贸易客户信用管理制度

贸易客户信用管理制度一、总则（一）目的为加强公司贸易客户信用管理，规范信用评估与授信流程，有效控制信用风险，保障公司贸易业务的稳健发展，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司与各类贸易客户之间的信用管理活动，包括但不限于信用信息收集、信用评估、信用额度设定、信用期限确定、应收账款管理等。（三）基本原则1.风险可控原则：在拓展业务与给予信用时，充分评估风险，确保信用风险处于可控范围。2.动态管理原则：根据客户经营状况、市场环境等因素的变化，对客户信用进行动态调整。3.公平公正原则：对所有贸易客户一视同仁，按照统一标准和流程进行信用管理。4.效益优先原则：在有效控制信用风险的前提下，促进贸易业务发展，实现公司效益最大化。二、信用管理职责分工（一）销售部门1.负责客户开发与维护，及时收集客户信用信息并反馈给信用管理部门。2.协助信用管理部门进行客户信用评估，提供客户业务往来相关资料。3.在信用额度和信用期限内开展销售业务，跟踪应收账款回收情况，及时反馈逾期账款信息。（二）信用管理部门1.制定和完善公司信用管理制度与流程。2.收集、整理、分析客户信用信息，建立客户信用档案。3.组织开展客户信用评估，确定信用额度和信用期限，并报上级审批。4.监控客户信用状况，对异常情况及时预警并提出处理建议。5.负责应收账款的风险分类与管理，协调相关部门进行账款催收。（三）财务部门1.负责审核客户信用额度申请，提供财务数据支持信用评估。2.负责应收账款的核算与监控，定期向信用管理部门提供账龄分析等数据。3.协助信用管理部门制定账款催收策略，参与重大逾期账款的处理。（四）法务部门1.为信用管理提供法律支持，审核信用管理相关合同、协议等法律文件。2.协助处理涉及信用风险的法律纠纷，维护公司合法权益。三、信用信息收集与管理（一）信息收集内容1.基本信息：包括客户注册登记信息、法定代表人信息、注册资本、经营范围等。2.经营状况信息：如年度财务报表、资产负债情况、经营业绩、市场份额、行业排名等。3.信用记录信息：客户在金融机构的贷款还款记录、在其他供应商处的信用履约情况等。4.行业信息：客户所处行业发展趋势、市场竞争状况、行业政策等。5.其他信息：客户经营团队稳定性、客户口碑、媒体报道等。（二）信息收集渠道1.公开渠道：通过政府部门网站、企业信用信息公示系统、行业协会网站、新闻媒体等获取客户公开信息。2.金融机构：与合作银行、金融机构沟通，获取客户金融信用信息。3.第三方信用评级机构：参考第三方机构对客户的信用评级报告。4.客户自身提供：要求客户提供营业执照、财务报表、信用承诺书等资料。5.实地考察：对重要客户或信用状况存疑的客户进行实地考察，了解其实际经营情况。6.业务往来积累：在与客户的日常贸易往来中，收集客户订单执行情况、付款及时性等信息。（三）信息整理与更新1.信用管理部门对收集到的客户信用信息进行分类整理，建立客户信用档案，确保信息的完整性和准确性。2.定期对客户信用信息进行更新，至少每半年对客户基本信息、经营状况信息等进行一次全面核实与更新。对于重大事项变动，如客户股权变更、重大诉讼等，应及时更新信息。四、信用评估（一）评估指标体系1.财务状况指标：包括资产负债率、流动比率、速动比率、净资产收益率、营业收入增长率、净利润增长率等。2.经营能力指标：如市场份额、销售增长率、客户投诉率、新产品开发能力等。3.信用记录指标：考察客户在金融机构及其他供应商处的逾期还款次数、逾期天数、是否存在违约行为等。4.行业地位指标：根据客户在行业内的排名、品牌影响力等进行评估。5.管理团队指标：评估管理团队的稳定性、专业能力、经营理念等。（二）评估方法1.定量分析：运用上述财务和经营能力等可量化指标，通过计算分析得出客户的量化得分。2.定性分析：对客户信用记录、行业地位、管理团队等难以量化的因素进行定性评价，分为优秀、良好、一般、较差等不同等级。3.综合评估：将定量分析得分与定性评价等级相结合，得出客户的综合信用评估结果，分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C等不同信用等级。（三）评估流程1.信用管理部门定期（每季度或每半年）向销售部门、财务部门等收集客户相关信息。