《经济法学》课件-第四编 宏观经济调控和可持续发展保障法律制度-第二十三章 金融法律制度

第二十三章金融法律制度

第一节金融法概述第二节中国人民银行法第三节商业银行法第四节政策性银行法第一节金融法概述

一、金融法的定义和调整对象（一）金融法的定义金融法是调整金融关系的法律规范的总称。它是国家领导、组织、管理金融业和保障金融秩序的基本手段和基本方法，是国家宏观调控法的重要组成部分。（二）金融法的调整对象金融法的调整对象是金融关系，它是指金融机构相互之间以及它们与其他社会组织、个人之间，在货币资金融通过程中所发生的金融监督关系和资金融通关系，具体表现为金融监管关系和资金融通关系。1.金融监管关系指国家金融管理机关与银行、非银行金融机构的金融管理关系。2.资金融通关系指银行等金融机构之间以及非金融机构的法人、其他组织和个人之间的融资关系。二、金融法的体系金融法的体系是由调整不同领域的金融关系的法律规范所组成的有机联系的统一整体。按照金融法的科学体系，金融法应当包括银行法、证券法、票据法、信托法和保险法等。第二节中国人民银行法

一、中国人民银行的历史发展1.我国最早的中央银行是1905年设立的户都（大清）银行。2.1924年孙中山在广州设立过中央银行。3.新中国成立后，我国设立了中国人民银行，但长期以来，它是一个综合性的国家银行。4.1983年9月，国务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职能的决定》确立了中国人民银行为中央银行的法律地位，专门行使中央银行的职能，不再办理工商信贷业务、结算业务和储蓄业务。二、中国人民银行的性质和地位（一）中国人民银行是国家的中央银行1.它是国家机构的一个组成部分；2.它是一国信用制度的枢纽，是国家干预和调节经济的重要工具。（二）中国人民银行与最高国家权力机关和行政机关的关系1.中国人民银行与全国人民代表大会的关系中国人民银行应当向全国人民代表大会或者常务委员会报告工作，并接受其监督。2.中国人民银行与国务院的关系中国人民银行在国务院领导下，制定和实施货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。三、中国人民银行的职能（一）中国人发银行是发行的银行主要职责：1.决定年度货币供应量，报国务院批准后执行；2.负责办理人民币的统一印刷和发行业务；3.制定货币发行制度；4.设立人民币发行库；5.调拨人民币发行基金。（二）中国人民银行是政府的银行政府的银行是指中央银行作为政府管理金融的工具为政府服务。主要职责：1.经理国库，持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；2.在公开市场上买卖国债和其他政府债券及外汇；3.代理国务院财政部门向各金融机构发行、兑付国债和其他政府债券。（三）中国人民银行是银行的银行主要职责：1.要求金融机构按照规定的比例交存存款准备金，集中保管存款准备金；2.向商业银行提供贷款；充当全国金融机构的资金结算中心。（四）中国人民银行是管理金融的银行主要职责：1.发布与履行其职责有关的命令和规章；2.依法制定和执行货币政策；3.发行人民币，管理人民币流通；4.监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；5.实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；6.监督管理黄金市场；7.持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；8.经理国库；9.维护支付、清算系统的正常运行；10.指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；负责金融业的统计、调查、分析和预测；作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；国务院规定的其他职责。四、中国人民银行的货币政策目标（一）货币政策的定义货币政策是中央银行为实现其特定的经济目标而采用的各种控制和调节货币供应量或信用量的方针和措施的总称。包括：信贷政策、利率政策和外汇政策。