云南生产制造项目财务分析报告

1、一、项目发展背景灭火器是消防器材中重要的产品，是一种可携式的灭火工具，主要放置在公共场所和可能发生火灾的地方。灭火器可按照不同方式分为多种类别，其中，按照所充装的灭火剂来分，主要分为干粉、泡沫、二氧化碳、清水等灭火器，且使用时必须注意适用范围，以防产生反效果而引起危险。灭火器行业的上游主要是化工原料、机械部件等生产企业，下游应用则涵盖电力、通信、石油化工、住宅、公共设施、消防部队等领域。干粉灭火器内充装的是干粉灭火剂。干粉灭火剂是用于灭火的干燥且易于流动的微细粉末，由具有灭火效能的无机盐和少量的添加剂经干燥、粉碎、混合而成微细固体粉末组成。利用压缩的二氧化碳吹出干粉（主要含有碳酸氢钠）来灭火。

2、碳酸氢钠干粉灭火器适用于易燃、可燃液体、气体及带电设备的初起火灾；磷酸铵盐干粉灭火器除可用于上述几类火灾外，还可扑救固体类物质的初起火灾。但都不能扑救金属燃烧火灾。泡沫灭火器内有两个容器，分别盛放两种液体，它们是硫酸铝和碳酸氢钠溶液，两种溶液互不接触，不发生任何化学反应。（平时千万不能碰倒泡沫灭火器）当需要泡沫灭火器时，把灭火器倒立，两种溶液混合在一起，就会产生大量的二氧化碳气体。除了两种反应物外，灭火器中还加入了一些发泡剂。打开开关，泡沫从灭火器中喷出，覆盖在燃烧物品上，使燃着的物质与空气隔离，并降低温度，达到灭火的目的。适用于扑救一般B类火灾，如油制品、油脂等火灾，也可适用于A类火灾，但不

3、能扑救B类火灾中的水溶性可燃、易燃液体的火灾，如醇、酯、醚、酮等物质火灾；也不能扑救带电设备及C类和D类火灾。灭火器瓶体内贮存液态二氧化碳，工作时，当压下瓶阀的压把时。内部的二氧化碳灭火剂便由虹吸管经过瓶阀到喷筒喷出，使燃烧区氧的浓度迅速下降，当二氧化碳达到足够浓度时火焰会窒息而熄灭，同时由于液态二氧化碳会迅速气化，在很短的时间内吸收大量的热量，因此对燃烧物起到一定的冷却作用，也有助于灭火。推车式二氧化碳灭火器主要由瓶体、器头总成、喷管总成、车架总成等几在部分组成，内装的灭火剂为液态二氧化碳灭火剂。二氧化碳灭火器主要用于扑救贵重设备、档案资料、仪器仪表、600伏以下电气设备及油类的初起火灾。在

4、使用时，应首先将灭火器提到起火地点，放下灭火器，拔出保险销，一只手握住喇叭筒根部的手柄，另一只手紧握启闭阀的压把。对没有喷射软管的二氧化碳灭火器，应把喇叭筒往上扳7090度。使用时，不能直接用手抓住喇叭筒外壁或金属连接管，防止手被冻伤。在使用二氧化碳灭火器时，在室外使用的，应选择上风方向喷射；在室内窄小空间使用的，灭火后操作者应迅速离开，以防窒息。清水灭火器中的灭火剂为清水，再加适量的防冻剂，润湿剂，阻燃剂等，是一种古老而又使用范围广泛的天然灭火剂，易于获取和储存。它主要依靠冷却和窒息作用进行灭火。主要用于扑救固体物质火灾，如木材、棉麻、纺织品等的初起火灾。另外，对一些易溶于水的可燃、易燃液体

5、还可起稀释作用；采用强射流产生的水雾可使可燃、易燃液体产生乳化作用，使液体表面迅速冷却、可燃蒸汽产生速度下降而达到灭火的目的。从2019年我国灭火器销售分布来看，气体灭火器市场占比最多，为52%；其次是水喷淋灭火器占24%；再者是泡沫灭火器及干粉灭火器，分别占18%和10%。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资12863.37(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金3736.37万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资16599.74万元，其中：固定资产投资12863.37万元，占项目总投资的77.49%；流动资金3736.37万元，

