标；初步分析、识别项目的风险因素及风险影响程度；对于必须进行社会评价的项目可以定性描述为主，对项目进行初步社会效益评价。石油化工建设项目的项目建议书通常要达到如下要求和深度。 5项目建议书的编制（一）企业概况1、承办企业的基本情况企业所有制性质、隶属关系、职工人数与构成、固定资产原值与净值、资产负债率、银行信用等级，近三年销售收入、产值、利润和税金，近三年固定资产项目完成情况和还贷情况。2、企业产品、生产技术现状与国内外水平的差距。更新改造项目是指建设资金用于对企、事业单位原有设施进行技术改造或固定资产更新，以及相应配套的辅助性生产、生活福利等工程和有关工作。具体包括改扩建和技术改造项目等。6项目建议书的编制（二）项目概况1、项目名称、项目主办单位及负责人。2、项目提出的理由、背景、依据和项目建设的必要性，引进项目要说明引进的理由、目的。3、项目的主要内容。（三）市场预测初步分析与预测项目产品在国内、国际市场的市场容量及供需状况，初步选定产品目标市场，初步预测产品价格走势，并初步识别市场风险。7项目建议书的编制（四）改造目标及内容1、产品方案、规模以及可利用的存量资产情况。2、拟采用的生产技术及来源、生产工艺流程及主要设备。要有改造前后的工艺流程图和总平面布置图。3、项目实施后所能达到的技术水平。如物耗、能耗、环境保护等。 （五）改造的配套条件主要原材料规格、来源及动力消耗指标，交通运输、土地及安全环保、工业卫生等方面的需求与可能。（六）项目进度的初步安排8（七）项目总投资及资金来源1、初步估算项目总投资及构成。2、资金来源初步说明（含资本金数额和出资意向意见）。目前小型重措项目的资金均为公司自有资金。（八）项目经济效益和社会效益分析1、项目经济效益初步分析，包括单位产品成本、投资利润率、投资利税率、投资回收期、借款偿还期、新增销售收入、利润、税金、出口创汇等具体指标的估算。2、项目社会效益初步分析，包括：节能降耗、减少 “三废 ”排放以及 “形象 ”效益等。 项目建议书的编制9项目建议书的编制（三）编制项目建议书应注意的几个重要问题 任务 -属于项目初步立项阶段，反映项目的总体轮廓设想。依据 -根据国民经济和社会发展长期规划、地区规划、行业规划和企业发展规划等，按照国家产业政策、市场调研与预测、企业发展战略研究等依据进行编制。集团公司的投资方针是 “以技术改造为主、以提高技术含量为主、以国产化为主、以自有资金为主 ”，投资原则是 “有市场、有效益、有竞争力、有资本金 ”。着重点 -主要研究项目建设的必要性和项目建设的可能性。 10项目建议书的编制1、项目建设必要性分析必要性分析是领导决策的重要依据，它应在报告的总论和评估意见书中有明显体现，是对整个研究报告和项目必要的高度总结，决定项目是否应该立项和可行（尤其是立项）的关键。可从以下几个方面开展论述： 是否符合国家的产业政策（三高一优、贴息、鼓励发展新材料新技术新工艺 目录 、限制性发展如钢铁水泥电铝）、行业要求和社会发展的需要； 是否符合集团公司的中长期规划和投资方针与理念 （ “ 四有 ” 、 “ 三个一批 ” 、 “ 四位一体 ” 、 “ 核心业务主业 ” 、“ 板快发展 ” ）； 11项目建议书的编制 市场需求对项目建设的必要性分析：产品方案、质量和生产规模要符合市场需要，并具有竞争力； 与已决策建设项目的相关性分析； 项目建设是否有本质的有利条件（影响竞争力的实质 要素条件）； 环境、资源、安全的要求（电厂脱硫和气柜、煤代油、油品升级）； 与企业的核心业务、扭亏增效的关系紧密度； 其他；12项目建议书的编制2、项目建设条件分析项目建设的条件与项目竞争力有关联，是考察项目立项和建设可行的起码基础条件，不同的项目应具备的条件有所不同和侧重。