风险分级管控制度2024

风险分级管控制度2024一、总则（一）目的为加强公司风险管理，有效识别、评估、控制各类风险，提高公司风险应对能力，保障公司稳健运营，制定本风险分级管控制度。

（二）适用范围本制度适用于公司各部门、各业务单元以及公司整体层面的风险分级管控工作。

（三）基本原则1.全面性原则涵盖公司运营的各个环节、各个层面，包括战略风险、市场风险、财务风险、运营风险、法律风险等各类风险。2.科学性原则运用科学的方法和工具对风险进行识别、评估和分级，确保风险评估结果的准确性和可靠性。3.动态性原则风险状况会随内外部环境变化而变化，应定期对风险进行重新评估和调整，及时更新风险信息和管控措施。4.分层分类原则根据风险的影响范围和程度，对风险进行分层分类管理，明确不同层级和类别的风险管控责任主体。

二、风险识别（一）风险识别的方法1.问卷调查法设计风险调查问卷，向各部门、各岗位人员广泛征求意见，收集潜在风险信息。2.流程图法绘制公司业务流程图，分析每个环节可能存在的风险点。3.案例分析法收集同行业或类似企业的风险案例，分析其风险成因和表现形式，从中发现公司可能面临的风险。4.头脑风暴法组织相关人员开展头脑风暴会议，鼓励大家充分发表意见，共同识别潜在风险。

（二）风险识别的内容1.战略风险包括公司战略规划不合理、战略执行不力、市场竞争加剧、技术创新不足等导致公司发展目标无法实现的风险。2.市场风险主要有市场需求变化、市场价格波动、竞争对手策略调整、客户流失等影响公司市场份额和经营业绩的风险。3.财务风险涵盖资金短缺、资金链断裂、资产负债率过高、盈利能力下降、汇率波动、利率变动等财务方面的风险。4.运营风险如生产运营流程不畅、设备故障、质量事故、供应链中断、信息系统安全漏洞等影响公司正常运营的风险。5.法律风险包含法律法规变化、合同纠纷、知识产权侵权、合规问题等给公司带来法律责任和损失的风险。

三、风险评估（一）风险评估的指标体系1.可能性评估风险发生的概率，分为高、中、低三个等级。2.影响程度衡量风险对公司目标实现的影响大小，包括严重影响、较大影响、一般影响、较小影响四个等级。

（二）风险评估的方法采用风险矩阵法，将风险发生的可能性和影响程度进行交叉分析，确定风险等级。具体如下：|可能性\影响程度|严重影响|较大影响|一般影响|较小影响||||||||高|重大风险|重大风险|较大风险|一般风险||中|重大风险|较大风险|一般风险|低风险||低|较大风险|一般风险|低风险|低风险|

（三）风险评估的流程1.确定评估对象明确需要进行风险评估的具体业务、项目、流程或领域。2.收集风险信息收集与评估对象相关的内外部信息，包括历史数据、行业动态、法律法规等。3.评估可能性和影响程度组织专业人员根据风险信息，对风险发生的可能性和影响程度进行评估打分。4.确定风险等级根据风险矩阵法，确定风险等级。5.编制风险评估报告汇总风险评估结果，编制风险评估报告，包括风险描述、评估过程、风险等级、风险成因分析等内容。

四、风险分级（一）风险等级划分根据风险矩阵法确定的风险等级，将风险分为重大风险、较大风险、一般风险和低风险四级。1.重大风险风险发生可能性高且影响程度严重，可能导致公司重大损失、业务中断、声誉受损甚至危及公司生存。2.较大风险风险发生可能性较高且影响程度较大，可能对公司经营业绩、财务状况、市场形象等产生较大不利影响。3.一般风险风险发生可能性中等且影响程度一般，可能给公司带来一定的负面影响，但通过适当措施可控制在可承受范围内。4.低风险风险发生可能性低且影响程度较小，对公司目标实现的影响较小，通常无需采取特别措施进行管控。

（二）风险分级的动态调整定期对风险进行重新评估，根据公司内外部环境变化、风险应对措施实施效果等因素，及时调整风险等级。如发现风险发生可能性或影响程度显著变化，应立即进行风险等级调整，并重新制定相应的管控措施。

五、风险管控措施（一）风险应对策略根据风险等级和公司实际情况，采取风险规避、风险降低、风险转移、风险接受等风险应对策略。1.风险规避对于重大风险，如无法承受其损失或风险发生可能性极高且难以控制，应采取风险规避策略，停止相关业务或项目。2.风险降低针对较大风险和一般风险，通过采取控制措施降低风险发生的可能性或减轻风险的影响程度。如加强内部控制、优化业务流程、提高员工风险意识等。3.风险转移对于部分风险，可通过购买保险、签订合同条款等方式将风险转移给第三方。4.风险接受对于低风险，在公司可承受范围内，可选择风险接受策略，定期对风险进行监测，确保风险状况不发生恶化。

