银行人民币银行结算账户管理办法模版

1、人民币银行结算账户管理办法第一章总则第一条为进一步加强农村银行人民币银行结算账户管理，规范结算账户的开立、注销和使用，规范操作，明确责任，防范风险，根据人民币银行结算账户管理办法、人民币银行结算账户管理办法实施细则及相关法律法规，制定本办法。第二条本办法适用于存款人在农村银行开立的银行结算账户。本办法所称存款人，是指在中国境内开立银行结算账户的机关、团体、部队、企业、事业单位、其他组织(以下简称单位)、个体工商户和自然人。本办法所称农村银行结算账户，是指农村银行为存款人办理资金收付结算而开立的人民币活期存款账户。第三条银行结算账户根据存款人分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。存款人以公司名

2、称开立的银行结算账户为公司银行结算账户。单位银行结算账户按用途分为基本账户、一般存款账户、专项存款账户和临时存款账户。个体工商户以营业执照名称或者经营者名称开立的银行结算账户纳入本单位银行结算账户管理。存款人以持有个人身份证件的自然人名义开立的银行结算账户为个人银行结算账户。第四条本办法适用于农村银行境内各业务机构办理存款人银行结算账户的开立、变更、注销和管理。第二章基本条款第五条单位银行结算账户的存款人可以根据需要在农村银行所有营业网点开立基本账户、一般存款账户、临时存款账户和专项存款账户，但在银行只能开立一个基本账户。单位存款人在本机构开立基本账户的，开户行不得为其开立一般存款账户。第六条

3、存款人应当在注册地或者住所地开立银行结算账户。按照本办法规定可以在不同地方(省、市、县)开立银行结算账户的除外。第七条单位银行结算账户的开立和使用应当遵守法律、行政法规和其他相关制度。存款人申请开立银行结算账户时，必须根据拟开立账户的种类提供相关信息，真实开立和使用银行结算账户，并保证信息的完整性和真实性。开户网点应保留相关信息的原件或复印件，并对客户的有效身份证件进行网上验证，保留复印件。第八条存款人开立基本账户和临时存款账户，预算单位开立专用存款账户，实行审批制度。经中国人民银行批准后，开户行应签发开业许可证。存款人因注册资本验证开立的临时存款账户除外。第九条为单位存款人办理账户业务，必须

4、核实存款人出具的账户信息。其中，开户和重要信息变更必须经经营机构指定的专员核实，并经会计主管审核。第十条开户银行在核实存款人开户申请材料的真实性、合规性和完整性后，应与存款人签订村镇银行单位银行结算账户管理协议或个人结算账户开户申请，明确账户存续期间双方的权利和义务。第十一条单位存款人申请开户时，必须按规定预留纸质印章，印章必须清晰完整。开户行应及时扫描电子印章，并登记印鉴保管登记簿。第十二条单位储户购买重要空白凭证必须在银行购买，实行数量控制管理。单位存款人销户时，需要归还未使用的重要空白凭证。第十三条存款人不得休息第十五条变更或注销存款人银行结算账户，应确保存款人身份和账户信息的真实性、完

5、整性和合规性，并保留相关信息的原件或复印件，在线核对客户身份证并保留复印件。建立费用账户并登记费用账户。利用银行结算账户防止非法活动。第十六条单位存款人向村镇银行申请开立单位银行结算账户、变更预留公章、财务专用章或个人签名、延长临时存款账户、变更或注销单位银行结算账户、补充(变更)开户许可证时，可由法定代表人或单位负责人直接办理或由其他人授权办理。第十七条银行工作人员不得代表单位存款人办理费用账户、变更开户信息、预留和变更印鉴等申请手续。第十八条机构应结合当地人民银行的具体要求，对已开立的银行结算账户进行年度检查。第十九条一年内未收款或未付款单位的银行结算账户纳入长期暂停账户管理。第二十条单位