（二）中国人民银行的货币政策目标《中国人民银行法》第3条规定，中国人民银行的“货币政策目标是保持货币币值稳定，并以此促进经济增长”。（三）中国人民银行的货币政策工具1.存款准备金政策（1）规定存款准备金率；（2）规定存款准备金的缴存范围；（3）规定存款准备金缴存时间以及迟缴、少缴的处罚。2.基准利率政策基准利率是利率体系中起主导作用的基础利率。中国人民银行通过对基准利率的调整来实现紧缩银根或放松银根的目的。3.再贴现政策再贴现是指商业银行或其他金融机构将贴现所获得的未到期票据向中央银行转让。中央银行通过制定或调整再贴现利率来干预和影响市场利率及货币市场的供应与需求，从而调节市场货币供应量的一种金融政策。内容包括再贴现的条件、对象和范围，再贴现率，再贴现的业务程序。4.再贷款政策再贷款是指中央银行对商业银行的贷款。中国人民银行通过再贷款控制和调节商业银行的信贷活动，从而控制和调节货币供应量和信用总量。5.公开市场政策公开市场政策是指中央银行为实现货币政策目标而在公开市场上买进或卖出有价证券的行为。6.其他货币政策工具如货币限额、消费信用控制、不动产信用控制等。五、我国中央银行的组织机构中国人民银行实行行长负责制。行长领导中国人民银行的工作，副行长协助行长工作。六、人民币发行管理人民币发行管理，主要是人民币发行计划的编制管理和人民币发行计划的执行管理。（一）人民币的法律地位人民币是我国的法定货币。（二）货币发行决定权属于国务院货币发行关系着全国的商品生产和流通，关系着币值、物价和人民生活的稳定，因此货币发行权必须集中于中央。（三）货币发行由中国人民银行执行国家授权中国人民银行掌管货币发行，中国人民银行是我国惟一的货币发行机关。七、中国人民银行业务活动的法律规定（一）中国人民银行业务活动的特点1.业务活动不以盈利为目的；2.对商业银行的存款不付利息；3.业务对象是政府、商业银行和其他金融机构。（二）中国人民银行业务活动的范围1.为银行业金融机构开立账户；2.要求金融机构交存存款准备金；3.确定中央银行基准利率；4.为在中国人民银行开立账户的金融机构办理再贴现；5.向商业银行提供贷款；6.在公开市场上买卖国债和其他政府债券及外汇；7.依照法律、行政法规的规定经营国库；8.代理国务院财政部门向各金融机构组织发行、兑付国债和其他政府债券；9.组织或协助组织金融机构相互之间的清算系统，协调金融机构相互之间的清算事项，提供清算服务；10.法律、行政法规规定的其他业务。八、中国人民银行金融监督管理的法律规定（一）金融监督管理的定义金融监督管理简称金融监管，是指中央银行依据法律准则和法律程序对金融主体、金融业务活动和金融市场实行检查、稽核、组织和协调。金融监管是中国人民银行的重要职能和职责之一。（二）金融监管的目标1.保证金融业经营的安全性2.保证中央银行货币金融政策的一致性3.保持金融市场的稳定性（三）中国人民银行金融监管的对象和内容1.中国人民银行金融监管的对象国有商业银行、地方商业银行、保险公司、信托投资公司、财务公司、证券公司、租赁公司、城乡信用合作社等银行和非银行金融机构。2.中国人民银行金融监管的内容（1）监管银行业同业拆借市场和银行债券市场；（2）监督管理黄金市场；（3）实施外汇管理，监管银行间外汇市场（4）监管支付结算与清算。（四）中国人民银行的金融监管机构的主要职权1.全面监督检查权全面监督检查权是指中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人的下列行为进行检查监督。2.直接监督检查权直接监督检查权是指当银行业金融机构出现支付困难，可能引发金融风险时，中国人民银行经国务院批准，有权对银行业金融机构进行检查监督。3.建议检查监督权建议检查监督权是指中国人民银行根据执行货币政策和维护金融稳定的需要，可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行监督检查。4.要求报送资料权中国人民银行根据履行职责的需要，有权要求银行业金融机构报送必要的资产负债表、利润表以及其他财务会计、统计报表和资料。5.行政处罚权及法律、行政法规规定的其他权利。第三节商业银行法

