融资租赁融资管理制度

融资租赁融资管理制度一、总则（一）目的本制度旨在规范公司融资租赁融资业务的操作流程，加强融资管理，防范融资风险，确保公司融资活动的顺利进行，满足公司业务发展的资金需求。（二）适用范围本制度适用于公司及所属各部门开展的融资租赁融资业务活动。（三）基本原则1.合法性原则：融资活动必须遵守国家法律法规和相关政策规定。2.风险可控原则：在融资过程中，充分评估各种风险因素，采取有效措施进行风险控制，确保公司财务安全。3.成本效益原则：综合考虑融资成本和融资效益，选择最优的融资方案，降低融资成本。4.稳健性原则：保持稳健的财务策略，合理安排融资规模和融资结构，避免过度负债。二、融资管理组织架构及职责（一）融资决策委员会融资决策委员会是公司融资业务的最高决策机构，负责审议和批准重大融资事项。其主要职责包括：1.制定公司融资战略和融资政策。2.审议公司年度融资计划和预算。3.审批重大融资项目和融资方案。4.监督融资活动的执行情况。（二）财务管理部门财务管理部门是公司融资业务的归口管理部门，负责融资业务的具体组织和实施。其主要职责包括：1.制定融资管理制度和流程。2.编制融资计划和预算。3.收集、分析融资信息，选择合适的融资渠道和方式。4.组织融资项目的申报、审批和实施。5.监控融资资金的使用情况，及时进行风险预警。6.定期向上级领导和融资决策委员会汇报融资工作进展情况。（三）其他相关部门其他相关部门应按照各自职责，配合财务管理部门做好融资工作。例如：1.业务部门负责提供融资项目相关信息，协助财务管理部门进行项目评估和融资方案设计。2.法务部门负责对融资合同等法律文件进行审核，防范法律风险。3.审计部门负责对融资业务进行审计监督，确保融资活动合规、有效。三、融资渠道与方式（一）融资租赁公司1.直接租赁：公司作为承租人，与融资租赁公司签订租赁合同，由融资租赁公司购买设备并出租给公司使用，公司按合同约定支付租金。2.售后回租：公司将自有设备出售给融资租赁公司，同时再从融资租赁公司租回使用，公司通过出售设备获得资金，同时继续使用设备，按合同约定支付租金。（二）银行贷款1.固定资产贷款：用于公司购置固定资产等长期投资项目的资金需求。2.流动资金贷款：满足公司日常生产经营活动中的流动资金周转需求。（三）其他融资方式1.发行债券：经相关部门批准，公司可发行债券筹集资金。2.股权融资：通过引入战略投资者、上市等方式进行股权融资。四、融资流程（一）融资需求申请1.各部门根据业务发展需要，向财务管理部门提交融资需求申请，详细说明融资用途、金额、期限、还款计划等。2.财务管理部门对融资需求进行初步审核，核实申请的合理性和必要性。（二）融资方案制定1.财务管理部门根据融资需求申请，结合公司实际情况和市场融资环境，制定融资方案。融资方案应包括融资渠道、融资方式、融资金额、融资期限、融资成本、还款计划、风险评估及应对措施等内容。2.组织相关部门对融资方案进行论证和评估，充分听取业务部门、法务部门、审计部门等的意见和建议，对融资方案进行优化和完善。（三）融资项目审批1.将融资方案提交融资决策委员会审议。融资决策委员会应认真审查融资方案的可行性、合理性和风险可控性，根据公司战略和财务状况做出决策。2.经融资决策委员会批准的融资方案，由财务管理部门负责组织实施。如融资方案需报上级主管部门或相关政府部门审批的，应及时办理相关手续。（四）融资合同签订1.财务管理部门按照融资决策委员会批准的融资方案，与融资机构进行谈判，起草并签订融资合同。融资合同应明确双方的权利和义务、融资金额、融资期限、融资利率、还款方式、违约责任等条款。2.法务部门对融资合同进行审核，确保合同的合法性、合规性和完整性。审核通过后的融资合同，经公司法定代表人或授权代表签字盖章后生效。（五）融资资金到位与使用1.