农村信用社信贷业务检查实施办法模版

1、xx省农村信用社信用业务检查实施方法目录第一章总则第二章职务分工第三章检查约束第四章检查内容第五章检查方式第六章检查流程第七章结果的适用第八章罚则第九章附则第一章总则第一条为进一步加强信用管理，规范信用操作行为，及时发现信用管理存在问题和风险，有效防范、解决信用风险，提高信用管理水平和信贷质量，根据相关法律法规、监管要求及xx省农村信用社信贷业务管理基本制度，结合实际制定本办法。第二条本办法是全省农村信用社信用业务条线开展各类信用业务检查时遵循的基本标准和基本依据。第三条信用业务检查是信用管理的重要环节，是贷款管理的重要内容，其目的是揭示信用业务操作中的违规问题，评价贷款风险状况和信用管理制度

2、的适用性、有效性。第四条本法所称省联合社是指xx省农村信用社的市级机构，指办公室、市联社、审计中心的县级行社是指县(市、区)农村商业银行、农村信用合作协会的信用机构，是指有权办理和经营信用业务的机构。第五条本法所称信用业务，是指农村信用社向客户提供的外汇贷款、进出口担保、折扣、透支、保理等表内信用业务以及票据承兑、信用证、保证书、贷款承诺、信用证等表外信用业务。第六条信用业务检查应当坚持客观公正、实事求是、矫正并存、保密的原则。第七条本办法适用于全省农村信用社。第二章职务分工第八条省联社信用管理部门是全省农村信用社信用业务检查工作的具体管理部门。 市、县二级机关组织实施管辖区的信用业务检查，检

3、查应当成立检查组，制定检查方案，明确工作职责。第九条为适应检查需要，省、市、县三级管理机构应当分别建立信用条线专业技术人才池，组织不定期学习培训，随时代替参与信用业务检查工作。 各级信用条线专业技术人才池的人数不能低于同级信用从业人数的5%10%。第十条省联社负责全省信用业务检查，其主要职责包括：(一)研究制定全省性信用业务检验实施方案，对全省信用业务检验工作进行规划、配置、监督、评价和指导(二)组织、监督管辖内的农村信用社开展常规性、重点性、专业性信用业务检查(三)检验市级机关、县级行公司的合规操作、风险控制、信用管理和贷款质量(四)对省联合公司信用管理部门亲自组织、市级机关组织报告的信用业

4、务检验数据进行统一、汇总和分析(5)跟踪监督内外部审计检查中被检查机关检查存在问题的整改执行情况。第十一条市级机关负责管辖内信用业务的检查，其主要职责是：(一)组织执行省联社部署的各项检查任务；(二)检验管辖区县级行公司的合规操作、风险控制、信用管理和贷款质量；(三)对市级机构亲自组织的信用业务检验数据进行统一、归纳和分析；(4)跟踪监督内外部审计检查中被检查机关检查存在问题的整改执行情况(五)立即向省联社信用管理部门反馈信用业务检查存在问题的整改执行情况。第十二条县级行公司负责管辖内信用业务检查，其主要职责如下：(一)组织执行上级部署的信用业务检验任务；(二)检验管辖内分公司的合规操作、风险

5、控制、信用管理和贷款质量；(三)统一、总结和分析管辖范围内的信用业务检验数据；(四)跟踪监督内外部审计检查中被检查机关检查存在问题的整改执行情况，对分公司存在的问题实施整改和说明责任(五)立即向上级反馈检查存在问题和整改情况。第三章检查约束第十三条检验员履行下列工作职责：(1)检查人员必须严格执行检查责任，严禁堵塞责任，严禁应对事故，确保检查实际有效(2)检查员必须保持工作独立性，不得检查自己经营的信用业务(3)检验员应具备信用业务检验的专业技能，定期不定期参加各级管理机构组织的专业培训，熟练掌握检验技术，为信用业务检验提供技术保障(四)检查人员不得利用检查从事违反职业道德的事项(五)检查人员

6、发现被检查机关存在严重违反、违纪行为或者怀疑重大风险的危险性，应当立即作成书面报告向检查派遣机关报告，发现违法犯罪等行为，应当立即向有关部门报告(六)检验员必须严格按照程序规范开展验收，对存在的问题提出明确的整改建议(七)检查人员未能发现被检查机关存在于检查范围内的明显重大问题，或者发现问题故意不报告，不报告的，按照有关规定追究责任。第十四条受检人的要求：(一)被检查单位或者被检查者应当积极配合检查工作，根据检查要求及时、准确、完整地提供相关资料，忠实地反映情况(2)受检人和受检人在规定时间内确认检查事实，按规定的时间和要求进行整改，未在规定时间内进行确认和反馈的，视为认可检查事实(三)在信用