6、占项目总投资的22.51%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资6030.84万元，占项目总投资的36.33%；设备购置费5785.24万元，占项目总投资的34.85%；其它投资1047.29万元，占项目总投资的6.31%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=12863.37+3736.37=16599.74（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷55.00%,计划收入17575.25万元，总成本15784.08万元，利润总额755.45万元，净利润566.59万元，增值税50

7、5.33万元，税金及附加266.18万元，所得税188.86万元；第二年负荷75.00%,计划收入23966.25万元，总成本20010.65万元，利润总额2488.09万元，净利润1866.07万元，增值税689.09万元，税金及附加288.23万元，所得税622.02万元；第三年生产负荷100%，计划收入31955.00万元，总成本25293.87万元，利润总额6661.13万元，净利润4995.85万元，增值税918.78万元，税金及附加315.80万元，所得税1665.28万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销

8、售量。项目达产年预计每年可实现营业收入31955.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=918.78万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用25293.87万元，其中：可变成本21132.86万元，固定成本4161.01万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加315.80万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=6661.13（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=6661.1325.00%=1665.

9、28（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=6661.13（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=6661.1325.00%=1665.28（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额6661.13万元，缴纳企业所得税1665.28万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=6661.13-1665.28=4995.85（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=40.13%。（2）达产年投资利税率=47.57%。（3

10、）达产年投资回报率=30.10%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入31955.00万元，总成本费用25293.87万元，税金及附加315.80万元，利润总额6661.13万元，企业所得税1665.28万元，税后净利润4995.85万元，年纳税总额2899.86万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=4.82年。本期工程项目全部投资回收期4.82年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率40.13%，投资利税率47.57%，全部投资回报率30.10%，全部投资回收期4.82

11、年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。建立起项目法人责任制，明确部门和个人的岗位职责。建设资金要设立专户存储，做到专款专用，在建设资金的使用过程中，严格进行跟踪检查和审计，对项目的主要经济技术指标进行严格的考核，加强人员培训，尤其是网络信息方面的人才培训。充分抓住经济全球化、我国产业结构调整的历史机遇，加快该项目的开发建设、招商引资，努力规避投资风险。同时，在产业布局和资金投向等方面要处理好多方面的协调关系，注重建立起良好的公共关系，加强与社会各阶层、政府相关管理部门的沟通，准确项目的定位，完善各项法定手续。七、市场预测分析灭火器是一种可

12、携式灭火工具。灭火器内放置化学物品，用以救灭火灾。灭火器是常见的防火设施之一，存放在公众场所或可能发生火灾的地方，不同种类的灭火器内装填的成分不一样，是专为不同的火灾起因而设。使用时必须注意以免产生反效果及引起危险。灭火器体积小，配置及管理相对简单，操作方便，因而得到了广泛的应用。随着人们安全意识的逐步提升，灭火器几乎随处可见，在灭火器市场迅速膨胀的同时，产品质量低劣的现象也随之产生，对行业造成了潜在的危害。灭火器的种类繁多，按充装的灭火剂分为：水基型灭火器、干粉灭火器、二氧化碳灭火器、洁净气体灭火器。按驱动灭火剂的动力来源则可分为储气瓶式、储压式、化学反应式。灭火器产品属于特种商品，国家有相

13、关严格的生产审批程序，企业缺乏一些合理的引导及办理证件方面的便利，行业内企业参差不齐，一些造假产品挤压着规范产品的市场空间。我国消防产品市场近5年的平均年销售增长率达到17%。目前我国家庭配备灭火器的比例仅有0.1%左右，家用消防产品市场几乎空白。为了保障公共安全，我国对于消防安全的规定越来越严格，明确规定要在公共场所配备消防设施，因此，灭火器的市场潜力依然很大。同时，随着家庭对于安全的重视，配备家用灭火器也越来越常见。家庭市场已经成为灭火器行业重要的市场。2012年以来，我国被爆出多家灭火器造假售假企业，行业遭遇全面整顿。经过整顿之后，我国灭花器行业有了很大的改观。未来，灭火器行业不应是单纯

