昊学晟珏北京国际贸易有限公司国际贸易理论与实务.ppt

1、国 际 贸 易 理 论 与 实 务,主讲：张翮,第一章昊学晟珏(北京)国际贸易有限公司国际贸易的基本概念,1-1 国际贸易及其国际贸易分析 一. 对外贸易与国际贸易 1. 国际贸易(International Trade)： 跨国界的商品、服务以及生产要素的流动 2.对外贸易(Foreign Trade)： 指一国和地区同别国和地区进行货物和服务交换的活动 (这是从一个国家来看这种活动，即一个国家或地区同其他国家和地区的贸易活动) 3.海外贸易,二.昊学晟珏(北京)国际贸易有限公司国际贸易分类 按货物的移动方向 货物进口贸易（Import trade） 货物 出口贸易（Export trade

2、） 货物过境贸易(transport trade) 按商品的存在形态 有形贸易（Tangible goods trade,Goods trade） 无形贸易（Intangible goods trade,Service trade） 按贸易是否有第三者参加 直接贸易(Direct Trade) 间接贸易(Indirect Trade 转口贸易（Entrepot trade） 按国境和关境 总贸易（General trade） 专门贸易（Special trade）,“联合国国际贸易标准分类” （1974年修订本）10大类商品,食品及主要供食用的活动物饮料及烟类燃料以外的非食用粗原料矿物燃料、润

3、滑油及有关原料动植物油脂及油脂,化学品及有关产品主要按原料分类的制成品机械及运输设备 杂项制品没有分类的其他商品,三.对外贸易额与对外贸易量 1.对外贸易额(Value of Foreign Trade)： 以货币表示的一国在一定时期内出口额与进口额总和。 进口贸易总额：一定时期内一国从国外进口货 物的全部价值。 出口贸易总额：一定时期内一国向国外出口货物的全部价值。 国际货物贸易额(世界进口/出口总额)： 世界上所有国家的进口/出口总额按同一种货币单位换算后加总。 2.对外贸易量(Quantum of Foreign Trade)： 剔除价格变动的影响的对外贸易额。 ,思考问题,在双边贸易中

4、，一方向另一方的出口值应该等于另一方从它进口的进口值，但双方在统计时存在着偏差，产生原因？,四.贸易差额 1.含义: 贸易差额:一定时期内一国出口总额与进口总额之间的差额称贸易差额(Balance of Trade)。 贸易顺差(出超，Favourable balance of trade )：出口总额进口总额， 以正数表示 贸易逆差(入超，Unfavourable balance of trade )：出口总额进口总额， 以负数表示 贸易平衡：出口总额=进口总额 贸易差额状况对一国的国际收支有重大的影响。,五. 贸易结构 1.对外贸易结构： 一国进出口货物与服务的组成情况 2.对外贸易商品结

5、构： 一国进出口有形商品的组成情况，即一国一定时期内各类或各种商品的进出口值在该国进出口总值中所占的比例,六. 市场结构（地理方向或分布） 1、对外贸易地理方向：某国对外贸易总值、出口值、进口值的地区分布和国别分布情况 2、国际贸易地区分布：世界各洲、各国或各经济集团通过其对外贸易额所显示的在国际贸易中所处的地位和作用,七.对外贸易依存度 即对外贸易系数:一国对外贸易额在该国国民生产总值（或国内生产总值）中所占的比例。它反映的是一国国民生产总值中有多大比例是通过国际市场实现的 出口依存度：一国出口额在该国国民生产总值中所占的比例 进口依存度：一国进口额在该国国民生产总值中所占的比例,八.贸易条

6、件（Terms of Trade）： 一定时期内一国出口商品价格与进口商品价格之间的对比关系。或者说是指国际商品交换比例 计算方法： T = ( PX / PM ) 100 其中T表示该国某一时期的贸易条件；PX为该时期的出口价格指数；PM为该时期的进口价格指数,1-2国际贸易与国内贸易,共同点 都是商品和服务的交换 运动过程相同（从生产者到消费者） 交易过程大同小异 经营的目的相同,不同点 更困难 更复杂 风险大,更困难,语言 法律 风俗 习惯 贸易障碍：关税和非关税壁垒 市场调查 交易接洽 技术困难多 贸易纠纷不易解决,更复杂,各国的货币与度量衡差别大 商业习惯复杂 海关制度及其他贸易法规

7、的不同 国际汇兑复杂 货物的运输与保险,风险大,信用 商业风险：货.单.时间 汇率 运输 价格政治 政治局势的变化：国有化，剥夺外来资本，两伊战争 合作不当或误会,1-3 对外贸易对经济发展的作用, 30年代经济学家罗伯特逊提出对外贸易是“经济增长的发动机”这一学说，50年代诺克斯补充和发展了这一命题。该学说认为： 1.对外贸易的直接利益： 各国按比较成本规律进行国贸，通过两优取其更优、两劣取其次劣的办法进行专业化分工，资源得到更有效的配置，增加产量。并通过交换，各国都得到了多于自己生产的消费量。 2.间接的动态利益： 随着外贸的发展， 通过一系列的动态转换过程，把经济增长传递到国内各个经济部

8、门，从而带动国民经济的全面增长。60年代以来，西方经济学家进一步补充了这一学说。60年代以后， 随着亚洲一些国家和地区通过出口导向型而成为新兴工业化国家和地区以后， 这一学说再度流行。,一、对外贸易可以带来静态利益： 在资源总量不变的条件下增加该国的经济福利,1、从交换中可以获得利益。 即通过对外贸易活动可以获得本国不能生产或国内生产成本太高的产品，使消费者得到更高水平的满足 2、从专业化分工中可以获得利益。 即通过参与国际分工专门生产本国具有比较优势的产品，可以提高本国的资源利用效率,二、对外贸易可以带来动态利益：改善资源利用环境，促进一国长期经济增长和经济结构的改善,1、对外贸易促进产业结

