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文档简介

1、发行版本：a银行存款每日管理控制程序修改数：0文件编号：qg/xxs 265-20051服务范围这个程序规定了银行存款的日常管理内容和要求。此程序适用于公司及其所属的所有部门。2规范参考文件以下文档中的条款通过本规则的引用成为本文档中的条款。参考日参考文件不适用于文件，但勘误表除外的所有后续修订或修订，因此，根据此规则，我们建议合同双方审查文件的最新版本是否可用。没有日期的引用文件的最新版本将应用于此文件。2.1财务会计2000 25 企业会计制度2.2中国石油2004年8月中国石油货币资金和银行账户管理规范危险33.1银行存款的原始交易记录不完整且不正确(例如，遗失银行对帐单记录，或遗失银行

2、存款馀额的来源文件，导致原始记录遭篡改)。3.2会计记录无效(例如，帐户、金额、会计期间等无效)。3.3银行存款余额实际上不一致。4种责任4.1财务部门是银行存款日常管理控制程序的入账管理部门，具体负责银行存款日常管理控制程序的实施。中国石油西南销售点2005-05-20发布2005-05-25部署5控制内容和要求(控制)5.1银行存款的原始交易记录完整、准确、准确地记帐。5.1.1在设立财务部门销售会计员额或资金管理员额之前，审查银行存款存款存款发票、支付凭证等原始凭证。5.1.2银行单据完整性审核、会计凭证会计、明细帐户使用、匹配关系和金额以及会计期的准确性。与5.2银行签订资金安全协议，

3、及时检查银行存款账户。5.2.1根据资金管理服务草案和开户银行资金安全协议，财务部门主管，高级会计师审计合同条款，合同审查系统审核资金安全协议。所属部队签订的协议将报告西南公司财务处备案。5.2.2财务部门资金管理职务每月取得银行对账单后3天内完成银行帐户调整，编制银行存款余额调节表，审计师在1天内完成审核和签署，并由财务部门负责人审核和签署。5.2.3财务部门在职位、资金管理部门及时整理、跟踪、整理并向财务部门主管报告重大情况，向总会计师或部队负责人报告。6相关文件(相关系统)6.1 2002年5月中国石油西南销售分公司财务制度汇编6.2 2002年6月中国石油西南销售分公司会计人员岗位责任

4、制6.3西南针脚20044号中国石油西南销售分公司关于印发资金收支两条线和资金收支计划两个管理办法的通知6.4油精炼和销售通行证2000第38号关于加强货币资金管理的若干规定7控制证据或记录7.1资金安全协议7.2银行存款余额调节表7.3帐簿证书7.4审计记录7.5银行存款失败分析报表8演示控制证据(见附录)8.1银行存款余额调节表筹备部门：中国石油西南销售分公司财务资产服务作者：修理工审阅者：梅元振审批人：张晓玲附录a银行存款余额调节表准备单位：开馆：帐号：自身编号：年月日单位：元素银行存款簿馀额银行存款单馀额序号加：银行已收，企业未收(合计)序号加：企业收到了，银行没有收到(合计)1122324353序号减：银行付款，企业未付(合计)序号减：企业支付、银行未付(合计)1122334455调节后馀

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