第一章 风险概述.ppt

1、第一章,风险与风险管理,学习目标 通过本章学习，达到如下目的： 1、了解风险及其基本特征。 2、掌握风险管理与保险的联系与区别。 3、明确理想可保风险的条件。,第一节风险概述,一、风险的概念 风险是指损失发生的不确定性。它包括两层含义：一是指风险具有损失性；二是指损失的发生及其结果具有不确定性。,1、损失性 并不是任何一种客观存在的状况都是风险，风险是与损失性联系的，离开了损失，就毫无风险而言。 2、不确定性 风险所造成的损失又是与不确定性相联系的。即损失的发生以及有多大程度的损失发生具有不确定性。 （1）空间上的不确定性。 （2）时间上的不确定性。 （3）损失程度的不确定性。,二、风险的构成

2、要素 1、风险因素 风险因素也称风险条件，是指引发风险事故或在风险事故发生时致使损失增加的条件，是导致损失的间接原因或内在原因。通常可分为以下三类： （1）实质风险因素：是指有形的并能直接影响物体的物理功能的风险因素。 （2）道德风险因素：是指与人的品行修养有关的无形因素。 （3）心理风险因素：是指与人的心理状态有关的无形因素。,2、风险事故 风险事故，或者风险事件，是指损失的直接原因或外在原因，即风险由可能变成现实以致引起损失的结果。,3、损失 损失是指非故意、非计划和非预期的经济价值的减少。这一定义包含两个重要的要素，一个是“非故意、非计划和非预期”；另一个是“经济价值的减少”，两者缺一不

3、可。否则就不构成损失。,三、风险的特征 1、客观性 风险是人类发展的一个永恒主题，尽管人们可以发挥主观能动性改变风险存在和发生的条件，进而降低风险发生的频率和损失程度，但决不可能消灭风险。,2、普遍性 风险渗入到社会、企业、个人生活的方方面面，无处不在，无时不有。 3、社会性 风险与人类的利益密切相关，即无论风险源于自然现象、社会现象，还是源于生理现象，它必须是相对于人身及其财产的危害而言的。因此，风险是一个社会范畴，而不是自然范畴。没有人，没有人类社会，就没有风险而言。,4、不确定性 风险及其所造成的损失总体上说是必然的、可知的，但在个体上却是偶然的、不可知的，具有不确定性。正是风险的这种总

4、体上的必然性与个体上的偶然性（即风险存在的确定性和发生的不确定性）的统一才构成了风险的不确定性。 （1）空间上的不确定性。 （2）时间上的不确定性。 （3）损失程度的不确定性。,5、可测性 风险是一种随机现象，从个别来看其发生是偶然的，即能否发生以及损害的后果如何是人们事先无法预知的；但从整体来看，这些现象呈现一定的规律性，带有某种必然性。,6、发展性 风险的发展性是指风险的性质、量、种类等在一定条件下是可变的： （1）风险的性质是可变的 （2）风险发生的概率和损失幅度随着人们认识的提高和防灾防损措施的完善而发生变化。 （3）风险的种类会发生变化。,第二节风险的分类,由于分类基础不同，风险有多

5、种分类： 一、按照风险的性质分类，分为纯粹风险与投机风险。 所谓纯粹风险，是指只会产生损失，但不会导致收益的风险。 所谓投机风险，是指既可能产生收益，又可能造成损失的风险。,二、按照风险的对象分类，分为财产风险、人身风险、责任风险、信用风险。 所谓财产风险是指导致一切有形财产损毁、灭失或贬值的风险。 所谓人身风险是指可能导致人的伤残死亡或损失劳动力的风险。 所谓责任风险是指个人或团体因行为上的疏忽或过失造成他人的财产损失或人身伤亡，依照法律、合同或道义应负经济赔偿责任的风险。 所谓信用风险是指在经济交往中，权利人和义务人之间，由于一方违约或违法行为给对方造成经济损失的风险。,三、按照风险的环境

6、分类，分为静态风险与动态风险。 所谓静态风险是指自然力的不规则变动或人们行为的错误、失当所导致的风险。 所谓动态风险是指由社会经济或政治的变动所导致的风险。,四、按照风险产生的原因分类，分为自然风险、社会风险、政治风险和经济风险。 所谓自然风险是指因自然力的不规则变化引起的种种现象所导致的对人们的经济生活、物质生产及生命造成的损失和损害。 所谓社会风险是指由于个人或团体的行为对社会生产及人们生活造成损失的可能性。 所谓政治风险是指在对外投资和贸易过程中，因政治原因或订约双方所不能控制的原因使债权人可能遭受损失的风险。 所谓经济风险是指因贸易条件等因素变化的影响，或经营者决策失误，对前景预期出现

