分部银行承兑汇票调拨管理规定附件

分部银行承兑汇票调拨管理规定附件一、目的为规范公司分部银行承兑汇票的调拨管理，确保银行承兑汇票的安全、高效流转，防范资金风险，特制定本规定。二、适用范围本规定适用于公司各分部之间银行承兑汇票的调拨业务。三、职责分工1.总部财务部门负责制定和修订分部银行承兑汇票调拨管理规定。监督检查各分部银行承兑汇票调拨业务的执行情况。协调解决分部之间银行承兑汇票调拨过程中出现的重大问题。2.分部财务部门负责本分部银行承兑汇票的日常管理，包括汇票的接收、保管、使用等。根据业务需求，提出银行承兑汇票调拨申请，并按照规定办理相关手续。配合总部财务部门及其他分部做好银行承兑汇票的调拨工作，确保调拨业务的顺利进行。3.业务部门在开展业务活动时，根据合同约定，合理选择使用银行承兑汇票进行结算。协助财务部门做好银行承兑汇票的相关工作，如提供业务背景资料等。四、银行承兑汇票调拨原则1.计划性原则分部银行承兑汇票的调拨应纳入年度资金计划管理，根据业务发展需求，合理安排调拨数量和时间。各分部应提前向总部财务部门报送银行承兑汇票调拨计划，经审核批准后执行。2.安全性原则确保银行承兑汇票在调拨过程中的安全，严格执行交接手续，防止汇票丢失、被盗、伪造等风险。加强对银行承兑汇票保管场所的安全防范措施，配备必要的安全设备。3.及时性原则对于业务急需的银行承兑汇票调拨，应及时办理相关手续，确保资金结算的及时性，不影响业务的正常开展。财务部门应提高工作效率，缩短调拨流程时间，加快资金周转。4.合规性原则银行承兑汇票的调拨必须符合国家法律法规和公司内部财务管理制度的要求。严格按照规定的程序和审批权限办理调拨业务，确保操作合规。五、银行承兑汇票调拨流程1.调拨申请分部因业务需要，如需调入或调出银行承兑汇票，应填写《银行承兑汇票调拨申请表》（以下简称"申请表"）。申请表应详细注明调拨的原因、汇票的种类、金额、张数、预计调拨时间等信息，并由分部财务负责人签字确认。申请表提交给总部财务部门，同时附上相关业务合同或证明材料。2.审批总部财务部门收到申请表后，对申请内容进行审核。审核的主要内容包括：申请的合理性、业务真实性、资金需求情况等。根据审核结果，按照规定的审批权限进行审批。对于金额较小的调拨申请，可由总部财务部门负责人直接审批；对于金额较大或涉及重大业务的调拨申请，需报公司主管领导审批。审批通过后，总部财务部门在申请表上签署审批意见，并反馈给申请分部。3.调出准备调出分部财务部门根据审批通过的申请表，做好银行承兑汇票的调出准备工作。对拟调出的银行承兑汇票进行清点、核对，确保汇票的真实性、完整性和有效性。准备好与汇票相关的资料，如汇票复印件、背书转让记录等。4.交接调出分部与调入分部应按照约定的时间和地点进行银行承兑汇票的交接。交接时，双方应共同在场，对汇票的数量、金额、号码等进行逐一核对，并在《银行承兑汇票调拨交接清单》（以下简称"交接清单"）上签字确认。交接清单应一式两份，双方各执一份，作为银行承兑汇票交接的依据。交接过程中，如有疑问或发现问题，应及时与总部财务部门沟通解决。5.调入处理调入分部财务部门收到银行承兑汇票后，应及时进行核对和入账处理。将调入的银行承兑汇票纳入本分部的银行承兑汇票管理台账，详细记录汇票的来源、金额、到期日等信息。根据业务需要，对调入的银行承兑汇票进行合理安排使用，如背书转让、贴现等。六、银行承兑汇票保管1.保管场所分部应设立专门的银行承兑汇票保管场所，确保保管场所安全、保密。保管场所应配备必要的安全设施，如保险柜、监控设备等，防止汇票被盗、丢失等风险。2.保管人员银行承兑汇票保管人员应具备良好的职业道德和专业知识，熟悉银行承兑汇票的管理规定。保管人员应实行定期轮岗制度，避免因长期保管造成风险。3.保管要求银行承兑汇票应按照种类、金额、到期日等进行分类存放，便于查找和管理。定期对银行承兑汇票进行盘点，确保账实相符。盘点结果应记录在案，并由保管人员和财务负责人签字确认。如发现银行承兑汇票有丢失、被盗、伪造等情况，应立即报告总部财务部门，并采取相应的措施进行处理。七、监督与检查1.总部财务部门监督总部财务部门定期对各分部银行承兑汇票的调拨管理情况进行监督检查，检查内容包括：调拨流程执行情况、汇票保管情况、台账记录情况等。对检查中发现的问题，及时下达整改通知，要求相关分部限期整改。2.内部审计监督公司内部审计部门定期对分部银行承兑汇票的调拨管理进行审计，审查调拨业务的合规性、真实性和效益性。审计结果应向公司管理层报告，并作为对相关部门和人员考核评价的依据。3.违规处理对于违反本规定的分部和相关人员，视情节轻重给予相应的处罚。处罚措施包括：警告、罚款、通报批评等。如因违规行为给公司造成损失的，应依法追究相关人员的赔偿责任；构成犯罪的，依法移送司法机关处理。八、附则1.本规定自发布之日起生效实施。2.本规定由总部财务部门负责解释和修订。[附件：银行承兑汇票调拨申请表模板、银行承兑汇票调拨交接清单模板]银行承兑汇票调拨申请表模板申请日期：[具体日期]|申请分部|[分部名称]|联系人|[联系人姓名]|||||||联系电话|[电话号码]|传真号码|[传真号码]||调拨原因|[详细说明调拨原因，如业务结算需要、资金周转等]||汇票种类|[银行承兑汇票/商业承兑汇票]|预计调拨金额|[大写金额][小写金额]||汇票张数|[X]张|预计调拨时间|[具体日期]||相关业务合同或证明材料|[附上相关合同或证明材料名称及简要说明]||分部财务负责人签字|[签字]|日期|[签字日期]|银行承兑汇票调拨交接清单模板交接日期：[具体日期]|调出分部|[分部名称]|调入分部|[分部名称]|||||||交接地点|[详细地点]||汇票信息||||汇票号码|[汇票号码1][汇票号码2]...[汇票号码n]|金额（大写）|[大写金额1][大写金额2]...[大写金额n]||金额（小写）|[小写金额1][小写金额2]...[小写金额n]|出票日期|[出票日期1][出票日期2]...[出票日期n]||到期日期|[到期日期1][到期日期2]...[到期日期n]|出票银行|[出票银行名称1][出票银行名称2]...[出票银行名称n]||汇票张数|[X]张||交接情况说明|[如有特殊情况或需要