工程项目风险控制与管理

第 9章 项目风险控制与管理 计国君厦门大学管理学院第一节 项目风险的概念一、 风险的概念 二、 项 目 风险 的形成、 发 展的机理 三、 项 目 风险 的特征 四、项目风险的分类 一、 风险的概念所谓风险是指实际结果与预期目标的差异程度。差异程度越大，风险越大；反之亦然。工程项目风险是指项目的目标费用、目标工期、目标质量与项目的实际费用、实际工期、实际质量水平的差异程度。 l 风险管理研究首先产生于西方发达国家，并在这些地区发展后逐步引入推广到发展中国家。风险管理研究的起源可追溯到公元前 916年的共同海损制度，以及公元前 400年的船货押贷制度。到了18世纪产业革命时期，法国管理学家亨端 法约尔在 一般管理和工业管理 一书中才正式把风险管理思想引进企业经营领域。l 在企业的风险管理出现之初，美国的学术界对于风险管理的必要性就已经有了认识。1921年，马歇尔（ Marshall）在 企业管理 一书中提出了风险负担管理的观点，提出了风险排除（ Elimination）和风险转移的风险处理方法。在 1929年 1933年经济危机时期，美国企业界开展了企业管理运动。 1931年，在美国经营者协会（ AMA）大会上明确了对企业风险进行管理的重要意义，相继成立了专门机构开展风险管理的研究和咨询。l 1932年，风险经理（ Risk Manager）组织成立了纽约投保人协会（ Insurance Buyers of New York）。于是，企业的保险管理逐步普及，并开始采用处理风险的其他手段。 1949年首次使用 “风险管理 ”一词，到了本世纪 50年代，美国的莫布雷（ Mow Bray）等人合著了 保险学 一书，在书中详细阐述了 “风险管理 ”的概念，从此，在美国风险管理发展成为了一门学科。可以这样说，美国是风险管理的发源地。 l 1963年， Robert Mehr和 Bob A. Hedgs合著 工商企业管理 ，该书成为风险学领域中的重要的历史文献。 1983年，在美国年会上世界各国专家学者共同通过了 “101条风险管理准则 ”，将其作为各国风险管理的一般准则。 1987年，英国南安普敦大学会计与管理科学系主任 C. B. Chapman教授在 Risk Analysis for large projects： Methods and Cases 一书中，提出了 “风险工程 ”的概念。他认为，风险工程是对各种风险分析技术的集成，以更有效的风险管理为目的，范围更广，方式更加灵活。该框架模型的构建弥补了单一过程的风险分析技术的不足，使得在较高层次上大规模地应用风险分析领域的研究成果成为可能。 l 项目风险管理发展的一个主要标志是建立了风险管理的系统过程，从系统的角度来认识和理解项目风险，从系统过程的角度来管理风险。项目风险管理过程，一般由若干主要阶段组成，这些阶段不仅其间相互作用，而且与项目管理其他管理区域也相互影响，每个风险管理阶段的完成都可能需要项目风险管理人员的努力 。特别是在研发型项目开发过程中，许多风险具有较强的隐蔽性，各种风险可能相互作用，引起风险的原因更是错综复杂，需要采取科学的方法。l 项目风险识别是风险分析、风险控制的前提，只有对项目可能存在的风险及其因素进行系统的识别，才能对其进一步分析研究，制定对策，实施控制。项目风险识别一般按照以下步骤进行。l1、项目风险分解l 项目风险的分解途径，包括： l （ 1）目标：识别影响项目费用、进度、质量和安全目标实现的风险；l （ 2）时间：识别项目不同进展阶段的风险；l （ 3）结构：按照项目结构组成、相关技术群的关系进行分解；l （ 4）环境：是指自然环境和社会、政治、军事、社会、心理等非自然环境中一切同项目建设有关的环境；l （ 5）因素：按照项目风险因素分解。l 2、建立初始项目风险清单l 就是建立项目存在风险的一览表，由项目风险的编码、因素、事件、后果等构成。