2.依据收集到的信息，信用管理部门运用评估指标体系和评估方法对客户进行信用评估。3.信用管理部门撰写客户信用评估报告，详细阐述评估过程、评估结果及相关依据，并提出信用额度和信用期限建议。4.将信用评估报告提交给信用管理负责人审核，审核通过后报公司管理层审批。五、信用额度与信用期限设定（一）信用额度设定原则1.根据客户信用评估结果确定信用额度，信用等级越高，信用额度相对越高。2.综合考虑客户的经营规模、采购需求、市场潜力等因素，确保信用额度与客户业务规模相匹配。3.参考客户以往的付款记录和信用表现，对付款及时、信用良好的客户给予适当宽松的信用额度。（二）信用期限设定原则1.结合行业惯例和市场竞争情况，确定合理的信用期限。2.考虑客户信用等级，信用等级高的客户可适当延长信用期限。3.根据产品特性和销售模式，对于周转快、不易积压的产品，信用期限可相对较短；对于价值高、周转慢的产品，信用期限应谨慎确定。（三）设定流程1.信用管理部门根据客户信用评估报告，提出初步的信用额度和信用期限建议。2.将建议提交给销售部门征求意见，销售部门结合业务拓展需求和客户实际情况反馈意见。3.信用管理部门综合各方意见后，对建议进行调整，形成正式的信用额度和信用期限方案。4.将方案提交公司管理层审批，经批准后生效。（四）调整与变更1.当客户经营状况、财务状况、信用记录等发生重大变化时，信用管理部门应及时重新评估客户信用，提出信用额度和信用期限调整建议。2.调整建议经审批后执行，同时及时通知销售部门和相关业务人员。3.对于临时性的信用额度调整或信用期限变更，由销售部门提出申请，说明原因和期限，经信用管理部门审核、管理层批准后实施。六、应收账款管理（一）账款跟踪与监控1.销售部门负责在合同约定的信用期限内对应收账款进行跟踪，及时掌握客户付款动态。2.信用管理部门定期（至少每周）与销售部门核对客户应收账款情况，对应收账款进行账龄分析和风险分类。3.对于逾期账款，信用管理部门及时发出催款通知，明确告知客户逾期金额、逾期期限及可能产生的后果。（二）催款措施1.电话催款：对逾期初期的客户，通过电话提醒其付款义务，了解逾期原因。2.信函催款：发送催款函，正式通知客户逾期账款情况及公司要求付款的期限。3.上门催款：对于重要客户或逾期金额较大的客户，必要时安排专人上门催款，与客户当面沟通协调。4.法律手段：对于逾期时间较长、催款无效的客户，在履行相关法律程序后，采取法律诉讼等手段追讨账款。（三）坏账处理1.对于确实无法收回的应收账款，由销售部门提出坏账核销申请，并提供相关证明材料。2.信用管理部门对坏账申请进行审核，审核通过后提交财务部门进行账务处理。3.财务部门按照公司财务制度规定，将坏账损失计入当期损益，并对坏账情况进行专项管理和分析。（四）责任追究1.对因工作失误或违规操作导致应收账款逾期或形成坏账的相关责任人，公司将视情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、降职、辞退等。2.对于积极采取措施催收账款并取得显著成效的部门和个人，公司给予一定的奖励，以激励员工加强应收账款管理。七、内部沟通与协作（一）定期沟通机制1.建立信用管理部门与销售部门、财务部门、法务部门等定期沟通会议制度，至少每月召开一次会议。2.在会议上，各部门汇报客户信用管理工作进展、存在的问题及解决方案，共同商讨重大客户信用管理事项。（二）信息共享平台1.搭建公司内部信用管理信息共享平台，各部门可在平台上实时查询客户信用档案、应收账款情况、信用评估报告等信息。2.通过信息共享平台，实现信用管理相关信息的及时传递和协同工作，提高工作效率和管理效果。（三）协同工作流程1.明确各部门在客户信用管理各个环节的协同工作流程和职责分工，确保各项工作有序衔接。2.例如，销售部门在签订合同前需确认客户信用额度和信用期限是否符合规定，信用管理部门负责提供相关信息支持；财务部门在开具发票时核对客户信用状况，对超信用额度或逾期客户及时通知相关部门等。八、培训与宣传（一）信用管理培训1.定期组织公司员工参加信用管理培训，提高员工对信用风险的认识和管理能力。2.培训内容包括信用管理制度、信用评估方法、应收账款管理技巧、相关法律法规等。（二）宣传教育1.通过内部刊物、宣传栏、公司内部网络等