融资合同签订后，财务管理部门负责跟踪融资资金的到位情况。融资资金到位后，及时办理相关入账手续。2.按照融资合同约定的用途使用融资资金，确保资金专款专用。业务部门应配合财务管理部门做好资金使用的监督和管理工作。（六）融资还款管理1.财务管理部门根据融资合同约定的还款计划，提前做好资金安排，确保按时足额偿还融资本息。2.定期对融资还款情况进行统计和分析，及时发现和解决还款过程中出现的问题。如遇特殊情况需要调整还款计划的，应提前与融资机构协商，并按规定程序办理相关手续。五、融资风险管理（一）风险识别与评估1.建立融资风险识别机制，对融资过程中可能面临的风险进行全面、系统的识别，包括信用风险、市场风险、利率风险、汇率风险、流动性风险等。2.采用科学的风险评估方法，对识别出的风险进行评估，确定风险的大小和影响程度。（二）风险应对措施1.信用风险：对融资机构进行严格的信用评估和选择，确保合作机构具备良好的信誉和实力。要求融资机构提供足额的担保或抵押，签订完善的担保合同或抵押合同。加强对融资资金使用情况的监控，防止资金挪用等违约行为。2.市场风险：密切关注市场动态，及时调整融资策略。合理安排融资期限和融资规模，避免因市场波动导致融资成本上升或融资困难。3.利率风险：选择合适的利率类型和融资方式，如固定利率融资或浮动利率融资，并根据市场利率走势进行合理决策。通过利率互换等金融工具进行利率风险管理。4.汇率风险：对于涉及外币融资的项目，采取套期保值等措施，锁定汇率风险，减少汇率波动对公司财务状况的影响。5.流动性风险：合理安排融资期限结构和还款计划，确保公司在还款期内有足够的资金流动性。制定应急预案，在出现流动性危机时能够及时采取措施，如调整融资计划、寻求其他融资渠道等。（三）风险监控与预警1.建立融资风险监控体系，对融资业务进行实时监控。定期收集和分析融资相关数据，如融资余额、还款情况、利率变动等，及时发现风险隐患。2.设定风险预警指标和阈值，当风险指标达到预警值时，及时发出预警信号。财务管理部门应立即采取相应的风险应对措施，并向公司管理层和融资决策委员会报告风险情况。六、融资信息管理（一）信息收集1.财务管理部门负责收集与融资业务相关的各类信息，包括融资政策法规、市场动态、融资机构信息、融资项目信息等。2.业务部门、法务部门、审计部门等应及时向财务管理部门提供与融资业务有关的信息，确保信息的全面性和准确性。（二）信息整理与分析1.对收集到的融资信息进行整理和分类，建立融资信息数据库。2.定期对融资信息进行分析，总结融资业务的经验教训，为公司融资决策提供参考依据。（三）信息披露1.根据法律法规和公司规定，及时、准确地披露融资业务相关信息，确保信息的透明度。2.融资信息披露应遵循真实性、完整性、准确性和及时性的原则，不得隐瞒或虚假披露重要信息。七、融资业务档案管理（一）档案范围融资业务档案包括融资项目申请文件、融资方案、融资合同、担保文件、评估报告、审批文件、还款记录等与融资业务相关的各类文件和资料。（二）档案整理1.融资业务办理过程中产生的各类文件和资料，由财务管理部门指定专人负责及时收集、整理。2.按照档案管理的要求，对文件资料进行分类、编号、装订，确保档案的完整性和规范性。（三）档案保管1.设立专门的融资业务档案保管库或档案柜，对融资业务档案进行妥善保管。2.制定档案保管期限，根据融资业务的性质和重要程度，确定不同档案的保管期限，一般为[x]年。3.定期对档案进行检查和维护，确保档案的安全和完整，防止档案损坏、丢失或泄密。（四）档案查阅与借阅1.建立档案查阅和借阅制度，明确查阅和借阅的权限、流程和手续。2.因工作需要查阅或借阅融资业务档案的，需填写查阅或借阅申请表，经部门负责人审批后，方可查阅或借阅。查阅或借阅档案时，应在指定地点进行，并由专人负责监督。3.查