一、商业银行法概述（一）商业银行的定义及特点商业银行是指依照《商业银行法》和《公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。1.资金来源主要是吸收公众存款2.主要从事商业性货币信用业务3.以追求利润的最大化为经营目的（二）商业银行的分类按银行资本的组织形式不同可以将商业银行分为以下三类：1.国有商业银行包括：中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国人民建设银行、中国投资银行、中信实业银行。2.股份制商业银行包括：交通银行、招商银行、深圳发展银行等。3.外资银行包括：香港上海汇丰银行、标准渣打（麦加利）银行（深圳、厦门、珠海、海口分行）、东亚银行深圳厦门分行等。（三）商业银行法的定义商业银行法是调整商业银行在设立、变更、终止及开展业务活动中发生的各种社会关系的法律规范的总称。二、商业银行的设立、变更、接管和终止的法律规定（一）商业银行的设立1.设立的条件（1）有符合《商业银行法》和《公司法》规定的章程。（2）有符合《商业银行法》规定的注册资本最低限额。注册资本应当是实缴资本。即设立全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币，城市合作商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币，农村合作商业银行的注册资本最低限额为5000万元人民币。（3）有具备任职专业知识和业务工作经验的董事长（行长）、总经理和其他高级管理人员。（4）有健全的组织机构和管理制度。（5）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。2.商业银行的法律地位商业银行是经营货币信用业务的金融企业，是具有民事权利能力和民事行为能力，依法自主经营、自负盈亏的企业法人，银行以其全部法人财产独立承担民事责任。3.商业银行分支机构的设立及法律地位《商业银行法》第19条规定：“商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。商业银行的分支机构在总行范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。（二）商业银行的变更1.事项变更：主要包括变更名称、注册资本、总行或分支行所在地、业务范围、持有资本总额或股份总额5%以上的股东、章程。2.主体变更：是指商业银行的分立与合并。（三）商业银行的接管接管是指中国银监会在商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人利益时，对该银行采取的整顿和改组等措施。（四）商业银行的终止终止是指商业银行因出现解散、被撤销和被宣告破产等法律规定的情形而消灭其法律主体资格的法律行为。商业银行因下列原因而终止：1.解散：出现了法定事由或公司章程规定的情况，而停止对外的经营活动。2.撤销：中国银监会有权吊销其经营许可证，撤销违法经营的商业银行。3.破产：商业银行因不能支付到期债务，可以经中国银监会同意后，由人民法院依法宣告破产。三、商业银行的组织体制、组织形式和组织机构（一）我国商业银行的组织体制我国实行的是总分行制的组织体制。总分行制也称为分支行制，是指依法可以在国内外开设分支机构的银行体制。（二）商业银行的组织形式1.有限责任公司形式的商业银行2.股份有限公司形式的商业银行（三）商业银行的组织机构1.股东会或股东大会根据《公司法》的规定，有限责任公司形式的商业银行设股东会，股份有限公司形式的商业银行则设股东大会。2.董事会根据《公司法》的规定，商业银行设董事会。董事会是商业银行的决策执行机构。3.行长或总经理行长或总经理为商业银行的日常经营管理机关，由董事会聘任或解聘。4.监事会商业银行应按《公司法》的规定设立监事会。四、商业银行的监督管理（一）商业银行的自我监督1.建立、健全业务管理、现金管理和安全防范制度；2.建立、健全自身及其分支机构的稽核检查制度。（二）中国银监会和中国人民银行的监督管理1.资产负债比例管理商业银行在经营过程中，应该达到的资本充足率、资产流动比率等指标，保证资金的安全性、流动性和盈利性。