9、构的不断高级化 通过对外贸易，一国可以发现并围绕自己的比较优势发展自己的产业，产业结构随着比较优势的变动不断趋于高级化 对外贸易可以为新兴产业的建立提供市场条件 对外贸易带来的国际竞争可以最大限度地保证产业演进的效率,2、对外贸易可以促进技术进步, 对外贸易是一国技术进步所需技术的主要供给渠道 对外贸易具有重要的“技术外溢效应”（Technology spillovers）和“边干边学效应”（Learning by doing） 对外贸易为技术进步提供强大的动力,3、对外贸易促进制度创新, 许多制度如专利保护制度等作为商品可以引进，从而节省制度创新成本 对外贸易通过“外溢效应”和“学习效应”促

10、进整个国家的制度创新 对外贸易可以从需求方面拉动制度创新,第二章 国际贸易基本原理,2-1 国际分工 一.国际分工的形成与发展 1.国际分工的含义： 世界上各国之间的劳动分工。它是社会分工发展到一定阶段， 国民经济内部分工超越国家界限发展的结果，是国贸和世界市场的基础,2. 国际分工发展的阶段、, 1) 萌芽阶段(16-18世纪中叶) 2)形成阶段(18世纪60年代到19世纪60年代) 3)发展阶段(19世纪中叶到二次世界大战) 4) 国际分工的深化阶段(二次大战以后),深化阶段国际分工的主要特点：,从工业部门分工上，各国间工业部门内部分工有逐步增强的趋势。这种部门内部的分工形式，有以下三种：

11、 不同型号、规格产品的专业化分工。拖拉机 美：大功率轮：履带式；英： 中型轮式； 德：小型轮式。 零配件和部件生产的专业化分工。波音747飞机10多个国家，1500个大企业， 15000个中小企业。 工艺过程的专业化分工, 发达国与发展中国家或地区之间工业部门分工的发展，主要表现为：,a) 高新类的复杂加工工业与简单的加工工业的分工； b) 资本技术密集型制成品生产与劳动密集型制成品生产的分工； c) 资本技术密集型零部件生产或工艺与劳动密集型零、部件生产或工艺之间的分工,从分工类型上，从垂直型分工日益向水平型分工过渡：,a) 垂直型国际分工：即经济发展水平不同的国家之间的纵向分工， 主要指发

12、达国家与发展中国家之间制造业与农矿业，初级产品与加工制成品，劳动密集型产品与资本、技术密集型产品之间的分工。 b) 水平型国际分工：即经济发展水平基本相同的国家之间的横向分工，主要指发达国家之间在工业部门上的分工，发展中国家之间的国际分工也往往是这种形式。 c) 混合型国际分工：即垂直型与水平型混合起来的国际分工。, 从商品形式上， 国际分工从有形商品领域向服务业领域扩展，并出现了相互结合、相互渗透的趋势如：发达国家以高技术、资本密集型服务参与国际分工；发展中国家以建筑工程承包、劳务输出等劳动密集型服务参与服务业国际分工,二.国际分工对国际贸易的影响,1.国际分工的发展速度决定国际贸易发展速度

13、 2.国际分工发达与否影响国际贸易地区分布 3.国际分工的发展水平制约对外贸易地理方向 4.国际分工的发展影响国际贸易的商品结构 5.在国际分工中的地位影响国际贸易利益分配 6.国际分工的发展将不断提高对外贸易依存度 7.国际分工的发展影响对外贸易政策制定和对外贸易 方式,2-2 国际分工和国际贸易学说,先行案例贸易的好处：加纳与韩国 国际贸易对一个国家是有利的。国际贸易可以使一个国家专门制造和出口那些本国的生产效率最高的产品，而进口那些在别国生产效率绝对或相对较高的产品 在世界经济中的国际贸易模式,一、 亚当斯密的国际分工学说-绝对优势理论(Theory of obsolute Advant

14、age)：,每一个国家都有其适宜于生产的某些特定的产品的绝对有利的生产条件，去进行专业化生产，然后彼此进行交换，则对所有交换国家都是有利的,积极意义： 1、指出了分工提高劳动生产率和促进生产力发展的巨大意义 2、阐述了各国之间根据各自绝对优势进行分工，通过国际贸易可以获得利益局限性： 按照绝对成本理论，在商品同样成本低或成本高的国家之间无法进行国际贸易,二、大卫李嘉图的比较成本学说（Comparative Cost Doctrine） 1、产生背景：在英国工业资产阶级争取自由贸易斗争中产生和发展起来的 2、中心内容：每个国家应集中力量生产其利益较大或不利较小的商品，通过国际贸易可以获得比较利益

15、。即“两利取重，两害取轻”,积极意义： 1、阐明了只有在自由贸易条件下才能获得按比较成本进行分工和交换而带来的利益 2、指出了一个国家应按相对成本优势参与国际分工，即进行贸易的基础是产品的相对成本 3、部分解释了先进国家和落后国家之间进行贸易的原因局限性： 1、影响对外贸易政策的因素不单单只是产品的相对成本 2、未涉及贸易参与国的获利大小和获利范围,三、赫克歇尔-俄林的要素禀赋说,狭义的要素禀赋理论：每个国家应根据本国的要素禀赋进行国际分工。即每个国家应生产并出口运用本国丰裕的生产要素所生产的产品，而进口运用本国短缺的生产要素所生产的产品 要素价格均等化定理：上述贸易的结果将缓和各地要素配置的