6、存款人应定期或不定期与开户银行进行银企对账，确保单位银行结算账户的准确核算。第二十一条开户银行应当依法为存款人的银行结算账户信息保密。除国家法律、行政法规另有规定外，银行有权拒绝任何单位和个人查询银行结算账户的存款及相关信息。存款人与村镇银行签订相关协议的，按协议执行。第二十二条开立和使用银行结算账户应当遵守法律、行政法规，不得利用银行结算账户进行避税、逃废债务、提取现金等违法犯罪活动。第二十三条营业网点办理结算账户费用，必须严格执行登记制度。对个人客户提交的申请材料的真实性、完整性和合规性进行审核并进行实时验证后，应及时在中国人民银行的业务系统和账户管理系统中进行登记和录入，包括存款人的姓名

7、、身份证类型、身份证号码、存款人身份证发放机构所在地区的代码、存款人的类型、国籍、邮政编码、地址和电话号码；代理人姓名、身份证类型、身份证号码、代理人国籍、电话号码等。账户变更开户信息时，应提交变更申请材料，网点审核材料并核实身份后，应及时在中国人民银行业务系统和账户管理系统中进行变更登记。账户关闭时，应对提交数据的完整性和合规性进行审查，并对经办人员的资格进行审查。在业务系统中销户后，应及时报送pboc备案。建立费用账户，记录账户有效使用年限等信息，确保客户身份数据到期时及时变更。每年年底打印、整理、装订银行结算账户费用账户登记簿。第三章部门职责第二十四条总行运营管理部的职责。负责实施和落实

8、中国人民银行结算账户管理的相关制度和措施；制定本行银行结算账户的相关管理措施和业务处理程序；指导全行银行结算账户管理；组织全行银行账户管理检查、辅导和培训；指导支行(营业部)进行清算、年检和银企对帐。第二十五条各分行营业网点的职责。开户分行负责对存款人的开户申请材料进行初审；负责办理银行结算账户的开立、变更、注销和预留印鉴，以及账户信息的上报、报送、账户数据的保存、账户年检、长期挂账账户的处理和银行结算账户的维护第二十六条个人银行结算账户是自然人开立的用于投资、消费和结算的存款账户，可以办理支付结算业务。有下列情形之一的，可以申请开立个人银行结算账户：(一)使用支票、信用卡等信用支付工具。(2

9、)办理汇兑、定期借记、定期贷记、借记卡等结算业务。自然人可以根据需要申请开立个人银行结算账户，也可以从已经开立的储蓄账户中选择，向开户银行申请确认为个人银行结算账户。第二十七条存款人申请开立个人银行结算账户时，应向银行出具以下文件：(一)中国居民应当发放身份证或者临时身份证。(二)中国人民解放军军人，应出具军人身份证件。(三)中国人民武装警察应当出具武装警察身份证件。(四)港澳居民应当为港澳居民签发来往内地通行证；台湾居民应当为台湾居民签发大陆旅行证或者其他有效旅行证件。(5)外国公民应签发护照。(六)法律、法规和国家有关文件规定的其他有效文件。银行为个人开立银行结算账户时，也可以要求申请人出

10、具有效证件，如户口簿、驾驶证、护照等。第二十八条营业网点开立个人存款账户，应当要求其出示身份证件，进行核对，并在身份证件上登记姓名和号码。代理人在事业单位开立个人存款账户时，事业单位应当要求其出示委托人和代理人的身份证件，进行核对，并将姓名和号码登记在委托人和代理人的身份证件上。个人注销存款账户，必须由本人办理，不满16周岁的，由法定监护人办理。第二十九条自然人开立或者注销的银行结算账户名称应当与自然人提供的有效身份证件中的全名一致。开户网点应在线核对客户身份文件，并存档。开户，应当自开户之日起5个工作日内向中国人民银行当地分支机构备案。注销手续应当自注销之日起2个工作日内向中国人民银行当地分