l 3、风险识别分析l 对初始建立的项目风险进行风险因素、风险事件及风险后果分析，剔除一般性风险，保留值得关注并进而作详细研究对象的风险。风险识别分析的依据是已积累的经验（数据）及有针对性的风险调查的资料。l 4、确立项目风险清单l 项目风险清单是进一步进行项目风险分析与评估的基础。二、工程 项 目 风险 的形成、 发 展的机理风险因素 风险事件 作用途径 风险损失 三、工程项目风险的特征 （一）工程项目风险的特征 （二 )工程项目风险分析的系统特征 （一）工程项目风险的特征 1.客观性和必然性 2.普遍性 3. 不确定性 4.项目风险存在与发生的可变性 5.大量风险 (事故 )发生的规律性 6.损失形式的可替代性 7.风险的相对性 （二 )工程项目风险分析的系统特征1整体性与叠加性 2相关性 3结构性 4动态性 5目的性 6环境适应性 三峡工程实施的风险结构层次 四、工程项目风险的分类 (一 )从风险的来源分类 (二 )风险承受者角度分类 （三） 工程项目投资风险分类 （四）施工阶段投资风险因素分类 (一 )从风险的来源分类1自然风险 2设计风险 3施工风险 4经济风险 5市场风险 6财务风险 7合同风险 8环境风险 9政治风险 (二 )风险承受者角度分类1业主的风险 1)人为风险 2)经济风险 3)自然风险 2承包商的风险 1)决策风险 2)缔约和履约风险 3)责任风险 3咨询监理单位的风险 1)来自主业的风险 2)来自承包商的风险 3)职业责任风险 （ 三） 工程项目投资风险分类1.按风险来源进行分类 2.按项目实施的先后对风险因素进行分类 按风险来源进行分类工程项目投资活动涉及到社会经济、政治、市场、自然环境等各方面。因此，诱发项目的风险因素也是多种多样。按风险来源进行分类，具体分类如图 4-4至 4-10。 图 4-4 工程项目投资风险因素 工程项目投资风险因素R R1 自然风险R2 政治风险R3 经济风险R4 技术风险R5 国际风险R6 内部决策和管理风险图 4-5 自然风险因素 R1自然风险因素R11 洪灾风险R12 风暴风险R13 地震风险R14 雪灾风险R15 气温风险图 4-6 政治风险因素 R2政治风险因素R21 政治环境风险R22 政策风险因素R211 战争风险R212 社会动荡风险R221 经济体制改革风险R223 宏观政策变化（土地、金融改革）R224 有关建设施工的条例和规范的变化风险R225 建设审批程序的变化风险R226 法律风险R221 行业发展战略及政策变化图 4-7 经济风险 R3项目经济风险因素R31 项目市场风险 R32 项目财务风险R33 地价风险R34 合同风险R35 工程招投标风险R36 国民经济状况变化因素 R311 材料机械价格上涨R312 机具、设备租赁费增加R326 税利变动风险R325 承包商垫支能力风险R313 工资上涨R314 施工管理费增加R321 通货膨胀R322 利率变化R323 建设项目资金供应风险R324 项目超概预算风险R341 总价合同风险R343 成本加酬金合同风险 R351 公开招标风险R353 议标风险因素R352 邀请招标风险 R342 单价合同风险图 2.6 技术风险因素 R41 设计技术风险R42 施工技术风险R4技术风险因素R411 设计基础资料的准确性R412 设计文件的准确性R415 设计规范的合法性系数选取R413 新结构的力学计算模型及简化R414 设计安全度取值R426 临时设施的设计和施工的失误R425 现场计划进度不合理R421 材料更新R427 安全措施不当R422 应用新技术、新工艺和新方法困难R423 施工工艺落后R424 施工技术和方案不合理图 4-8 国际风险因素 R5国际风险因素R51 国家风险R52 国际政治风险R53 国际投资环境风险R54 货币汇率变化风险R55 国际货币利率变化风险图 4-9 内部决策和管理风险因素 R61 投资方式选择风险R62 融资风险R63 管理风险R6内部决策和管理风险（ 四）施工阶段投资风险