16、不均衡，使要素价格趋于均等化 广义的要素禀赋理论：狭义的要素禀赋理论+要素价格均等化定理,例： 生产要素价格和产品成本表,国别 单位价格(美元) 单位成本(美元) 土地 劳动 小麦 纺织品 美国 100 200 700 2100 英国 400 100 2100 1400 美国出口小麦，进口纺织品： 使土地价格上涨， 使劳动价格下跌； 英国出口纺织品，进口小麦： 使土地价格下跌， 使劳动价格上涨。,积极意义： 1、在各国参加国际分工、专业化生产的依据 上，H-O理论比李嘉图理论更为深入和全面 2、正确指出了生产要素在各国对外贸易中的重要地位严重缺陷： 1、忽视了科学技术在国际分工和国际贸易中的重

17、要作用 2、H-O理论与当代国际贸易迅速发展的实际情况不符,四、里昂惕夫反论与要素禀赋理论的扩展,1.里昂惕夫反论(The Leontief Paradox) 里昂惕夫利用投入-产出分析方法，用统计数据分析美国的对外贸易，但验证结论正好与赫-俄原理相反，即美国出口商品与进口替代商品相比，前者更为劳动密集型，后者更具有资本密集型特征。也就是说美国参与国际分工是建立在劳动密集型生产专业化基础上，而不是建立在资本密集型生产专业化基础上-也称为里昂惕夫之迷。,2.对里昂惕夫反论的解释及有关的学说,1) 劳动熟练说(人类技能说)：由里昂惕夫自己提出，后由美国经济学家基辛加以发展。里昂惕夫认为：美国工人的

18、劳动生产率是其它国家工人的3倍。因此在劳动以效率单位衡量的条件下，美国就成为劳动要素相对丰富，资本要素相对稀缺的国家。 基辛研究结论为：资本较丰富的国家倾向于出口熟练劳动密集型商品，资本较缺乏的国家倾向于出口非熟练劳动密集型商品。 这种解释违背了H-O理论中劳动同一性假定，也夸大了美国工人的劳动效率（有人已证明最多为1.2-1.25倍）,2)人力资本说： 由美国经济学者凯南等人提出的。认为劳动是不同质的，表现为劳动效率的差异，高劳动效率和熟练劳动归根到底是一种投资的结果，是资本支出的产物。国际贸易商品生产所需的资本应包括有形资本和无形资本，即人力资本。如果把熟练技术劳动的收入高出简单劳动的部分

19、算作资本并同有形资本相加，经过这样处理之后，美国仍然是出口资本密集型产品。 用对人力投资的差异来解释美国对外贸易商品结构是符合赫-俄原理的学说。但困难在于难以具体衡量人力资本的真正价值,3）技术差距说(技术间隔说),由美国经济学家波斯纳提出，格鲁伯、弗农等人进一步论证的。认为技术领先的国家，具有较强开发新产品和新工艺的能力，这样形成或扩大了国际间的技术差距，从而有可能暂时享有生产和出口某类高技术产品的比较优势。 人力资本是过去对教育和培训进行投资的结果，而技术是过去对研究与发展进行投资的结果，因此技术可以作为一种资本或独立的生产要素。这样各国技术上的差距就使得技术资源相对丰裕的或者在技术发展中

20、处于领先的国家，有可能享有生产和出口技术密集型产品的比较优势。 在某种意义上（将技术作为生产要素），技术差距论完全可以与H-O原理相衔接。,4)产品周期理论,由美国经济学家弗农提出并由威尔士等人加以发展。在技术差距说基础上，将市场营销学的产品生命周期引入国际贸易理论。认为许多新产品的生命周期经历产品创新、产品成熟和产品标准化三个时期，从产品的要素密集性上看，产品在创新时期表现为技术密集型；在成熟时期表现为资本密集型；在标准化时期产品要素密集型将随之改变。在产品生命周期的各个时期，产品的特征、技术先进程度、价格都有所不同，因而各种不同类型国家在产品处于不同时期时所具有的比较利益不同，产品的出口国

21、也随之转移。 这种理论使得H-O静态要素比例学说变成一种动态要素比例学说。,5)产业内贸易说,学说的提出：美国经济学家格鲁贝尔等人研究共同市场成员国之间贸易量的增长时，发现发达国家之间的贸易并不是按赫-俄原理进行，即工业制成品和初级产品之间的贸易，而是产业内同类产品的相互交换。因而对产业内贸易进行研究，提出了产业内同类产品贸易增长特点和原因的理论,产业内贸易及其特点 产业内贸易（Intra-industry Trade）：同一产业内的产品（同类产品）在两国间相互进口和出口的贸易活动。即产业内部同类产品之间的贸易活动。 它与产业间贸易在贸易内容上是不同的 产业内贸易的产品流向具有双向性 产业内贸

22、易的产品具有多样化特点 产业内贸易的产品必须具备两个条件：在消费上能 相互替代和在生产中需要相近或相似的生产要素投入。 即同类产品是指具备上述两个条件的产品,产业内贸易形成的原因和主要制约因素,同类产品的异质性（产品差异）是产业内贸易的重要基础。异质可以表现为产品的商标、牌号、款式、包装、规格等方面的差异，也可以是信贷条件、交货时间、售后服务和广告宣传等方面的差异 规模经济收益递增是产业内贸易的重要原因。生产要素比例相近或相似国家之间能进行有效的国际分工和获得贸易利益，其主要原因是企业规模经济的差异 经济发展水平是产业内贸易的重要制约因素。经济发展水平决定了产业内异质产品的生产规模和内部分工发