14、具备灭火能力，应结合现代预警技术及其他建筑智能化技术，形成一个集火灾探测预警、自动灭火功能的系统。八、行业发展趋势消防安全是国家公共安全的重要组成部分，消防行业的发展水平是国民经济和社会发达程度的重要标志。消防产品制造业是消防行业的行业基础。根据国家认监委2014年5月30日发布的强制性产品认证实施规则，我国消防产品主要可分为灭火设备产品、火灾报警产品、火灾防护产品、消防装备产品等四大类。改革开放前，我国消防行业发展缓慢，全国消防产品生产企业数量不足100家，且大部分是国家出资建设的国营企业。2001-2003年，国家逐步取消了消防产品生产销售备案登记制度，逐步建立消防产品市场准入制度，消防市

15、场环境发生根本性变革，民营企业开始涉足消防行业，行业发展速度加快。随着中国国民经济快递增长，消防产业也逐渐发展成型。经过十余年的发展，目前我国的消防产品生产企业已超过5,000家，消防行业整体规模较大。消防行业的企业数量较多，但缺少行业领军企业，各家企业的市场份额较分散，行业集中度低。大多数消防企业生产的产品种类单一、技术含量较低，产品在外观、功能等方面同质化严重，毛利率水平较低;少数具有技术优势、品牌优势的企业产品技术含量高，智能化、自动化功能强，毛利率水平较高，成长相对较快。在全球范围内，中国GDP近年来一直保持较快的增长速度，城市化进程的稳步推进。随着经济增长对消防体系建设的持续投入，消

16、防产品的需求亦不断扩大。各级政府对消防的重视程度不断提高，消防监管体系逐步完善，社会公众安全意识的提高，都为消防行业的发展创造了有利条件，消防产业面临良好的发展机遇。超细干粉自动灭火装置属于灭火设备产品。最早应用于消防行业的干粉灭火剂是20世纪30年代美国研发的碳酸氢钠干粉灭火剂，1968年，我国开始自主研制和生产干粉灭火剂。干粉灭火剂是一类干燥、流动性好的微细固体粉末，主要由一种或多种具有灭火能力的微细无机粉末和防潮剂、防结块剂、流动促进剂等各类添加剂构成，其中灭火粒子粒径大小及分布是影响灭火效果的关键因素。干粉灭火剂的发展先后经历了第一代碳酸氢钠盐干粉灭火剂，经硬脂酸镁防潮处理的第二代碳酸

17、氢钠盐干粉灭火剂，经有机硅硅化处理的第三代碳酸氢钠盐干粉灭火剂、氯化钾干粉灭火剂、氯化钠干粉灭火剂、磷酸铵盐干粉灭火剂与超细干粉灭火剂。目前，根据其应用范围可将干粉灭火剂划分为三类ABC类、BC类和D类。超细干粉灭火剂是一种90%粒径小于或等于20m的固体粉末灭火剂，超细干粉灭火剂的比表面积较大，活性较高，可在空气中形成均匀分散、相对稳定的气溶胶，灭火效能远远高于普通干粉灭火剂。超细干粉多为ABC干粉，适于扑救A，B，C类和带电设备火灾，适用范围较广。超细干粉灭火剂及其灭火后的残留物性质稳定，对保护的物质无污染、无腐蚀，且易于清理;对大气臭氧层耗减值为零，温室效应潜能值为零。超细干粉自动灭火装

18、置是一种以超细干粉为主要灭火粒子，通过温控或电控等方式自动启动进行灭火的装置。部分超细干粉自动灭火装置具有温控和电控双重启动方式，既可在环境温度达到阈值水平时自动启动，又可与手动按钮、火灾探测器、火灾报警控制器等部件配套使用。超细干粉自动灭火装置不仅灭火效率高，而且灭火速度快。其启动方式为瞬时启动，在极短时间内完成喷射，扑灭火灾。由于超细干粉自动灭火装置具有灭火高效、低成本和环境友好等优点，目前已广泛应用于诸如汽车、火车、飞机、轮船等的发动机空间，配电室、电站、风电、核电、电机房等空间，木材、烟草、棉、纸、布等固体物质的仓储空间，以及油化工产品的仓储等各种场所的火灾防护。从行业整体情况来看，我