7、业务检查中，被检查单位和个人不得有下列行为：1 .拒绝、延期、妨碍信用业务检查的；2 .提供虚假资料3 .转移、隐匿、篡改、销毁原始证明书、账目报告和其他相关证据4 .打击、报复和陷害检查员。第四章检查内容第十五条各级信用管理部门安排的具体检查内容可以根据实际工作需要自行决定，重点包括以下方面(一)信用制度建设和执行情况。 市、县二级机构是否根据法律法规和省联合社的要求，建立健全复盖信用业务全过程的相关制度、方法，并严格执行(2)业务处理。 是否按规定流程办理信用业务是否严格按照各业务环节的工作要求办理信用业务(三)贷款风险管理。 风险分类是否正确，是否人为地形成风险资产，风险发生后是否立即采

8、取纠正措施等(四)信用团队建设。 是否有资格出港、审查信用分离要求、部门岗位设置是否合理等(五)根据外部监督管理部门和省联社的具体要求设定的特定信用业务检查内容(6)根据外部监督管理部门和内审、纪检部门发出的警报通知、整改意见书，组织的后续检查整改情况是必要的(七)其他有关信用业务的内容。第五章检查方式第16条检查方式：按照按岗位分为现场检查和非现场监视的检查范围分为全面检查和专业检查的检查性质分为通知检查和突击检查。第十七条现场检查是指对被检查机关进行现场检查，在现场访问被检查机关，查阅业务活动簿及文件资料，通过座谈咨询、客户会面、现场调查等方法，对特定的检查目标进行分析、评价及处理的检查方

9、式。第十八条非现场监测是指信用管理部门依靠信用管理体系，监测、监督信用业务的办理流程，收集、阅读被检验公司各类报告书、信用业务文件等信息资料，对特定的检验目标进行分析、评价和处理的检验方式。第十九条全面检查是为综合评价经营机构信用业务和信用管理水平而实施的检查方式。第二十条专业检查是根据被检查机关可能发生或者已经可能发生问题的重点业务、信用流程的相关环节、被检查者的职务状况以及监督管理部门或者系统内管理层的特定要求实施的检查方式。第21条所谓通知检查，是指正式通知被检查者，明确通知此次检查的目的、范围、时间等检查信息，要求被检查者做相应准备的检查方式。第二十二条突击检查是指不事先通知检查对象，

10、对特定的检查项目进行突击现场检查的专业检查方式。第二十三条省联合社每年验收面占管辖内法人机构的10%以上，市级机构每年验收面占管辖内法人机构的40%以上，县级行社每年验收面达到100%。 各级机构可以实际决定检查频率、检查范围、检查时间等。第六章检查流程第二十四条信用业务检查程序主要包括立案检查、准备检查、实施检查、确认事实、制作检查报告、整理文件资料等步骤。第二十五条信用业务验收立案。 信用管理部门应当根据下列因素确定检验项目：(一)经批准的年度信用业务验收修订计划；(二)管理层和上级信用管理部门提出的检查内容；(三)内外检验反馈信息和监督部门反馈信息；(四)未列入年度修订计划的重大风险预警

11、事项。第二十六条检查准备。(1)制定信用业务检查方案：检查方案由信用管理部门制定，检查检查项目的来源，确立检查项目，选择被检查对象，确定检查范围，确定抽样条件，检查员和检查时间，向有关负责人报告批准。(二)设立检查组1 .根据检验项目选择适合有关信用业务检验的人员组成检验组，指定组长和主检验人。2 .检查组可根据工作需要分为几个专业组，各专业组至少由两名检查员组成，保证各检查员工作有适当形式的讨论。3、检查组应根据检查员的经验和能力，保证组内分工明确、责任具体，考虑各成员之间的合作。(三)准备检验资料；检查应用模板的决定、检查样品条件的决定、检查依据等。 对检查人员进行必要的训练，向检查对象输