11、支机构备案。第三十条办理大额和挂失等个人结算账户业务，存款人应直接在营业网点亲自办理，并出具存款人有效身份证原件。如因特殊原因不能亲自办理，如需委托他人办理，应出具代理人和委托人的身份证件，由代理人直接在开户网点亲自办理。第五章单位结算账户的开立第三十一条基本账户是存款人开立的用于日常转账结算和现金收付的银行结算账户。下列储户可以申请开立基本账户：(一)企业法人。(2)非法人企业。(3)政府机关和机构。(四)团级(含)以上军队、武警部队和分散执勤的分局(分局)队。(5)社会组织。(6)民营非企业组织。(七)异地常设机构。(八)外国驻华机构。(九)个体工商户。(十)居民委员会、村民委员会和社区委

12、员会。(十一)单位设立的独立核算子公司。(十二)其他组织。第三十二条一般存款账户是存款人在银行以外的银行机构开立的银行结算账户，存款人为结算需要的基本账户。第三十三条专用存款账户是存款人依照法律、行政法规和规章的规定，为专项管理和使用其专用资金而开立的银行结算账户。对于下列资金的管理和使用，存款人可以申请开立专用存款账户：(一)基本建设资金。(二)更新改造资金。(3)预算外资金。(四)粮棉油收购资金。(五)证券交易结算资金。(六)期货交易保证金。(7)信托基金。(八)金融机构(十)单位银行卡储备基金。(十一)住房基金。(十二)社会保障基金。(十三)收入汇款资金和业务支出资金。(十四)本单位党、

13、团、工会的组织经费。(十五)因特殊需要管理和使用资金的。(十六)其他需要专项管理和使用的资金。收入汇款资金和业务支出资金是指非独立核算单位或附属于存款人的派出机构在基本账户中发生的收入和支出资金。为收入汇划和业务支出资金开立的专用存款账户，应当使用所属单位的名称。第三十四条临时存款账户是存款人为临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。有下列情形之一的，存款人可以申请开立临时存款账户：(a)建立临时机构。(二)异地临时经营活动。(3)注册资本验证。第三十五条有下列情形之一的，存款人可以在异地开立相关银行结算账户：(一)营业执照不在同一行政区域(跨省、市、县)注册，需要开立基本账户的。(二

14、)为异地贷款和其他结算开立一般存款账户。(三)存款人因附属非独立核算单位或派出机构发生的收入汇款或业务费用需要开立专用存款账户。(四)异地临时经营活动需要开立临时存款账户的。第三十六条存款人申请开立基本账户时，应向银行出具下列文件：(一)企业法人应出具企业法人营业执照原件。(二)非法人企业应当出具原营业执照。(三)实行预算管理的机关、事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批准或登记证明，以及财政部门同意开户的证明；非预算管理机构应当出具政府人事部门或者编制委员会的批准或者登记证明。(四)军队、武警团级以上单位和分散执勤的分支机构(分队)，应当出具军队团级以上单位财务部门和武警总队财务部门的

15、开户证明。(五)社会团体应当出具社会团体登记证，宗教团体还应当出具宗教事务管理部门的批准或者证明。(六)民办非企业组织应当颁发民办非企业登记证书。(七)外国常设机构应出具当地政府主管部门的批准文件。(八)外国驻华机构应出具国家有关主管部门的批准或证明；外商投资企业在中国的代表机构和办事机构应当出具国家登记机关出具的登记证明。(九)个体工商户应当出具个体工商户的营业执照原件。(十)居民委员会、村民委员会和社区委员会应当出具其主管部门的批准或者证明。(十一)独立核算的附属机构应出具主管部门批准的基本账户开户登记证明。(十二)政府主管部门批准或颁发证书的其他组织。本条规定的存款人是从事生产经营活动的纳税人的，还应当出具税务部门出具的税务登记证明。第三十七条存款人申请开立一般存款账户，应当向银行出具基本账户规定的证明文件、基本账户开户许可证和下列证明文件：(一)存款人因需要向银行借款，应当出具借款合同。(二)存款人因其他结算需要出具相关证明。第三十八条