工厂生产用原材料管理办法

工厂生产用原材料管理办法一、总则1.目的为加强工厂生产用原材料的管理，规范原材料采购、验收、存储、发放、使用等环节的操作流程，确保原材料质量合格、供应及时、成本合理，保障工厂生产顺利进行，特制定本办法。2.适用范围本办法适用于工厂生产所需的各类原材料的管理，包括但不限于主要原材料、辅助材料、包装材料等。3.职责分工采购部门：负责原材料的采购计划制定、供应商选择与管理、采购合同签订与执行等工作。质量检验部门：负责原材料的质量检验与验收工作，确保原材料符合质量标准。仓库管理部门：负责原材料的入库、存储、保管、发放等工作，保证原材料数量准确、质量完好。生产部门：负责根据生产计划合理领用原材料，并确保原材料的正确使用。财务部门：负责原材料采购资金的审核与支付，以及成本核算与控制等工作。二、采购管理1.采购计划制定生产部门应根据年度生产计划、月度生产计划以及库存情况，提前向采购部门提交原材料采购申请单，明确原材料的名称、规格、型号、数量、需求时间等信息。采购部门结合生产部门的采购申请单，综合考虑原材料的市场供应情况、价格波动趋势、安全库存等因素，制定详细的采购计划。采购计划应包括采购数量、采购时间、采购预算等内容，并报相关领导审批。2.供应商选择与管理采购部门应建立合格供应商名录，对供应商的资质、信誉、生产能力、产品质量等进行评估和审核。评估内容包括但不限于营业执照、生产许可证、质量管理体系认证、产品检验报告、业绩情况等。定期对供应商进行实地考察，了解其生产经营状况、生产工艺、质量控制等情况。根据考察结果，对供应商进行分类管理，对于表现优秀的供应商给予优先合作机会，对于存在问题的供应商及时进行整改或淘汰。与选定的供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务，包括原材料的规格、数量、价格、交货时间、交货地点、质量标准、验收方式、付款方式等条款。合同签订后，采购部门应跟踪合同执行情况，确保供应商按时、按质、按量交货。3.采购价格控制采购部门应定期收集市场价格信息，了解原材料价格动态，分析价格波动趋势。通过与多家供应商进行谈判、招标等方式，争取最优采购价格。建立采购价格评估机制，对采购价格进行定期评估和分析。对于价格异常波动的原材料，采购部门应及时与供应商沟通协商，或采取调整采购策略、寻找替代原材料等措施，控制采购成本。财务部门应参与采购价格的审核与控制工作，对采购合同中的价格条款进行审核，确保采购价格合理、合规。三、验收管理1.验收准备质量检验部门在原材料到货前，应做好验收准备工作，包括制定验收方案、准备验收工具和场地、安排验收人员等。验收方案应明确验收依据、验收项目、验收方法、验收标准等内容。仓库管理部门应提前清理仓库场地，做好收货准备工作，确保原材料到货后能够及时、准确地入库。2.数量验收原材料到货后，仓库管理部门应会同采购部门根据送货单、采购合同等文件，对原材料的数量进行核对验收。核对内容包括原材料的名称、规格、型号、数量等是否与送货单和采购合同一致。如发现数量不符，仓库管理部门应及时通知采购部门与供应商联系，查明原因并协商解决。对于数量短缺的原材料，应要求供应商补足；对于数量多余的原材料，应协商处理方式，如退货、暂存等。3.质量验收质量检验部门按照验收方案对原材料的质量进行检验。检验项目包括外观质量、尺寸精度、物理性能、化学性能等，检验方法可采用抽样检验、全检等方式。对于检验合格的原材料，质量检验部门应出具质量检验报告，并在原材料上加盖"合格"标识；对于检验不合格的原材料，应出具不合格报告，并及时通知采购部门与供应商联系，协商处理方式，如退货、换货、让步接收等。如对原材料的质量存在争议，可委托第三方检测机构进行检测，以检测结果为准。四、存储管理1.仓库规划与布局根据原材料的种类、特性、用途等因素，对仓库进行合理规划与布局。仓库应划分为不同的存储区域，如原材料区、半成品区、成品区、不合格品区等，并设置明显的标识牌。按照原材料的存储要求，对存储区域进行分类管理。例如，易燃易爆原材料应存放在专门的危险化学品仓库，并采取相应的防火、防爆、防潮、防虫等措施；易受潮的原材料应存放在干燥通风的仓库；贵重原材料应实行专人专管，单独存放。2.入库管理原材料经数量和质量验收合格后，仓库管理部门应及时办理入库手续。入库时，应填写入库单，详细记录原材料的名称、规格、型号、数量、供应商、入库日期等信息。入库单应一式多联，分别由仓库管理部门、采购部门、财务部门等留存。将原材料按照规划好的存储区域和位置进行存放，并做好标识。标识内容应包括原材料的名称、规格、型号、批次、入库日期等信息，以便于识别和管理。3.存储保管仓库管理部门应定期对原材料进行盘点和检查，确保原材料数量准确、质量完好。盘点周期可根据实际情况确定，一般每月或每季度进行一次全面盘点，不定期进行抽查盘点。加强对仓库的日常管理，保持仓库环境整洁、通风良好、温度和湿度适宜。定期对仓库设备进行维护和保养，确保设备正常运行。对存储时间较长、易变质或有保质期要求的原材料，应建立库存预警机制。当库存数量接近或达到预警值时，及时通知相关部门采取措施，如补货、促销、报废等，以避免原材料积压或过期失效。4.出库管理生产部门根据生产计划填写原材料领用单，经相关领导审批后，到仓库管理部门领取原材料。