（1）资本充足率不得低于8%；（2）流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%；（3）对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%；（4）中国银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。2.商业银行同业拆借的管理商业银行之间同业拆借，应当遵守中国人民银行规定的期限，拆借的期限最长不得超过4个月。3.商业银行其他方面的监督管理商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和股票业务，不得投资于非自用不动产，不得向非银行金融机构和企业投资。（三）国家审计机关的审计监督《商业银行法》规定，商业银行应当依法接受审计机关的审计、监督。第四节政策性银行法

一、政策性银行法的定义政策性银行是由政府创办的、不以营利为目的的专门经营政策性贷款业务的银行机构。1.政策性银行由政府创办，属于政府的金融机构；2.政策性商业银行不以营利为目的；3.政策性银行主要从事贷款业务，不吸收存款。二、中国国家开发银行的法律规定（一）中国国家开发银行的性质和任务1.性质中国国家开发银行是专门从事政策性国家重点建设贷款及贴息业务的银行，是直属国务院领导的政策性金融机构。2.主要任务是按照国家的法律、法规和方针、政策，建立长期稳定的资金来源，筹集和引导社会资金用于国家重点建设。（二）中国国家开发银行资金来源、注册资本、经营的业务范围及规则1.资金来源：财政部核拨；2.注册资本：500亿元人民币；3.业务范围（1）管理和运用国家核拨的预算内经营性建设基金和贴息资金；（2）向国内金融机构发行金融债券和向社会发行财政担保建设债券；（3）办理有关的外国政府和国际金融组织贷款的转贷，经国家批准在国外发行债券，根据国家利用外资计划筹借国际商业贷款等；（4）向国家基础设施、基础产业和支柱产业大中型基本建设和技术改造等政策性项目及其配套工程发放政策性贷款；（5）办理建设项目贷款条件评审、咨询和担保等业务，为重点建设项目物色国内外合资伙伴，提供投资机会和投资信息；（6）经批准的其他业务（三）中国国家开发银行的内部组织形式及财务会计制度1.中国国家开发银行的组织形式（1）中国国家开发银行只设总行，不设分支机构（2）实行行长负责制2.中国国家开发银行的监事会（1）监督国家开发银行执行国家方针政策的情况；（2）监督国家开发银行执行国家方针政策的情况；（3）监督国家开发银行资金使用方向和资产经营状况；（4）提出国家开发银行行长的任免建议。3.中国国家开发银行财务会计的规定遵守《会计法》《企业会计准则》《企业财务通则》和财政部有关金融、保险企业财务、会计制度。三、中国农业发展银行的法律规定（一）中国农业发展银行的性质和任务的规定1.性质中国农业发展银行是负责筹集农业政策性信贷资金，办理国家规定的农业政策性金融业务的银行，是直属国务院领导的政策性金融机构。2.主要任务按照国家的法律、法规和方针政策，以国家信用为基础，筹集农业政策性信贷资金，承担国家规定的农业政策性金融业务，代理财政性支农资金的拨付，为农业和农村经济发展提供优惠低息贷款。（二）中国农业发展银行组织机构的规定1.中国农业发展银行是直属国务院领导的政策性金融机构，在业务上接受中国人民银行的指导和监督。2.机构设置上实行总行、分行、支行制。3.实行行长负责制，对其分支机构实行垂直领导的管理体制。4.设立监事会，由国务院派出监事，对国务院负责，代表国家对中国农业发展银行的发展战略、经营管理工作实施监督。（三）中国农业发展银行经营业务活动的规定1.办理由国务院确定，中国人民银行安排资金并由财政部予以贴息的粮食、棉花、油料、猪肉等主要农副产品的国家专项储备贷款。2.办理粮、棉、油、肉等农副产品的收购贷款及粮油调销、批发贷款；办理承担国家粮、油等产品政策性加工任务企业的贷款和棉麻系统棉花初加工企业的贷款。3.办理国务院确定的扶贫贴息贷款、老少边穷地区发展经济贷款、贫困县县办工业贷款、农业综合开发贷款以及其他财政贴息的农业方面的贷款。4.办理国家确定的小型农、林、牧、水利基本建设和技术改造贷款。5.办理中央和省级政府的财政支农资金的贷款拨付，为各级政府设立的粮食风险基金开立专户并代理拨付。6.发行金融债券。7.办理业务范围内开户企事业单位的存款。8.办理开户企事业单位的结算。