7、偏差等，导致经济上遭受损失的风险。,第三节 风险管理,一、风险管理概述 风险管理的概念 风险管理是指一个组织或个人用以降低风险的负面影响的决策过程。其目标是选择最经济最有效的方法使风险成本最小。,二、风险管理的基本程序 设定目标 风险识别 风险的衡量 选择风险管理的方案 识别和评价可选方案 实施方案 监督系统,第四节风险管理与保险,一、风险管理的技术 风险管理的技术包括两大类，一类是控制法，即在损失发生前采取的降低损失频率方法和在损失发生后降低损失程度的方法。目的是将风险因素降低到最小程度。一类是风险融资法，风险补偿的筹资措施，即用获取资金而支付或抵偿损失的方法，目的是降低风险损失成本。,（一

8、）风险控制技术 1、风险回避 风险回避是指放弃某项活动以达到回避因从事该项活动可能导致的损失的目的。包括两种形式：一是拒绝承担风险；二是放弃原先所承担的风险。,2、损失控制 损失控制是通过降低损失频率或者减小损失程度来减少期望损失成本的行为。通常把在损失发生前，全面消除损失发生的根源、降低损失频率的方法的行为称为防损；而把在损失发生后减少损失程度的行为称为减损。,3、风险隔离 风险隔离是损失控制方法的延伸。具体包括： （1）分割。 （2）复制。,4、控制型风险转移 控制型风险转移是指企业通过一定的途径将自身风险转嫁出去，而使某些并没有经受损失的机构承受损失的负担。,（二）风险融资技术 1、自留

9、风险 面临风险的企业或单位自己承担风险损失，并做好相应的资金安排。,自留风险的筹资方式包括： 第一、将损失摊入经营成本：对较频繁的小额损失，可将其在一个短时期内摊入生产或营业成本。用现有的收入来补偿损失而不做专门的资金准备。 第二、建立意外损失基金：企业可以建立意外损失专用基金。在利润中逐年提取，逐年积累。,第三、专业自保公司：是指由非保险母公司为保险目的而设立和拥有的保险子公司。它主要是向母公司及其子公司提供保险服务。 第四、借款。,2、非保险方式的转移风险 非保险方式的转移风险，是指以合同的形式，将损失发生的经济后果转嫁给他人。在风险管理中普遍采用的方式有合同、租赁和转移责任条款。,3、保

10、险 保险是一种风险损失的财务转移机制，即人们通过保险，将自身的风险损失转嫁给保险公司，以固定的小额保费支出，换取对未来不确定的巨大风险损失的补偿，使风险损害后果得以减轻和消化。,企业风险经理如何选择风险管理的方法，要根据风险的状况，见下表：,二、可保风险 1、可保风险的概念 可保风险是保险市场可以接受的风险，或者说可以向保险公司转嫁的风险。,2、理想可保风险的条件 构成保险市场可以接受的理想可保风险必须具备如下条件： （1）经济可行性 所谓经济可行性是指，对投保人来说，只有在可能发生的风险损失达到无法承受时保险才是经济的。对保险公司来说，在一次风险事故中所受损失的保险标的所占比例必须是很小的，

11、即损失发生的频率较小，风险损失才能分散，保险经营才具有可行性。,（2）风险所致的损失可以预测 所谓风险是可测的，是指风险的损失概率能够被准确预测。 （3）损失的程度不要过大或过小 （4）存在大量同质风险单位 大量的、同质的风险的存在是准确计算风险损失概率必须具备的条件。 （5）损失的发生纯属意外 一是风险不能在意料当中，不能是必定要发生的。 二是风险事件是在被保险人的控制之下也是不可保的。,本章小结 在保险中，风险是指损失发生的不确定性。它包括两层含义：一是指风险具有损失性；二是指损失的发生及其结果具有不确定性。风险具有客观性、普遍性、社会性、不确定性、可测性和发展性特征。保险经营的一般是纯粹风险。保险是风险管理的融资手段之一。,通过保险，把不能由自己承担的集中性风险转嫁给保险人，就能以小额的固定支出换取对巨额损失的保障，因此保险是处理风险的最有效的措施之一。但是保险也有一定的局限性，并不是世界上的一切纯粹风险都可以通过保险的方法来解决。出于保险公司经营技术上的原因，更是为了体现保险稳定社会的作用，保险公司一般只承担符合保险人经