12、出检查通知书，突击检查不需要事先向检查对象输出检查通知书。第27条实施检查。 检查组进入检查现场后，必须与被检查者会谈。 用下列一种或多种方法进行现场检查，制作工作原稿。(1)信息收集1 .内部信息的收集。 主要还可以通过信用合规管理、信用风险监测预警、内部审计等职能部门获取被检查机构的信息，或者通过信用管理系统、针对客户的日常监测手段和报告制度获取相关信息，要求被检查机构直接提供信用业务检查的相关信息资料。2 .外部信息的收集。 主要通过监督部门、外部审计机构等公开渠道获取相关信息。查阅资料查阅信用业务资料，通过资料的定性、定量分析，为综合判断被试信用业务的合规性、合理性及风险状况提供依据。

13、可能转移、隐匿或损坏的文件、资料，应及时归档。(3)座谈和咨询通过受检人的信用管理和与相关部门的人面谈、电话、邮件等，询问各自负责的工作。 开展职务检查，必要时可以要求被实验者对会话内容进行书面确认。(4)问卷调查通过对特定范围内信用从业者的书面问卷调查，了解信用从业者对高级信用制度、政策的理解度、执行中面临的相关问题，以及信用管理方面的改进意见和建议。(5)实地检查主要包括会见客户和担保人，现场访问借款客户和担保客户的经营场所，但不限于查询相关的会订资料，现场查询所有财产的合法性、企业经营状况、偿还和担保能力、现场查询抵押手续的合法性、有效性、抵押物的数量、状态和变动能力等，以及被检查单位的

14、信用业务的合法性。第二十八条检查事实确认。(1)检查员可以将检查工作底稿所记载的检查事实与被检查机关的相关人员取得联系，相关人员可以对所记载的检查事实提出不同的意见，并提供支持性的事实资料。 在得到与检查事实记述一致的意见时，检查组根据检查结果完成检查作业原稿的一部分检查事实的记述存在差异，不能达成一致意见时，检查人员要忠实地反映在检查原稿上， 被检查对象的意见必须记录下来的检查组成员之间对检查事实的说明和判断有不同意见时，组长组织检查组成员进行内部讨论，讨论后达成一致意见时，相反，检查组组长有权决定采用最终意见。 检查员完成工作原稿后必须签字确认。(2)检查组根据检查工作底稿编制检查事实确认

15、书初稿，与被检查机构的信用管理部门取得联系，被检查机构向检查组提出明显不同的意见，提供支持的事实资料，可以在事实层面达成协议。 如果对检查事实不能达成协议，被检查者可以在检查事实确认书发表意见。(3)检查组根据交流结果完成检查事实确认书，要求受试者在规定的时间内确认检查事实确认书并提供反馈。 确认书的内容包括全体状况、检查事实确认、个案检查事实确认、整改提案、被检查机关的意见陈述。 确认方式应由检查组领导和被检查公司负责人分别签字确认检查事实确认书，检查事实确认书和相关内容应盖被检查公司的印章。制定第二十九条检查报告。检查组以检查工作底稿和反馈、确认的检查事实确认书为基础，在规定时间内汇总完成

16、检查报告，提出整改意见和其他建议。 报告应包括被检查单位的基本经营状况(或被检查项目的基本状况)、实施检查的状况、实施检查的问题、内部统制和风险的评价、改善提案、被检查单位的意见等。 涉及违反纪律行为的，应当按照xx省农村信用社工作人员违规行为处罚办法提出处理建议。 检验报告应在反馈被检验机关的同时，提交上级信用管理部门。第三十条检查文件的整理。 检验完毕后，应当将信用业务的检验资料装订，按规定放入信用管理部门的文件中保管，接受县级行社和上级有关部门的检验监督。 文件包括检验案、人员分工表、工作原稿、检验确认书、检验报告书、整改通知书等。第三十一条省、市、县三级机构应当指定负责报告检验情况、登

17、记违规登记、跟踪整改进度、定期审查通报的人员。第三十二条所述程序为常规性检查程序。 当组织实施特定检验时，前述过程的某些可以根据检验的实施方式而集成或简化。第三十三条执行检验工作的责任，为避免同一问题重复报告的现象，检验员对同一客户进行现场检验时，对于前面的检验员发现的问题，不重复报告。 对于检测出的其他问题，按规定报告。 此外，违规问题登记在违规信息登记系统。第七章结果的适用第三十四条各级信用管理部门应当围绕信用业务的经营情况，定期不定期开展信用业务检查，建立有效的信息交流、反馈机制和预警、预报机制，对有发芽趋势的问题及时预报、妥善处理。第三十五条信用业务检查应当坚持复查原则，对于部分操作性违规问题，现场可以纠正的应当命令被检查机关立即纠正，对违规资金促使现场回收，提高检查工作效果。第三十六条审定的检验结果适用于下列方面