母子公司管控体系制度汇编之浙江天能集团公司经营计划管理制度

母子公司管控体系制度汇编之浙江天能集团公司经营计划管理制度一、总则（一）目的为加强浙江天能集团公司母子公司管控，规范经营计划管理工作，提高集团整体运营效率和经济效益，确保集团战略目标的实现，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于浙江天能集团公司总部及各子公司的经营计划管理工作。（三）基本原则1.战略导向原则：经营计划应紧密围绕集团战略目标制定，确保各项计划与战略方向保持一致。2.全面覆盖原则：涵盖集团业务经营的各个方面，包括但不限于生产、销售、研发、财务等。3.分级管理原则：根据母子公司不同层级的职责和权限，实施分级负责的计划管理。4.科学合理原则：计划制定应基于客观实际，运用科学方法和数据进行分析预测，确保计划的合理性和可行性。5.动态调整原则：根据市场变化、内外部环境因素的变动，及时对经营计划进行动态调整和优化。二、经营计划的分类与编制周期（一）分类1.年度经营计划：是对集团下一年度经营活动的全面规划，包括各项业务指标、经营策略、资源配置等。2.季度经营计划：是年度经营计划的分解和细化，用于指导季度内的经营工作，重点明确季度阶段性目标和措施。3.月度经营计划：是对季度经营计划的进一步细分，侧重于月度具体工作安排和任务落实，确保各项经营活动有序推进。（二）编制周期1.年度经营计划：每年[具体时间]开始编制，次年1月1日起正式执行。2.季度经营计划：在每个季度末的[具体时间]开始编制，下季度首月1日起执行。3.月度经营计划：在每月末的[具体时间]开始编制，次月1日起执行。三、经营计划的编制流程（一）年度经营计划编制流程1.战略规划解读集团战略管理部门向各部门和子公司传达集团战略规划要点，明确战略目标和重点任务。各部门和子公司结合自身业务，深入理解战略规划对本单位的要求。2.环境分析市场部门负责收集、分析行业市场动态、竞争对手情况、市场趋势等外部环境信息。各部门和子公司对内部资源状况、生产能力、技术水平、人员素质等内部环境进行评估。3.目标设定各子公司根据集团战略目标和自身实际情况，提出下一年度经营目标草案，包括营业收入、利润、市场份额、新产品研发等关键指标。集团总部各职能部门结合业务板块规划，制定本部门年度工作目标和重点任务。4.计划编制各子公司以经营目标为核心，编制涵盖生产、销售、采购、研发、财务等方面的年度经营计划草案，并详细说明计划实施步骤、资源需求和预期效果。集团总部各职能部门依据本部门工作目标，编制专业领域的年度工作计划，明确工作重点、时间节点和责任人。5.审核与汇总各子公司将年度经营计划草案上报集团总部，由集团财务部门牵头，会同战略管理、人力资源、生产运营等相关部门进行审核。集团总部各职能部门对各子公司上报的计划进行审核，提出意见和建议，并将审核后的计划汇总至集团战略管理部门。6.平衡与调整集团战略管理部门对汇总后的年度经营计划进行整体平衡，协调各子公司和部门之间的资源分配和工作衔接，确保计划的协调性和一致性。根据审核和平衡结果，对经营计划草案进行调整和完善，形成年度经营计划初稿。7.审批与发布年度经营计划初稿提交集团管理层审批，经批准后正式发布实施。（二）季度经营计划编制流程1.上季度经营计划执行情况总结各子公司和集团总部各职能部门对上季度经营计划执行情况进行全面总结，分析目标完成情况、存在的问题及原因。2.形势分析与目标调整结合市场变化和内外部环境因素，对本季度经营形势进行分析判断。根据年度经营计划目标和实际执行情况，对本季度经营目标进行适当调整，确保年度目标的顺利实现。3.计划编制各子公司依据调整后的季度经营目标，编制季度经营计划草案，明确本季度重点工作任务、实施措施、时间安排和责任人。集团总部各职能部门按照本部门年度工作计划和本季度工作重点，编制季度工作计划。4.审核与备案各子公司将季度经营计划草案上报集团总部，由集团相关部门进行审核备案。集团总部各职能部门对各子公司上报的计划进行审核，确保与集团整体要求和年度经营计划相衔接。（三）月度经营计划编制流程1.上月经营计划执行情况回顾各子公司和集团总部各职能部门回顾上月经营计划执行情况，检查各项任务的完成进度和质量。2.问题分析与改进措施针对上月经营计划执行过程中存在的问题，进行深入分析，查找原因。