仓库管理部门应按照领用单的要求，对原材料进行发放，并填写出库单，详细记录原材料的名称、规格、型号、数量、领用部门、领用日期等信息。出库单应一式多联，分别由仓库管理部门、生产部门、财务部门等留存。发放原材料时，应遵循"先进先出"的原则，确保原材料的质量和有效期。对于贵重原材料或有特殊要求的原材料，应实行限额领料制度，严格控制领用数量。仓库管理部门应定期对原材料的出入库情况进行统计和分析，及时掌握原材料的库存动态和使用情况，为采购计划的制定和库存管理提供依据。五、发放管理1.发放原则严格按照生产部门提交的原材料领用单进行发放，确保发放的原材料数量准确、规格型号相符。遵循"先进先出"原则，优先发放库存时间较长的原材料，以保证原材料的质量和有效期。对于贵重原材料或有特殊要求的原材料，实行限额领料制度，严格控制发放数量。2.发放流程生产部门根据生产计划填写原材料领用单，注明原材料的名称、规格、型号、数量、用途等信息，并经车间主任、生产主管等相关人员签字审核。原材料领用单提交至仓库管理部门，仓库管理人员根据领用单进行审核，确认无误后，按照要求发放原材料，并在领用单上签字确认。仓库管理部门发放原材料后，应及时更新库存台账，记录原材料的出入库情况，确保库存数量准确。生产部门领用原材料后，应妥善保管和使用，不得随意丢弃或挪作他用。如发现原材料有质量问题或其他异常情况，应及时与仓库管理部门和质量检验部门联系，查明原因并处理。六、使用管理1.使用计划制定生产部门应根据生产计划和工艺要求，制定原材料使用计划。使用计划应明确原材料的名称、规格、型号、数量、使用时间等信息，并确保使用计划与生产计划相匹配。在生产过程中，生产部门应严格按照原材料使用计划领用和使用原材料，不得随意超计划领用或浪费原材料。2.使用过程控制生产操作人员应严格按照操作规程使用原材料，确保原材料的正确使用和产品质量的稳定。在使用过程中，如发现原材料有质量问题或其他异常情况，应及时停止使用，并报告上级领导和相关部门。加强对生产现场的管理，保持生产现场整洁、有序，原材料摆放整齐、标识清晰。定期清理生产现场的剩余原材料和废弃物，防止原材料积压和浪费。生产部门应建立原材料使用台账，详细记录原材料的领用数量、使用数量、剩余数量、产品产量等信息。定期对原材料使用情况进行统计和分析，总结经验教训，不断优化原材料使用效率。3.边角料与废料管理生产过程中产生的边角料和废料，应及时进行清理和回收。边角料和废料的回收应遵循分类回收、集中处理的原则，确保回收的边角料和废料能够得到合理利用。仓库管理部门应设立专门的边角料和废料存放区域，对回收的边角料和废料进行分类存放，并做好标识。定期对边角料和废料进行盘点和统计，及时掌握库存情况。根据边角料和废料的性质和用途，可采取不同的处理方式，如回用、出售、报废等。对于有回用价值的边角料，应组织相关人员进行加工处理，使其能够重新投入生产使用；对于无回用价值的废料，应按照相关规定进行报废处理，并做好记录。七、盘点与核算管理1.盘点管理仓库管理部门应定期对原材料进行盘点，确保库存数量准确、质量完好。盘点周期可根据实际情况确定，一般每月或每季度进行一次全面盘点，不定期进行抽查盘点。盘点前，仓库管理部门应制定详细的盘点计划，明确盘点范围、盘点方法、盘点人员、盘点时间等内容。盘点人员应包括仓库管理人员、财务人员、审计人员等，确保盘点工作的准确性和公正性。盘点过程中，盘点人员应认真核对原材料的名称、规格、型号、数量、质量等信息，并做好记录。如发现账实不符，应及时查明原因，编制盘点差异表，并提出处理意见。盘点结束后，仓库管理部门应根据盘点结果编制盘点报告，详细说明盘点情况、盘点差异及处理结果等内容。盘点报告经相关领导审批后，作为调整库存账目和加强库存管理的依据。2.核算管理财务部门应建立健全原材料核算制度，对原材料的采购成本、入库成本、发出成本等进行准确核算。原材料的采购成本包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于采购成本的费用。按照会计核算的要求，及时记录原材料的出入库情况，编制记账凭证，登记账簿。定期对原材料的库存余额进行核对，确保账账相符、账实相符。每月末，财务部门应根据原材料的发出情况，按照规定的成本核算方法计算发出原材料的成本，并结转至生产成本等相关科目。成本核算方法一经确定，不得随意变更。如需变更，应经相关领导批准，并在财务报表附注中予以说明。定期对原材料的成本进行分析和评估，与预算成本进行对比，找出成本差异的原因，提出改进措施，以控制原材料成本，提高经济效益。八、监督与考核1.监督检查成立原材料管理监督小组，成员包括采购部门、质量检验部门、仓库管理部门、生产部门、财务部门等相关人员。监督小组负责对原材料管理的各个环节进行定期或不定期的监督检查，确保原材料管理工作规范、有序进行。监督检查内容包括采购计划执行情况、供应商管理情况、验收管理情况、存储管理情况、发放管理情况、使用管理情况、盘点与核算管理情况等。对于监督检查中发现的问题，应及时下达整改通知书，要求责任部门限期整改，并跟踪整改情况。2.考核机制建立原材料管理考核制度，对各相关部门和人员在原材料管理工作中的表现进行考核评价。考核指标包括采购成本控制、原材料质量合格率、库存周转率、原材料损耗率等。根据考核结果，对表现优秀的部门和人员给予奖