可从以下几个方面加以论述： 技术来源（包括工艺、催化剂和品种开发及售后服务）环己酮、 SBS、 SIS、 SEBS、烧碱、己内酰胺、环氧树脂 原料来源（影响成本主要因数、主要原料的供应的稳定性和可获性评价）。一体化（如炼油装置提供的干气用于制氢，氢气与苯进行加氢生产环己烷，环己烷用于生产 SBS、环己酮）、丙烯原料、苯乙烯、丁二烯、原盐、煤与天然气 13项目建议书的编制 市场经验（应用领域多的品种、量小品种多的精细化工）如 SBS、环己酮、环氧树脂、聚醚、催化剂 储运交通（对交通运输及储运依赖性较大的大进大出项目）如热电项目、大炼油、大乙烯项目、成品油销售 政策经济环境（关税、消费税、出口退税、 GDP与相关行业成长等） 区域资源优化（巴陵与长炼） 依托条件（土地、资源、公用工程、储运工程和辅助生产系统） 其他 14需要特别指出的是，每年公司在征集重措项目时，都会把公司重措项目的投资方向在通知中讲清楚，因此各事业部在编制重措项目建议书时，可以有针对性的阐述项目建设理由和必要性。总之，在编制项目建议书时，应尽可能的全面分析项目立项理由与能依托的条件，阐述清楚项目建设的必要性和建设的可能性，以供上级主管部门作立项决策依据。项目建议书的编制15项目可行性研究报告的编制 项目建议书一旦得到批准，就可正式进入立项研究阶段，开始进行项目的可行性研究。项目可行性研究报告的重点是 落实项目建设的必要性和建设的可行性。可行性研究报告可代替项目建议书，代替项目建议书的可行性研究报告，需要充分论证项目建设的必要性和可行性。项目可行性研究报告得到批复，即可认为项目正式立项。一、项目可行性研究报告的基本内容和深度目前编制石油化工项目的可行性研究报告主要按中石化集团16集团公司 2005年发布的石油化工项目可行性研究报告编制规定进行编制。（一）主要内容要求如下：1、介绍项目建设背景和建设的必要性；2、全面深入进行产品与原料的市场分析和预测，对价格走势、产品的竞争力等进行研究；3、对资源开发项目要深入研究，确定资源的可利用量，资源的自然品质，资源的赋存条件和资源的开发利用价值；4、深入研究项目建设方案的多种比较； 项目可行性研究报告的编制 17项目可行性研究报告的编制5、对项目所需投资进行详细估算。分别估算建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费，其他建设费用；分别估算基本预备费、涨价预备费、建设期利息和流动资金。6、深化融资分析，构造并优化融资方案，研究确定资本金和债务资金来源，并形成意向性协议。7、深化财务分析。按规定科目详细估算销售收入和成本费用，编制财务报表，计算相关指标，进行盈利能力分析和偿债能力分析。8、深化社会评价。对应进行社会评价的项目进行详细社会评价。18项目可行性研究报告的编制9、深化风险分析。识别项目的主要风险因素，分析风险影响程度，确定风险等级，研究防范和降低风险的对策措施。10、进行综合评价，对推荐方案及其优缺点进行概述，论述主要对比方案，做出项目可行性研究报告结论，并对项目下一步工作和项目实施中需要解决的问题提出建议。19项目可行性研究报告的编制（二）可行性研究报告的深度要求1、应能充分反映项目可行性研究工作的成果，内容要齐全，结论要明确，数据要准确，论据要充分，能满足决策部门和业主的要求。2、选用主要的设备参数应能满足预订货的要求，引进技术设备的资料应满足合同谈判的要求。3、重大项目的技术经济方案，应有两个以上方案的比选。4、确定的主要工程技术数据，应满足初步设计依据的要求。5、投资估算的深度应能满足投资控制准确度要求。6、构造的融资方案应能满足银行等融资机构信贷决策的需要。 20项目可行性研究报告的编制7、应反映可行性研究中出现的某些方案的重大分歧及未被采纳的理由，以供决策部门和业主权衡利弊进行决策。