（二）具体管控措施1.战略风险管控措施加强战略规划的科学性和前瞻性，充分进行市场调研和行业分析，确保战略目标符合公司实际和市场发展趋势。建立战略执行监督机制，定期对战略执行情况进行评估和调整，及时解决战略执行过程中出现的问题。加大技术创新投入，提升公司核心竞争力，以应对市场竞争和技术变革带来的挑战。2.市场风险管控措施建立市场监测预警体系，密切关注市场需求变化、价格波动、竞争对手动态等信息，及时调整市场营销策略。优化产品结构，提高产品质量和服务水平，增强客户满意度和忠诚度，降低客户流失风险。开展套期保值等金融衍生品交易，对冲市场价格波动风险，但要严格控制交易规模和风险敞口。3.财务风险管控措施优化资金结构，合理安排融资渠道和融资规模，确保资金链安全。加强预算管理，严格控制成本费用支出，提高资金使用效率。强化财务风险管理，定期进行财务分析和风险预警，及时发现和解决财务问题。关注汇率、利率等金融市场变化，采取适当的风险管理工具降低汇率、利率风险。4.运营风险管控措施完善生产运营管理制度和流程，加强生产设备维护和管理，确保生产运营的稳定和高效。建立质量管理体系，加强质量控制，降低质量事故发生概率。优化供应链管理，与供应商建立长期稳定的合作关系，加强供应链风险监测和应对，确保原材料供应稳定。加强信息系统安全管理，采取安全防护措施，防止信息泄露和系统故障。5.法律风险管控措施建立健全法律合规管理体系，加强法律法规培训，提高员工法律意识。在重大决策、合同签订等环节，严格进行法律审查，确保公司行为合法合规。加强知识产权保护，及时申请专利、商标等知识产权，维护公司合法权益。妥善处理合同纠纷和法律诉讼案件，积极应对法律风险。

六、风险监控与预警（一）风险监控的内容1.风险状况跟踪定期对已识别风险的发生可能性和影响程度进行重新评估，跟踪风险等级变化情况。2.管控措施执行情况检查检查风险管控措施是否按计划执行，执行效果是否达到预期目标。3.新风险识别与评估持续关注公司内外部环境变化，及时识别新出现的风险，并进行评估和分级。

（二）风险预警机制1.预警指标设定根据各类风险的特点和公司实际情况，设定风险预警指标。如市场风险可设定销售额增长率、市场占有率变化率等指标；财务风险可设定资产负债率、流动比率等指标。2.预警阈值确定明确各预警指标的正常范围和预警阈值。当指标值超出预警阈值时，发出预警信号。3.预警信息发布与处理建立预警信息发布渠道，及时将预警信息传达给相关部门和人员。相关部门接到预警信息后，应立即采取措施进行分析和处理，采取相应的风险应对措施，防止风险扩大。

七、风险信息沟通与报告（一）风险信息沟通1.内部沟通建立公司内部风险信息沟通机制，确保各部门之间能够及时、准确地传递风险信息。各部门应定期召开风险分析会议，分享风险信息和应对经验。2.外部沟通加强与外部监管机构、合作伙伴、客户等的沟通，及时了解外部环境变化对公司风险状况的影响，同时向外部相关方披露公司风险信息，增强公司透明度。

（二）风险报告1.定期报告各部门应定期向风险管理部门提交风险报告，汇报本部门风险识别、评估、管控等工作情况。风险管理部门汇总编制公司风险报告，定期向公司管理层汇报。2.专项报告对于重大风险事件或风险状况发生重大变化时，相关部门应及时撰写专项风险报告，详细说明事件情况、影响分析、应对措施及建议等，提交给公司管理层和风险管理部门。

八、风险管理的组织与职责（一）风险管理组织架构公司设立风险管理委员会作为风险管理的决策机构，由公司高层管理人员组成。风险管理部门作为风险管理的日常工作机构，负责组织实施风险分级管控工作。各部门负责人为本部门风险管理第一责任人，负责本部门风险识别、评估和管控工作。

（二）职责分工1.风险管理委员会职责审议公司风险管理战略、政策和制度。审定公司重大风险应对策略和管控措施。协调解决公司风险管理工作中的重大问题。2.风险管理部门职责制定和完善公司风险分级管控制度和流程。组织开展公司风险识别、评估和分级工作。跟踪监控公司风险状况，发布风险预警信息。汇总分析公司风险信息，编制风险报告。指导和监督各部门风险管理工作。3.各部门职责负责本部门风险识别、评估工作，及