23、达与否，同时决定了消费者对异质产品的需求状况,- 跨国公司与国际贸易,跨国公司在全球经济中的重要地位： 绝对规模：到99年底，全球跨国公司达53000家，在海外的子公司约为450000家，跨国公司国外子公司的全球销售额约为95000亿美元，国外子公司的出口额达到20000亿美元，国外子公司的资产达到130000亿美元 相对规模： 跨国公司占全球生产总量的约40% 跨国公司占全球研发的90% 跨国公司占全球贸易的60% 跨国公司占全球技术转移的85% 大型跨国公司的产值约相当于一个中等国家产值，相当于后40位国家的总产值,一.跨国公司的特征：,跨国公司主要是指发达资本主义国家的私人垄断企业，它们

24、以本国为基地，通过对外直接投资，在世界各地设立分支机构和子公司，从事国际化生产和经营活动。 跨国公司一般具有如下基本特征： 1.规模庞大，实力雄厚。如通用汽车、福特、富士宝洁等大型综合性跨国公司 2.实行全球战略(跨国经营的主要方式是商品贸易、直接投资和技术转让)。 3.公司内部实现“一体化” 4.经营多样化,跨国公司的变化特征,从60年代起在有关跨国公司的统计中有两个明显的发展趋势： 1、非美跨国公司，尤其是日本跨国企业呈增长态势 2、小型跨国公司的成长壮大。如哈利拉姆斯登食品公司,最大跨国公司的国家构成,1973在前260家中 1998年在前500家中 美国 126（48.5%） 151

25、(30.2%) 日本 9 (3.5%) 149 (29.8%) 英国 49 (18.8%) 33 (6.6%) 法国 19 (7.3%) 40 (8.0%) 德国 21 (8.1%) 44 (8.8) 瑞士 8 (3.1%) 14 (2.8%),二.跨国公司的内部贸易,跨国公司内部贸易是指在跨国公司内部进行的产品、原材料、技术与服务的流动。 尽管当前公司内部贸易额仍小于公司外部贸易额，但内部贸易发展导致了传统国际贸易发生了部分质变，战后国际贸易理论与政策、民族国家的主权和利益都遇到战后跨国公司内部贸易发展所带来的挑战。,战后跨国公司内部贸易发展的原因,1)降低外部市场造成的经营不确定风险 2)

26、降低交易成本 3)适应高技术产品生产的需要，防止技术优势的扩散和丧失。拥有技术优势是跨国公司能够跨国投资的一个重要条件，跨国公司存在与发展的关键是技术上的优势 4)增强公司在国际市场上的垄断地位和竞争能力实现全球利益的最大化。,跨国公司内部贸易价格转移价格,转移价格（Transfer Price）：跨国公司内部进行购买和销售的价格。又称调拨价格或划拨价格。这是一种公司内部价格。 跨国公司采用转移高价和转移低价的目的： 1)减轻纳税负担。通过转移价格的逃避所得税和关税来实现 2)人为地调整子公司的盈利水平，增强子公司在国际市场上的竞争能力 3)减少或避免外汇风险。一般情况下，跨国母公司要等到年终

27、子公司结算后才能获得子公司汇回的利润，此期间存在外汇风险。 4)调拨投资东道国资金，避免外汇管制风险,三跨国公司对国际贸易的影响, 跨国公司的发展促进了国际贸易总额的增长 跨国公司的发展促进了制成品贸易的迅速发展 跨国公司海外投资的地区分布进一步促进了发达国家之间贸易的发展 跨国公司巨大的技术拥有和技术研发能力促进了国际技术贸易的快速发展 跨国公司的进入使发展中国家对外贸易商品结构发生变化，同时也提高了发展中国家对外贸易增长速度和在世界贸易中的地位。它对发展中国家投资的集中化导致发展中国家对外贸易发展也具集中化,四.跨国公司理论,1)垄断优势理论 由对外直接投资理论的先驱，美国学者海默创立，由

28、金德尔伯格完善。 直接投资与间接投资具有不同的性质：前者的特征在于控制国外的经营活动，后者不以控制投资企业的经营活动为核心，投资目的在于获得股息、债息和利息。 垄断优势论解释了企业为什么进行海外直接投资，主要由于市场不完全(或称不完全竞争市场，且市场不完全的几种形式：产品市场不完全、资本和技术等要素市场不完全。规模经济和政府的关税等贸易限制措施造成的市场扭曲)，寡占产业林立，企业为寻求进一步的发展必须扩展海外势力。,2)内部化理论,由英国学者巴克利和卡森提出，由加拿大学者拉格曼进一步加以发展。 中间产品(指知识、信息、技术、商、零部件、原材料等)市场是不完全的。这是由某些市场失效及中间产品的特

29、殊性质所致，且市场经营效率低下的最终结果都导致企业市场交易成本增加。 企业对外直接投资是为了避免外部市场不完全性对企业经营效率的不利影响，通过直接投资建立内部市场，使外部市场内部化，追求最大限度的利润。,3)国际生产折衷理论,由英国里丁大学邓宁提出的，他将投资理论与贸易理论结合起来，对西方经济理论中的厂商理论、区位理论、工业组织理论等进行兼容并包，并吸收了国际经济学中的各派思潮，创立了一个关于国际贸易，对外直接投资和非股权转让三者一体的理论-通论： 企业必须同时兼备所有权优势、内部化优势和区位优势才能从事有利的海外直接投资活动,所有权优势：包括来自对有形资产和无形资产的占有产生的优势，生产管理

30、上的优势，由于多国经营形成的优势。 内部化优势：企业具有将其有形资产、无形资产生产、销售的优势内部化的能力。 区位优势：取决于：要素投入和市场的地理分布状况、各国生产要素的成本及质量，运输成本，通讯成本，基础设施，政府干预范围与程度，各国的金融制度，国内外市场的差异程度，以及由于历史、文化、风俗偏好、商业惯例而形成的心理距离等。,如果企业仅有所有权优势和内部化优势，而不具备区位优势，这就意味着缺乏有利的海外投资场所，因此企业只能将有关优势在国内加以利用，而后依靠产品出口来供应当地市场。 如果企业只有所有权优势和区位优势，则说明企业拥有的所有权优势难以在内部利用，只能将其转让给外国企业。如果企业

