差旅费报销制度2

差旅费报销制度2一、总则1.目的为了加强公司差旅费的管理，规范差旅费报销流程，合理控制费用支出，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司全体员工因公务出差所发生的差旅费报销。3.职责分工财务部门：负责制定和完善差旅费报销制度，审核差旅费报销凭证，办理差旅费报销支付。出差审批部门：负责员工出差申请的审批，明确出差任务、时间、地点等事项。出差人员：负责按照规定填写差旅费报销单，提供真实、合法、有效的报销凭证。二、差旅费报销标准（一）交通费用1.飞机票员工乘坐飞机应根据工作需要和公司规定选择经济舱。特殊情况需乘坐商务舱或头等舱的，须经公司领导批准。机票价格应通过正规票务平台预订，实际报销金额以票面价格为准，但不得超过公司规定的标准。如遇机票折扣等情况，按实际支付金额报销。2.火车票员工乘坐火车应根据出差路程和时间选择合适的车次和席别。长途列车软卧、高铁/动车一等座需经公司领导批准方可乘坐，否则按硬卧或二等座标准报销。火车票报销金额以票面价格为准。3.汽车票乘坐长途汽车的，按照实际票价报销。市内短途公交车、地铁等公共交通费用，凭有效票据实报实销。4.出租车因工作需要乘坐出租车的，应注明乘车事由、起止地点等信息。一般情况下，市内出租车费用应严格控制，特殊情况需经部门负责人批准。（二）住宿费用1.住宿标准根据出差地区的不同，分为以下几类标准：一线城市：[X]元/天二线城市：[X]元/天三线及以下城市：[X]元/天2.住宿要求员工应选择安全、卫生、经济的住宿酒店，并优先选择公司协议酒店。同性员工两人以上（含两人）一同出差的，应根据实际情况安排双人标准间或多人间住宿，按相应标准报销。如因特殊情况需单人住宿的，须经公司领导批准，住宿费标准可适当上浮，但不得超过[X]%。（三）餐饮补贴1.补贴标准根据出差地区的不同，分为以下几类标准：一线城市：[X]元/天二线城市：[X]元/天三线及以下城市：[X]元/天2.补贴计算方式餐饮补贴按出差自然天数计算，自出差出发日起至返回日止。3.注意事项员工已享受公司提供的工作餐或其他餐饮待遇的，不再享受餐饮补贴。餐饮补贴已包含在出差期间的正常餐饮费用中，不得再重复报销其他餐饮发票。（四）其他费用1.订票费、保险费等因乘坐交通工具产生的订票费、保险费等，凭有效票据实报实销。2.行李托运费因工作需要托运大量行李的，托运费凭有效票据实报实销，但应符合公司相关规定。3.其他杂费出差期间因工作需要发生的其他杂费，如邮寄费、传真费等，凭有效票据实报实销，报销时应注明用途。三、差旅费报销流程1.出差申请员工因公务需要出差的，应提前填写《出差申请表》，详细注明出差任务、时间、地点、预计费用等信息，经部门负责人审核后报公司领导审批。2.出差借款如需预借差旅费的，员工应在出差申请获批后，填写《借款单》，注明借款金额、用途等，经财务部门审核后报公司领导审批。借款金额应根据出差预计费用合理确定，不得超过预计报销金额。3.出差执行员工应按照出差申请的内容执行出差任务，妥善保管好出差期间的各项费用凭证。4.报销申请出差结束后，员工应在[X]个工作日内填写《差旅费报销单》，将出差期间的交通、住宿、餐饮等费用凭证粘贴在报销单后，并按照费用类别分别填写明细。报销单应经部门负责人审核签字。5.财务审核财务部门收到报销申请后，对报销凭证的真实性、合法性、完整性进行审核。审核内容包括：报销凭证是否符合公司规定的格式和要求。报销金额是否在规定的标准范围内。出差行程是否与申请一致。费用凭证是否真实有效，有无涂改、伪造等情况。6.领导审批经财务审核无误的报销申请，报公司领导审批。领导审批通过后，财务部门方可办理报销支付手续。7.报销支付财务部门根据领导审批结果，将报销款项支付给出差人员。如报销金额与借款金额有差额的，应多退少补。四、差旅费报销凭证要求1.真实性报销凭证必须是出差期间实际发生的费用支出，不得虚报、冒领。2.合法性报销凭证应符合国家法律法规和公司财务制度的规定，不得使用非法票据。3.完整性报销凭证应包括发票、车票、机票、住宿发票等相关原始凭证，凭证上应注明日期、内容、金额等信息，并加盖发票专用章或财务专用章。4.规范性报销凭证应按照公司规定的格式和要求粘贴、填写，不得随意涂改、撕毁。五、差旅费报销的监督与检查1.公司财务部门应定期对差旅费报销情况进行检查，对发现的问题及时进行整改。2.公司审计部门有权对差旅费报销情况进行审计，如发现违规行为，将按照公司相关规定进行处理。3.员工应自觉遵守差旅费报销制度，如实报销差旅费。如发现有虚报、冒领等违规行为，公司将追回违规报销款项，并视情节轻重给予相应的纪律处分。六、附则1.本