8、应附评估、决策审批所必需的合同、协议、意向书、政府批件及有关可行性研究背景资料等。二、编制项目可行性研究报告需要注意的事项 任务 -属于项目立项阶段。依据 -根据项目建议书的批复文件和投资方的意见。着重点 -研究 落实 项目建设的必要性和项目建设的可能性。 21项目可行性研究报告的编制1、项目建设的背景及必要性论述。通常从五个方面着手分析，宏观上建设项目必须符合国家经济、行业与企业要求和社会发展的需要；微观上要考虑市场（原材料和产品）的需要，从市场和现有生产能力的状况来说明建设项目产品的目标市场潜量和必要性；定量或定性分析项目建设的意义（包括经济的、政治的和社会的）；分析产品有无竞争力；分析是否满足企业发展战略和目标。综合起来有如下八点要考虑：22项目可行性研究报告的编制 拟建项目符合国家经济、行业要求和社会发展的需要； 产品方案、质量和生产规模要符合市场需要，并具有竞争力； 生产工艺技术要先进、可考、适用； 原材料供应和生产配套条件能满足持续生产的需要； 财务效益、国民经济效益、社会效益、环境效益要满足各方要求； 资金投入和建设条件要满足项目实施要求； 项目具有抗风险能力； 建设方案要进行多方案比较并达到方案优化。23项目可行性研究报告的编制2、项目建设条件分析。建设条件是项目建成后的物质保证，建设条件包括原材料资源、能源、动力等各种投入的需求平衡，减产地点的地质和水文条件分析，以及生产中对 “ 三废 ” 等各种排弃物的处理；对于老厂改扩建和技术改造项目还要进行老厂依托条件（土地、资源、公用工程、储运工程和辅助生产系统条件）的分析 。3、市场分析和预测。市场分析和预测是投资项目可行性研究报告中的重要部分，加强市场分析有利于我们确定竞争对手、目标市场和选用的营销策略，也是确定项目规模和产品方案的重要依据。主要包括下面内容： 24项目可行性研究报告的编制 市场现状拟建项目的同类产品的市场空间、价格、市场竞争力。 产品供应与需求预测经济环境预测：世界经济增长趋势、国内经济增长率、经济机构变化趋势对产品供需的影响。供应预测：现有同类产品的生产能力、新扩建计划或关闭计划、新生产商介入的可能性，进口地区的变化；替代产品的供应情况。需求预测：需求区域新变化、潜在市场的变化、细分市场的变化、新技术新产品对需求的影响。 25项目可行性研究报告的编制有效市场及市场空间预测 :对本项目、本企业的产品进行市场细分，进而确定目标市场。 产品价格预测：预测价格时，应对影响价格形成与导致价格变化的各种因素进行分析，初步设定项目产品的销售价格和投入品的采购价格。一般来说价格受供需平衡、经济技术发展水平和突发事件影响较大，价格预测需要考虑如下因素。 供应变化趋势 :指国内外生产量的增减情况、新的替代品出现，新技术出现等对价格的影响。 需求变化趋势：主要指消费领域的需求量变化趋势、新应用领域的开发。26项目可行性研究报告的编制环境变化趋势：国内外税费、汇率，以及非贸易壁垒等价格政策对项目产品价格的影响。 目标市场定位确定目标市场的基本原则：可进入性（有无可能进入得细分市场，市场区位和分布情况）、市场因素（市场消费习惯、市场饱和程度和市场需求稳定性等）、自身因素（地理位置、原有的销售渠道、原料与产品的运输距离和未来发展战略以及产品的适应情况等）、竞争强度（新参与者的加入、原料供应商议价能力、卖方议价能力、替代产品的威胁和现有竞争者的竞争能力等）。综合分析主要影响因素，确定目标市场。27项目可行性研究报告的编制 市场竞争力分析产品相关因素：细分市场中企业、产品的知名度、名牌和信誉。生产成本因素：原材料成本、能源成本、人工成本、运输成本、资金成本等。技术水平因素：设施与设备的先进性、技术开发能力、专有技术和专利、质量控制手段等。投入产出与消耗