31、具备了内部化优势和区位优势而无所有权优势，则意味着企业缺乏对外直接投资的基本前提，海外扩张无法成功,第三章 国际贸易政策与措施,3-1 国际贸易政策 一.对外贸易政策的目的及构成 对外贸易政策是各国在一定时期内，在进出口贸易活动中、为实现某一政策目标所制订的准则和所采取的政策手段。它是一国经济政策的组成部分。包括对外贸易总政策、商品进出口政策及国别政策。 市场目标：保护本国的市场；扩大本国产品的出口市场； 产业目标：保护国内产业的发展，促进本国产业结构的改善； 资金目标：外贸活动应有助于为本国经济建设积累资本或资金； 整体目标：维护本国对外政治经济关系和利益。,二.对外贸易政策的类型和演变,(

32、一)对外贸易政策的类型 1.自由贸易政策：国家取消对进出口贸易和服务贸易等的限制和障碍，取消对本国进出口商品和服务贸易等的各种特权和优惠，使商品自由进出口，服务贸易自由经营，在国内外市场上自由竞争。 2.保护贸易政策：国家广泛利用各种限制进口和控制经营领域与范围的措施，保护本国产品和服务在本国市场上免受外国商品和服务等的竞争，并对本国出口商品和服务贸易给予优待和补贴。,(二).对外贸易政策的演变,1.重商主义(资本主义生产方式准备时期15-18世纪)。为了促进资本的原始积累，西欧各国广泛实行重商主义下的强制性的贸易保护政策，通过限制货币(贵重金属)出口和扩大贸易顺差的办法扩大货币的积累，以英国

33、实行得最为彻底。,2.自由贸易政策(资本主义自由竞争时期18世纪后中叶19世纪) 该时期资本主义生产方式占据统治地位，世界经济进入了商品资本国际化的阶段。这个时期对外贸易政策的基调是自由贸易。英国是带头实行自由贸易政策的国家。 自由贸易理论的要点：自由贸易政策可以形成互相在利的国际分工。 扩大国民真实收入 在自由贸易条件下，可进口廉价商品，减少国民消费开支。 自由贸易可以阻止垄断，加强竞争，提高经济效益。自由贸易有利于提高利润率，促进资本积累。,3.保护贸易政策(19世纪资本主义自由竞争时期) 由于各国经济发展水平不同，一些经济发展起步较晚的国家如美国和德国采取了保护贸易政策，保护本国幼稚工业

34、。 幼稚工业：本国已有一定发展，但仍然无法与国外同类产品相抗衡的工业,李斯特的保护幼稚工业理论,中心内涵：提高进口商品关税，保护本国幼稚工业 具体内容： 对外贸易政策的目的是发展生产力 对外贸易政策取决于该国该时期的经济发展水平。李斯特把根据国民经济完成程度，把国民经济的发展分为五个阶段：原始未开化时期、高牧时期、农业时期、农工业时期、农工商业时期。 主张国家通过关税干预对外贸易,李斯特保护幼稚工业理论的积极意义,它的保护对象以将来有前途的幼稚工业为限，对国际分工和自由贸易的利益也予以承认。或者说，李斯特主张以保护贸易为过渡时期，而以自由贸易为最后目的，其保护程度也是有限度的，不是无限的。 李

35、斯特的理论对经济不发达国家是有重大参考价值的,4.超保护贸易政策(资本主义垄断时期19世纪 90年代到二战前),中心内容：限制进口奖励出口，保持贸易顺差 1)超保护贸易的特点： 保护对象扩大了，不但保护幼稚工业，且更多地保护国内高度发达或出现衰落的垄断工业。 保护的目的变了，不再培养自由竞争能力，而是加强对国内外市场垄断 保护转入进攻性，原贸保主义防御性限制进口；超保护主义对国内外市场，进行进攻性扩张。 保护的措施多样化。不仅在关税，还有各种各样的奖出限入措施,2)超保护贸易政策的理论根据：,凯恩斯主义的超保护贸易学说 凯恩斯(1883-1946) 认为贸易顺差能增加国民收入，扩大就业，而贸易

36、逆差则会减少国民收入，加重失业。并提出了投资乘数理论和对外贸易乘数理论。,a)投资乘数理论：反映投资增长和国民收入扩大之间的依存关系 新增加的投资 对生产资料的需求增加 从事生产资料的人们的收入增加 对消费品需求增加 从事消费品生产的人们收入增加 推演下去，国民收入的增量Y是原投资增加量的K倍。 Y= 乘数（K） 投资的增加量（I ）,b)外贸乘数理论：认为一国出口和国内投资一样，有增加国民收入的作用，一国的进口，则与国内储蓄一样，有减少国民收入的作用。因此，当贸易顺差，外贸才能增加一国就业量，提高国民的收入 商品劳务出口得到货币收入 出口产业部门收入增加 消费增加 其他产业部门生产增加 就业

37、增加 收入增加，收入增加量Y是出口增加量X的K倍 商品劳务进口向国外支付货币 收入减少 消费减少，从而减少国民收入 即： Y=I+（X-M）*K Y-国民收入增加额；I-投资的增加额；X-出口的增加额；M-进口的增加额；K-乘数,c) 外贸乘数理论的局限性：,在国内已处在充分就业状态，出口继续增加 过度需求 通货膨胀；故应相应增加进口。 从世界市场角度出发，若世界总进口价值不变，除非降低出口商品价格，否则无法继续增加出口。 只有世界总进口值增加了，一国才能连续扩大出口。 易导致各种贸易战，阻碍国贸的发展。,其他支持超保护贸易政策的观点,国内市场扭曲的超保护贸易政策的观点 改善贸易条件的超保护贸