19、国消防产品制造企业的规模普遍偏小，多数中小企业缺乏品牌认知度和技术优势，企业产品销售较为依赖于地区销售网络、消防工程施工企业等渠道，且同类产品的竞争者较多，销售局限于当地市场，难以获得大量的市场份额，从而形成行业总体集中度低的市场格局。我国消防产品制造业产能存在结构性差异。通用领域、低端市场的产品技术门槛较低，生产企业较多，产能相对过剩。专业领域、中高端市场对产品功能、质量稳定性等要求较高，部分领域还要求企业取得相关专业资质，如汽车发动机舱消防设备的生产企业须取得IATF16949:2016质量管理体系认证。专业领域、中高端市场具备较高的行业门槛，行业内合格企业数量较少，部分具备技术领先的企业

20、通过自主研发不断提高产品的技术含量与附加值，进而形成品牌优势，积累优质用户。我国消防行业构建了以公安部所属的天津、上海、沈阳、四川四所消防研究所为骨干，涵括大学、企业和产业部门研究机构，形成了相互沟通合作的消防科学研究体系，并将火灾科学、消防技术与消防软科学等领域作为消防科学技术研究的主要方向。我国消防产品制造业经过多年发展，行业技术水平与制造能力不断提高，在消防报警、自动灭火、消防抢险救援等方面都取得了长足进步。其中，自动灭火装置主要向多级启动、智能化、灭火提效、特殊领域应用等方向发展。消防产品制造业不存在特有的经营模式。但不同的消防产品制造企业根据各自业务类型和下游客户特征，形成不同的采购

21、、生产、销售模式。总体而言，消防产品制造企业通常根据销售预测和生产计划采购所需原材料，生产中采取以销定产、适量备货的生产模式。下游领域客户较为分散的企业通常采用经销为主的销售模式，下游领域客户相对集中的企业通常采用直销为主的销售模式。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入6249.558332.737737.547439.9429759.762主营业务收入5645.857527.816990.116721.2626885.022.1灭火剂(A)1863.132484.182306.732218.018872.062.2灭火剂(B)1298.55173

22、1.401607.721545.896183.552.3灭火剂(C)959.801279.731188.321142.614570.452.4灭火剂(D)677.50903.34838.81806.553226.202.5灭火剂(E)451.67602.22559.21537.702150.802.6灭火剂(F)282.29376.39349.51336.061344.252.7灭火剂(.)112.92150.56139.80134.43537.703其他业务收入603.70804.93747.43718.682874.74上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元29759.76完成主营

23、业务收入万元26885.02主营业务收入占比90.34%营业收入增长率（同比）12.04%营业收入增长量（同比）万元3197.43利润总额万元5983.51利润总额增长率24.05%利润总额增长量万元1160.06净利润万元4487.63净利润增长率21.90%净利润增长量万元806.17投资利润率44.14%投资回报率33.11%财务内部收益率20.05%企业总资产万元40843.62流动资产总额占比万元27.66%流动资产总额万元11296.13资产负债率48.41%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米51385.6877.04亩1.1容积率1.481.2建筑系数65.9

24、4%1.3投资强度万元/亩166.971.4基底面积平方米33883.721.5总建筑面积平方米76050.811.6绿化面积平方米4164.64绿化率5.48%2总投资万元16599.742.1固定资产投资万元12863.372.1.1土建工程投资万元6030.842.1.1.1土建工程投资占比万元36.33%2.1.2设备投资万元5785.242.1.2.1设备投资占比34.85%2.1.3其它投资万元1047.292.1.3.1其它投资占比6.31%2.1.4固定资产投资占比77.49%2.2流动资金万元3736.372.2.1流动资金占比22.51%3收入万元31955.004总成本万