制定切实可行的改进措施，明确责任人和时间节点，确保问题得到有效解决。3.计划编制各子公司根据本月工作重点和改进措施，编制月度经营计划草案，详细列出本月具体工作任务、工作要求、责任人及时间安排。集团总部各职能部门结合本部门月度工作安排，编制月度工作计划。4.审核与发布各子公司将月度经营计划草案上报集团总部相关部门审核。审核通过后，由各子公司和集团总部各职能部门负责人批准发布实施，并在内部进行公示，接受监督。四、经营计划的执行与监控（一）责任落实1.各子公司和集团总部各职能部门是经营计划执行的责任主体，负责将计划任务分解落实到具体岗位和个人，明确工作标准和要求。2.各级责任人应严格按照经营计划组织实施各项工作，确保计划目标的顺利实现。（二）资源配置1.集团根据经营计划的要求，合理配置资源，包括人力、物力、财力等，确保各项工作的顺利开展。2.各子公司和部门应根据计划执行情况，及时提出资源需求申请，集团将根据实际情况进行统筹安排。（三）进度跟踪1.建立经营计划执行进度跟踪机制，通过定期召开会议、工作汇报、数据分析等方式，及时掌握计划执行情况。2.各子公司和集团总部各职能部门应定期向上级主管部门汇报经营计划执行进度，及时反馈执行过程中遇到的问题和困难。（四）监控与预警1.集团战略管理部门会同相关职能部门对经营计划执行情况进行定期监控和不定期抽查，发现问题及时督促整改。2.设定经营计划关键指标预警值，当指标偏离预警值时，及时发出预警信号，采取相应措施进行调整和纠正。五、经营计划的调整（一）调整情形1.市场环境发生重大变化，如市场需求大幅波动、竞争对手推出重大举措等，导致原经营计划无法实现。2.集团战略调整，对经营计划提出新的要求。3.因不可抗力因素，如自然灾害、政策法规重大调整等，影响经营计划的正常执行。4.其他不可预见的因素，导致经营计划需要调整。（二）调整流程1.各子公司或集团总部各职能部门提出经营计划调整申请，详细说明调整原因、调整内容及对相关指标和工作的影响。2.集团战略管理部门对调整申请进行初审，组织相关部门进行评估论证，提出审核意见。3.经集团管理层审批同意后，对经营计划进行调整，并及时下达调整后的计划。4.调整后的经营计划应按照本制度规定的编制流程进行备案和发布，确保各部门和子公司及时了解和执行。六、经营计划的考核与评价（一）考核原则1.目标导向原则：以经营计划目标完成情况为主要考核依据，确保考核结果客观公正。2.全面评价原则：从经营业绩、工作质量、团队协作、创新能力等多个维度对各子公司和部门进行全面评价。3.动态考核原则：对经营计划执行过程进行动态跟踪考核，及时发现问题并督促改进。4.激励约束原则：通过考核结果的应用，建立有效的激励约束机制，促进经营计划目标的实现。（二）考核主体1.集团总部对各子公司的经营计划执行情况进行考核。2.各子公司对内部各部门和所属单位的经营计划执行情况进行考核。（三）考核指标与权重1.考核指标经营业绩指标：包括营业收入、利润、市场份额、资产负债率等。工作任务指标：根据经营计划确定的各项工作任务完成情况进行考核。管理指标：如内部管理水平、风险管理、团队建设等。创新指标：新产品研发、技术创新、管理创新等方面的成果。2.权重设置：根据不同类型子公司和部门的特点，合理确定各项考核指标的权重，突出重点指标和关键任务。（四）考核周期1.年度考核：每年末对各子公司和集团总部各职能部门进行年度经营计划执行情况考核。2.季度考核：每季度末对各子公司和部门的季度经营计划执行情况进行考核。（五）考核方式1.数据统计：各子公司和部门按照规定及时报送经营计划执行情况相关数据，作为考核的基础依据。2.实地检查：考核主体通过实地走访、查阅资料、听取汇报等方式，对被考核单位的经营计划执行情况进行实地检查。3.综合评价：考核主体根据数据统计和实地检查结果，结合日常工作表现，对被考核单位进行综合评价，确定考核得分。（六）考核结果应用1.绩效奖金发放：与绩效奖金挂钩，根据考核得分确定各子公司和部门的绩效奖金发放额度。2.职务晋升与调整：作为员工职务晋升、岗位调整的重要参考依据。3.评先评优：优先推荐考核优秀的子公司和部门参与集团内部评先评优活动。4.改进与发展：针对考核中发现的问题，提出改进建议和措施，促进各子公司和部门不断提升经营管理水平。七、附则（一）解释权本制度由浙江天能集团公司战略管理部门负责解释。（二）修订与完善本制度将根据集团发展战略和实际运营情