38、易政策的观点 维持高水平工资的超保护贸易政策的观点 增加国内就业的超保护贸易政策的观点 反倾销的超保护贸易政策的观点 改善贸易收支的超保护贸易政策的观点 作为报复手段与谈判手段的超保护贸易政策观点 国防或国家安全的超保护贸易政策的观点,5.贸易自由化(50年代-70年代初),贸易自由化：世界范围内关税的不断降低，非关税措施的不断削弱 贸易自由化的主要表现： GATT成员之间大幅度削减关税，降低或撤消非关税壁垒 欧共体建立关税同盟，对内取消关税，对外通过谈判，达成关税减让协议，导致关税大幅度下降 普遍优惠制的建立,6.新贸易保护主义(70年代中期以后),1)新贸易保护主义的主要特点: 被保护的商

39、品不断增加：从传统产品、农产品转向高级工业品和劳务部门。 贸易保护措施多样化。贸易保护制度转向系统化。各国“奖出限入”措施的重点从限制进口转向出口。 2)新贸易保护主义对国贸发展的影响: 保护的程度不断提高。 保护措施扭曲了贸易流向。 贸易限制推动价格上涨。进口限制未能有效地维持就业 新贸易保护主义使发达国家付出了巨大代价。 新贸易保护主义伤害了发展中国家和社会主义国家 新贸易保护主义正在减少发达国家和发展中国家国内生产总值。,3-2调整进口为主的国际贸易政策手段关税措施,一.关税的涵义 关税是进出口商品经过一国关境时，由政府设置的海关向其进出口商所征用的一种税收。 1)关税的执行者海关。其主

40、要任务是征税、监管、查私、统计 2)一般来说，关境和国境是一致的 3)进口关税不同于进口税费,二、关税的特点,关税是国家财政收入的一个重要组成部分，它与其他税收一样具有强制性，预定性和无偿性。 1、关税征收的对象是进出关境的货物 2、关税是一种间接税。先由进出口商垫付，最后由买方或消费者承担 3、关税可以影响进出口数量，从而调节本国的进出口贸易 4、关税具有涉外性。一直与各国发展经贸关系和外交关系有着密切的联系,三.关税主主要种类,1)按征收目的分类： 财政关税（Revenue Tariff）：征税的商品必须是大量进口的消费品；征税的该种商品必须是国内不能生产的商品而且没有代用品 保护关税（P

41、rotective Tariff）:保护关税的税率一般很高，通常成为禁止关税（Prohibited tariff) 2)按征收商品流向分类： 进口税 出口税 过境税,3)按待遇等级(优惠程度）分类：,最惠国税：对与该国签订具有最惠国待遇条款的贸易协定的国家和地区进口的商品所征收的关税。它一般称为正常进口税。最惠国待遇意为缔约国一方现在和将来所给予任何第三国的一切特权、优惠及豁免，也同样给予缔约对方。 普通税：对与该国没有签订上述贸易协定的国家或地区进口的商品所征的税。它一般比最惠国税率要高,特惠税：一国对来自特定国家或地区的全部或部分进口商品给予特别优惠的低关税或免税待遇。其他国家和地区不得根

42、据最惠国待遇原则要求享受这种优惠待遇 普惠税：是发达国家给予从发展中国家或地区输入的商品(特别是制成品和半制成品)的优惠关税。普惠税源于普惠制。 普惠制的主要原则是普遍的、非歧视的、非互惠的。,4)按特定的实施情况分类,进口附加税：一种临时性措施，为了有效保护国内产业，抵制低价销售，实行歧视或报复，对进口商品征收正常进口税以外再征收的关税 a)反倾销税：按GATT规定，征收反倾销税的必要条件：一是必须证实倾销的存在，即以低于正常价值的价格出售；二是进口国产业造成了实质性的损害或重大威胁；三是倾销和损害之间构成因果关系,b)反补贴税：按GATT规定，定义补贴为政府或公共部门给企业提供的财政支持、

43、税收减免、货物和劳务以及价格支持等。一般来说，各国对初级产品的补贴是认可的，反补贴的征收对象主要是工业制成品。进口国不得对受到补贴的倾销商品既征反倾销税又征反补贴税。 差价税：按照进口商品低于国内市场同种商品价格的差额来征收的一种关税，目的是削弱进口商品的竞争力。,5)按关税保护的程度和有效性,名义关税（Nominal Tariff）：某种进口商品进入该国关境时海关根据海关税则所征收的关税税率 名义关税没有考虑对有关联产品征税相互影响，不能准确反映关税对某种制成品的有效保护程度 有效关税（Effective Tariff）：一国实行保护而引起的国内增值的提高部分与自由贸易条件下的增值部分的百分

44、比 E = ( V - W ) / W 或 E = ( T - P t ) / ( 1 - P ) 其中 E：有效关税保护率 W：自由贸易条件下的增值量 V：征税后的增值 P：原材料在最终产品中所占比例 T：进口最终产品的名义关税率 t ：进口原材料的名义关税率,四、征税方法（标准）,1、从量税（Specific Duties）：以商品的计量单位为标准课征的关税 2、从价税（Ad Valorem Duties): 以进口商品的价格为标准而征收的关税 3、混合税（Mixedor Compound Duties) 4、选择税（Alternative Duties）,五、关税的影响分析,关税的受益者