25、元25293.875利润总额万元6661.136净利润万元4995.857所得税万元1.488增值税万元918.789税金及附加万元315.8010纳税总额万元2899.8611利税总额万元7895.7112投资利润率40.13%13投资利税率47.57%14投资回报率30.10%15回收期年4.8216设备数量台（套）9717年用电量千瓦时1024804.7718年用水量立方米27172.2619总能耗吨标准煤128.2720节能率28.22%21节能量吨标准煤38.3122员工数量人659区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元159116.89同期产值万元136300.23同比增长

26、16.74%从业企业数量家660规上企业家48从业人数人33000前十位企业产值万元74966.38去年同期62896.53万元。1、xxx公司（AAA）万元18366.762、xxx有限公司万元16492.603、xxx集团万元9745.634、xxx公司万元8246.305、xxx集团万元5247.656、xxx（集团）有限公司万元4872.817、xxx集团万元374.838、xxx公司万元3073.629、xxx集团万元2923.6910、xxx（集团）有限公司万元2248.99区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元31226.581.1同期增加值万元27454.3

27、51.2增长率13.74%2行业净利润万元14011.632.12016年净利润万元11777.452.2增长率18.97%3行业纳税总额万元45128.133.12016纳税总额万元37989.843.2增长率18.79%42017完成投资万元59333.534.12016行业投资万元14.98%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值185263.23210526.40239234.552利润总额61009.8569329.3778783.383净利润18550.5321080.1523954.724纳税总额12261.9013933.9815834.0

28、75工业增加值62683.6671231.4380944.816产业贡献率13.00%16.00%18.26%7企业数量7929661236土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程23955.7923955.7953400.4053400.404658.131.1主要生产车间14373.4714373.4732040.2432040.242888.041.2辅助生产车间7665.857665.8517088.1317088.131490.601.3其他生产车间1916.461916.463097.223097.22279.492仓储工

29、程5082.565082.5614722.7714722.77934.012.1成品贮存1270.641270.643680.693680.69233.502.2原料仓储2642.932642.937655.847655.84485.692.3辅助材料仓库1168.991168.993386.243386.24214.823供配电工程271.07271.07271.07271.0719.353.1供配电室271.07271.07271.07271.0719.354给排水工程311.73311.73311.73311.7317.304.1给排水311.73311.73311.73311.7317

30、.305服务性工程3218.953218.953218.953218.95204.215.1办公用房1294.641294.641294.641294.64110.125.2生活服务1924.311924.311924.311924.31115.786消防及环保工程908.08908.08908.08908.0864.816.1消防环保工程908.08908.08908.08908.0864.817项目总图工程135.53135.53135.53135.5311.347.1场地及道路硬化8767.091685.011685.017.2场区围墙1685.018767.098767.097.3安全

31、保卫室135.53135.53135.53135.538绿化工程3476.85121.69合计33883.7276050.8176050.816030.84节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤128.271.1年用电量千瓦时1024804.771.2年用电量吨标准煤125.951.3年用水量立方米27172.261.4年用水量吨标准煤2.322年节能量吨标准煤38.313节能率28.22%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元13555.531.1完成比例81.66%2完成固定资产投资万元8471.242.1完成比例62.49%3完成流动资金投资万元5084.293.

32、1完成比例37.51%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人4481.2人均年工资万元5.061.3年工资额万元2488.582工程技术人员工资2.1平均人数人992.2人均年工资万元5.162.3年工资额万元498.683企业管理人员工资3.1平均人数人263.2人均年工资万元6.153.3年工资额万元197.364品质管理人员工资4.1平均人数人534.2人均年工资万元5.894.3年工资额万元274.815其他人员工资5.1平均人数人335.2人均年工资万元4.445.3年工资额万元136.996职工工资总额万元3596.42固定资产投资估算表序号项目单位建

