11费用差旅报销申请作业指引_华南大区_2017 2 17

1、华润置地华南大区社招入职新员工培训费用/差旅报销申请作业指引财务部2017年2月123456报销流程整体说明CONTENTS费用报销申请具体流程指引差旅报销申请具体流程指引报销注意事项报销票据粘贴标准总结01报销流程整体说明PART ONE1.费用报销流程整体说明OA单及原始单据提交给部门文员 每月15日前 流程结束的OA单财务核票无误后按月付款OA发起流程 3个工作日内修改 部门领导、财务部审核合规性1. 报销流程整体说明支持性文件上传至OA，包括发票扫描件（定额餐票、出租车发票除外）出差申请单、宴请审批单（如需）、文件会签单、合同会签单及其他相关文件。申请人按公司已设定好的OA审批流程审批

2、，包含部门负责人、财务票据审核人、财务审核负责人、项目或公司领导对已上传至OA的相关支持性报销资料进行审阅。OA各环节审批人OA线上审批流程结束后，自动返回申请人，OA申请人打印出OA审批页（需打印完整的审批流程，发起人确认流程才是结束）。申请人1.费用报销流程整体说明申请人打印审批页与原始票据及资料（包括发票、出差申请单、宴请申请单、文件会签单、合同会签单及其他相关文件原件）粘贴后，整理完毕提交至本部门文员（或部门指定人员）。申请人部门文员收到纸制实体单据后，按部门人员将“深圳大区-各部月度费用报销汇总表”填写好，并将本部门本次所有费用/差旅报销单整理好，每月15日前提交至财务对应的票据审核

3、人处。部门文员财务票据核查人收到纸制实体单据及“深圳大区-各部月度费用报销费用汇总表”后，将对实体单据进行审核，核查无误后出纳将在收到报销票 据的当月支付提交部门的报销。如有部分票据或资料不完整或不合规，相关报销人可在3个工作日内补充或修改直至完整并合规。财务部02ARTWO费用报销申请具体流程指引2.费用报销申请具体流程指引1、登录进入OA，点击“财务管理”-“报销申请”。2、根据所报销费用的归属项目选择正确的“申请类型”（如无对应的“申请类型”，请联系IT同事添加），点击“确定”。2.费用报销申请具体流程指引3、进入“费用报销单”填写页面后，需填写相关信息。受益原则，与发票抬头一致此处简单

4、说明住宿、交通、餐饮、通讯等此处填写所报销费用的详细情况，如费用发生日期、费 用分类明细、费用内容补充说明、冲抵借款情况、收款 人姓名等内容。03ARTHREE差旅报销申请具体流程指引3.差旅报销申请具体流程指引1、登录进入OA，点击“财务管理”-“差旅报销”。2、根据所报销费用的归属项目选择正确的“申请类型”（如无对应的“申请类型”，请联系IT同事添加），点击“确定”。3.差旅报销申请具体流程指引3、进入“差旅报销单”填写页面后，需填写相关信息。出差起始日期和结束日期出差的活动内容、出差人姓名、人数等说明若所报销的费用以借款或领用支票形式部分或全部预支，且该报销费用需冲抵申请人的借款，报销申

5、请人应在此处关联借款单号请在此处关联出差申请单，若非本人申请，需在附 件附上出差申请单04报销注意事项ARFOUR4. 报销注意事项遵守制度，上传支持性文件严格遵守公司管理费用管理办法、深圳大区非经理人差旅实施细则、深圳大区非经理人业务招待实 施细则及补充规定、会议管理办法、公务用车管理办法、办公用品管理办法、团队建设管理 办法等规定执行费用报销申请，并上传相关附件，如宴请审批单、物品采购申请单、发票扫描件（除定额餐票、出租车发票）、文件会签单、办公用品采购明细单及其他相关文件。不同事项的招待费分开填报，工作餐费、加班餐费可合并填报为不同事项发生的业务招待费需增加行数分开填报；工作餐费、加班餐

6、费可合并填报，但需要在“备注”中注明费用发生明细，如：日期、部门、人数等4. 报销注意事项票据金额与报销金额一致，粘贴清晰明了所提供的发票必须与发生的费用相符且在粘贴时加以区分，如：同一家餐饮公司提供的发票必须连续粘贴在一起，并在每家开票单位的第一张发票上注销金额或者直接提供刷卡单据；差旅期间的住宿费：增值税专用专票、水单“营改增”后的特别规定，出差期间发生的住宿费需单独开具增值税专用发票（各公司开票信息均可在企业微 信公众号中查询）。OA申请报销时，必须上传住宿水单。票据合法报销的票据必须是合法的发票，发票上须有税务部门或财政部门的票据监制章及开票单位发票专用章，并检查发票抬头、金额等信息是

7、否正确。4. 报销注意事项15号前2个月部门文员收到纸制实体单据后， 按部门人员将深圳大区-各部月度费用报销费用汇总表填写好后，并将本部门所有费用/ 差旅报销单整理好，每月15日前提交至财务对应的票据审核人处。原则上财务部仅接受2 个月内的报销申请（以OA报销申请时间为准）关注4个问题需修改OA线上单据 的处理当收到的发票等票据与OA 线上不符时，由发起人邮件所在区域的OA管理员， 将此单据在OA线上退回到起草环节，发起人必须在原OA单据编号上进行修改后， 保留已审批过的意见，并重新走报销流程。3个工作日如有部分票据或资料不完整或不合规，财务票据核查人将退回存在问题的报销单据，相关报销人可在3

8、个工作日内补充或修改直至完整并合规。否则不予在当月付款，报销申请人可在次月再次提交。05报销票据粘贴标准ARFIVE5.报销票据粘贴标准勿出现金属物质（回形针、订书针等）抵扣联不贴，跟单据夹在一起从左到右，从上到下,按“鱼鳞形状”,分次汇总粘贴大面积票据底边于粘贴单底边重合，多余部分折回A4纸粘贴，左侧留白1.5cm，票据不得超出票据粘贴纸的上端和下端，不遮挡金额申请单、附件、票据（OA审批单及相关支持性文件竖式打印）5.报销票据粘贴标准01注意：所有纸制OA 审批单及相关支持性文件均需竖式打印。5.报销票据粘贴标准当餐饮发票、的士票较多时，可以分行排列，按鱼鳞式顺序粘贴票据。如右图：5.报销票据粘贴标准对于面积比较大的票据，在粘贴时，应将票据的底边与粘贴单的边框的底边重合，并将多余部分折回。如右图：5.报销票据粘贴标准此联为：发票联对于增值税专用发票的粘贴，需特别注意，收到增值税专用发票时有两联： 抵扣联和发票联。粘贴时，“发票联” 按要求贴在发票粘贴单上；“抵扣联” 不贴，但要与实体单据夹在一起，如右图：注意：抵扣联不粘贴