45、：一是进口国政府，因为关税增加了政府的财政收入；二是进口国国内生产商，因为关税增加了进口产品的成本，使他们在一定程度上免受外国竞争者的冲击 关税的受害者：进口国的消费者，因为他们不得不为这些进口产品支付更高的价格 进口国总收益大小：取决于多种因素，包括关税的数额、进口产品对国内消费者的重要性、在受保护行业中得到保护的就业人数等,关税对世界经济的影响,1、关税肯定对进口国生产者有利而对消费者不利 案例：美国贸易保护主义的代价 2、关税降低了全球经济的整体效率。因为保护性的关税鼓励国内公司在本国生产产品，而从理论上讲，这些产品在国外的生产效率可能会更高，导致了资源的低效利用,六、海关税则及通关手续

46、,1、海关税则又称关税税则包括海关课征关税的规章条理及其说明和关税税率表两部分 2、海关税则主要有单式税则和复式税则两种 3、通关手续又称报关手续，是指进出口商向海关申报进口或出口，接受海关的监督与检查，履行海关所规定的手续。通常包括货物的申报、查验、征税和放行环节。如进口： 货物的申报 单证的审核货物的查验货物的征税与放行,3-3调整进口为主的国际贸易政策手段非关税壁垒措施,一、非关税壁垒的特点 非关税壁垒是指关税以外的一切限制进口的各种措施。 与关税措施相比，非关税壁垒的特点： 1、非关税壁垒的项目句哟偶复杂性，使用的范围具有广泛性 2、非关税壁垒具有隐蔽性和歧视性 3、非关税壁垒具有灵活

47、性、有效性,二、非关税壁垒措施,(一)进口配额制(进口限额，Import Quotas System) 一国政府在一定时期内对某些商品的进口数量或金额加以直接限制。在规定的期限内，配额以内的商品可以进口，超过配额不准进口，或者征收较高的关税或罚款后才能进口。,1.绝对配额(Absolute Quotas)：超过规定数额便不准进口，分为： 1)全球配额（Global Quotas)：配额不作国别或地区分配，属于世界范围的绝对配额。 2)国别配额（Country Quotas)：在总配额内按国别和地区分配给固定的配额。进口商必须提交原产地证明书。又分为：自主配额(进口国单方面施行的强制规定)；协议

48、配额(进出口国政府或民间团体之间协定的配额)。,2.关税配额（Tariff Quotas)： 对商品进口的绝对数额不加限制，而对配额以内的进口商品给予低税、减税或免税待遇，对超过配额的商品征收较高的关税或征收附加税或罚款。包括： 1)全球性关税配额； 2)国别关税配额。,(二)“自动”出口限制(“自动”出口配额，“Voluntary”Export Quotas),出口国在进口国的要求或压力下，“自动”规定在某一时期内对该进口国出口某种商品的最高限额，在限额内出口国自行控制出口，超过配额即禁止出口 1.非协定式的“自动”出口限制：由出口国单方面规定的，以避免进口国的报复性惩罚， 2.协定的“自动

49、”出口限制：进出口国谈判签订自限协定和有秩序销售协定而规定的出口配额。这种协定一般包括： 配额水平； 自限商品的分类； 留用额、预用额和调用额的规定； 保护条款的规定； 出口管理规定； 协定的有效期限。,进口配额和自愿出口限制的影响,进口配额和自愿出口限制可以限制进口竞争，降低进口产品在国内市场的占有率，从而使国内生产商获益； 进口配额和自愿出口限制会提高进口产品的价格，从而使国内消费者利益受损。据美国联邦贸易委员会的一项研究，在1981-1985年间美国对日本汽车的自愿出口限制每年都使美国消费者多花了10亿美元，而这10亿美元都以高价格的形式进入了日本生产商的腰包,(三)进口许可证制（Imp

50、ort Licence System),进口国家规定某些商品进口必须事先领取许可证，才可进口，否则一律不准进口。实行进口许可证的国家一般在每年年底公布须取取进口许可证的商品目录。进口许可证一般都规定有效期，过期不能进口。 1.从进口许可证与进口配额的关系分类： 1)定额许可证：把配额和许可证结合起来使用的一种方法。即进口国有关机构对进口商的每笔交易发给一定数量或金额的许可证。这种情况的进口许可证实际上是发给进口配额的证明。 2)无定额许可证：进口国不公布进口配额，是否发给进口许可证是个别考虑和决定的。这种许可证没有公开标准，便于实行贸易歧视，是一种隐蔽性很强的贸易限制措施。,2.按许可程度分类

51、：,1)公开一般许可证(又称公开许可证或一般许可证)：对进口国或地区没有限制，凡列明属于公开或一般许可证商品，进口商只要填写一般许可证后即可获得进口。(故实际上是“自由进口”的商品) 2)特种许可证(非自动进口许可证)，多数都指定进口国或地区，进口商必须向政府有关部门提出申请，经政府有关当局逐笔审查批准后才能进口。 目前发达国家进口许可证使用的范围较小，只对竞争激烈的敏感性商品使用。发展中国家则比较普遍实行进口许可让，以限制某些工业品和高档消费品的进口，从而保护民族经济的发展。,(四)外汇管制（Foreign Exchange Control),一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖实行限制来控

52、制商品进口的一种制度。 1.数量性外汇管制：对外汇买卖的数量直接进行限制和分配，旨在集中外汇收入，控制外汇支出，实行外汇分配，以达到限制进口商品品种、数量和国别的目的。 2.成本性外汇管制：对外汇买卖实行复汇率制度，利用汇率的差别来限制和鼓励某些商品进口或出口。 3.混合性外汇管制：同时采用数量性和成本性的外汇管制。,(五)进口和出口国家垄断(State Monopoly of Import and Export),规定某些或全部商品进出口由国家机构直接经营，或者把进出口垄断权给予某些垄断组织经营。 西方国家的进出口国家垄断主要集中在三类商品上： 一是烟和酒，以得到巨大的财政收入； 二是农产品