33、筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元6030.845785.24166.9712863.371.1工程费用万元6030.845785.2419218.851.1.1建筑工程费用万元6030.846030.8436.33%1.1.2设备购置及安装费万元5785.245785.2434.85%1.2工程建设其他费用万元1047.291047.296.31%1.2.1无形资产万元592.22592.221.3预备费万元455.07455.071.3.1基本预备费万元198.40198.401.3.2涨价预备费万元256.67256.672建设期利息万元3固定资产投资现值

34、万元12863.3712863.37流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元19218.8513048.3816681.3219218.8519218.8519218.851.1应收账款万元5765.653171.114324.245765.655765.655765.651.2存货万元8648.484756.676486.368648.488648.488648.481.2.1原辅材料万元2594.541427.001945.912594.542594.542594.541.2.2燃料动力万元129.7371.3597.30129.73129.73

35、129.731.2.3在产品万元3978.302188.072983.733978.303978.303978.301.2.4产成品万元1945.911070.251459.431945.911945.911945.911.3现金万元4804.712642.593603.534804.714804.714804.712流动负债万元15482.488515.3611611.8615482.4815482.4815482.482.1应付账款万元15482.488515.3611611.8615482.4815482.4815482.483流动资金万元3736.372055.002802.28373

36、6.373736.373736.374铺底流动资金万元1245.44685.00934.091245.441245.441245.44总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元16599.74129.05%129.05%100.00%2项目建设投资万元12863.37100.00%100.00%77.49%2.1工程费用万元11816.0891.86%91.86%71.18%2.1.1建筑工程费万元6030.8446.88%46.88%36.33%2.1.2设备购置及安装费万元5785.2444.97%44.97%34.85%2.2工程建设其他费用

37、万元592.224.60%4.60%3.57%2.2.1无形资产万元592.224.60%4.60%3.57%2.3预备费万元455.073.54%3.54%2.74%2.3.1基本预备费万元198.401.54%1.54%1.20%2.3.2涨价预备费万元256.672.00%2.00%1.55%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元12863.37100.00%100.00%77.49%5建设期间费用万元6流动资金万元3736.3729.05%29.05%22.51%7铺底流动资金万元1245.469.68%9.68%7.50%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年

38、第四年第五年1营业收入万元17575.2523966.2531955.0031955.0031955.001.1万元17575.2523966.2531955.0031955.0031955.002现价增加值万元5624.087669.2010225.6010225.6010225.603增值税万元505.33689.09918.78918.78918.783.1销项税额万元5112.805112.805112.805112.805112.803.2进项税额万元2306.713145.524194.024194.024194.024城市维护建设税万元35.3748.2464.3164.3164

39、.315教育费附加万元15.1620.6727.5627.5627.566地方教育费附加万元10.1113.7818.3818.3818.389土地使用税万元205.54205.54205.54205.54205.5410税金及附加万元266.18288.23315.80315.80315.80折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值6030.846030.84当期折旧额4824.67241.23241.23241.23241.23241.23净值1206.175789.615548.375307.145065.914824.672机器设备原值5785

40、.245785.24当期折旧额4628.19308.55308.55308.55308.55308.55净值5476.695168.154859.604551.064242.513建筑物及设备原值11816.08当期折旧额9452.86549.78549.78549.78549.78549.78建筑物及设备净值2363.2211266.3010716.5210166.749616.969067.184无形资产原值592.22592.22当期摊销额592.2214.8114.8114.8114.8114.81净值577.41562.61547.80533.00518.195合计：折旧及摊销100

41、45.08564.59564.59564.59564.59564.59总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元15602.038581.1211701.5215602.0315602.0315602.032外购燃料动力费万元1190.66654.86893.001190.661190.661190.663工资及福利费万元3596.423596.423596.423596.423596.423596.424修理费万元65.9736.2849.4865.9765.9765.975其它成本费用万元4274.202350.813205.654274.204274.204274.205.1其他制造费用万元1956.931076.311467.701956.931956.931956.935.2其他管理费用万元511.26281.19383.44511.26511.26511.265.3其他销售费用万元2916.901604.302187.682916.902916.902916.906经营成本万元24729.2813601.1018546.9624729.2824729.2824729.287折旧费万元549.78549.78549.78549.78549.78549.788摊销费万元14