53、，这些国家把对农产品的对贸易垄断作为国内农业政策的一部分； 三是武器。,(六)歧视性政府采购政策(Disscriminatory Government Procurement Policy),国家通过法令或虽无明文规定，但实际上存在的政府机构优先购买本国产品的做法。这种歧视性采购可以压缩外国商品在本国的销售规模，达到限制外国商品进口的目的。 GATT第七轮多边谈判(东京回合)，达成了政府采购协议，在督促各国保证政府采购按无歧视公平竞争原则进行，扩大政府采购的国际竞争上起到一定作用。,(七)国内税(Internal Taxas),一些国家在进口商品进入关境后对其征收与国内商品不同的国内税来限制进

54、口。国内税如养路税、消费税、增值税是由一国政府制定和执行的，其他国家很难通过贸易协定对其进行谈判。GATT第三条对国内税的国民待遇作了原则的规定，要求缔约国不应对其他缔约国的产品征收高于本国产品的国内税，这对于利用国内税进行进口歧视起到一定限制。,（八）海关壁垒(Customs Barriers),进口国利用进出口商海关手续的机会，通过各种手段增加进口商品的饿成本和风险，从而达到限制进口的目的 1、海关估价与歧视性的产品归类 进口商品的税负取决于价格大小和税率高低。早海关税率已定的情况下税负大小就取决于产品归类和海关估价，即进口产品归在哪一个税则号下（这有一定的灵活性，海关对此有相当的机动权）

55、和海关如何估定进口产品的完税价格 2、拖延进口报关时间,（九）技术性贸易壁垒(Technical Barriers to Trade),进口国对各类进口商品颁布复杂苛刻的技术标准、卫生检疫规定、商品包装和商品标签规定，造成进口障碍，限制商品进口 进口国为维护国内消费者安全和健康，对进口商品规定技术、卫生和包装标准应该说是必要的，但这些规定十分复杂，标准过于严格，而且经常变化，使外国产品难以适应，达到限制进口的作用。它的实施具有极端的隐蔽性，效果非常明显,（十）环保贸易壁垒（绿色贸易壁垒）,一些国家借口环境保护，通过制订高标准的国内环境法规实施贸易保护和贸易歧视 主要特征： 1、名义上的合理性

56、2、形式上的合法性 3、保护内容的广泛性 4、保护方式的隐蔽性 5、实施结果的歧视性,(十一)进口最低限价和禁止进口(Floor Price and Prohibitive Import) 一国政府规定某种进口商品的最低价格，凡是进口商品低于规定的最低价格，即征收附加税或禁止进口 (十二)进口押金制(Advanced Deposit) 进口商在进口商品时，必须预先按进口金额的一定比例和规定的时间，在指定的银行无息存放一笔现金，既增加了进口商的资金负担，也使进口商损失了利息，影响资金流转达到限制进口的目的,3-4 调整出口的国际贸易政策手段,一、鼓励出口(奖出) 1.出口信贷（Export Cr

57、edit)：(特别是成套 设备、船舶的出口) 卖方信贷： 出口国银行 出口厂商 进口厂商 或进口国银行,买方信贷： 出口国银行 ,出口信贷的主要特点： 出口信贷必须联系出口项目 出口信贷利率低于国际金融市场贷款的利率 出口信贷的贷款金额通常只占合同金额的 85%左右 出口信贷的发放与出口信贷的担保相结合,2.出口信贷国家担保制(Export Credit Guarantee System)： 出口厂商 进口厂商出口国银行 进口国银行,出口信贷国家担保制主要内容： 担保项目与金额：政治风险（8595%） 经济风险（7080%） 担保对象 担保期限： 短期（6个月左右） 中长期（215年）,3.出

58、口补贴（Export Subsidies) 一国政府为了降低商品价格，加强其竞争能力，在出口某种商品时给予出口厂商的现金补贴或财政上的优惠待遇。 1)直接补贴：政府 出口厂商现金补贴 2)间接补贴：政府 出口厂商财政上的优惠,出口补贴的影响,出口补贴的主要获益者是出口国的生产商，因为补贴可以降低成本，增强他们的国际竞争力；可以增加收益，增强他们出口的积极性。尤其对于特别行业（如航空、半导体等），补贴可以帮助一个企业在新兴行业里获得先发优势 补贴总要有资金来源。政府通常通过向个人征税来支付补贴，使国内生产者的成本增加 现实中，很多补贴并没有成功地增强国内生产商的国际竞争力，没有促进效率的提高，而

59、是保护了低效企业,4.商品倾销（Dumping) 一些国家设立专门机构直接对外进行商品倾销，如美国政府设立的商品信贷公司，在国内高价收购农产品，而按照比国内价格低一半的价格在国外倾销农产品。,5.外汇倾销(Exchange Dumping) 出口企业利用本国货币对外贬值的机会，争夺国外市场的特殊手段。 外汇倾销的条件： 货币贬值的程度大于国内物价上涨的程度 其他国家不同时实行同等程度的货币贬值和采取其他报复性措施,6.促进出口的行政组织措施 1)设立专门组织 2)建立商业情报网 3)组织贸易中心和贸易展览会 4)组织贸易代表团出访和接待来访 5)组织出口商的评奖活动,(二)出口管制方面的措施 一些国家对某些商品，特别是战略物资与先进技术资料，实行限制出口或禁止出口。 1.出口税 2.出口配额 3.出口禁运 4.出口许可证 5.出口卡特尔,政府对贸易的干预对国际商务