银行从业资格考试第二次复习与巩固（附答案和解析）

银行从业资格考试第二次复习与巩固(附答案和解

析)

一、单项选择题(共60题，每题1分)。

1、下列风险因素中，很难被捕捉或准确量化的是OO

A、失业率指标

B、汇率的波动

C、实际利率的波动

【参考答案】：A

【解析】：GDP、CPI、失业率等指标会对某些金融产品的价格以及

多数信贷业务产生直接或间接的影响，但这种相关性很难被捕捉或准确

量化。

2、关于行政强制执行的实施，下列选项不正确的是()o

A、当事人在法定期限内不申请行政复议或者提起行政诉讼，经依

法催告仍不履行行政决定的，没有行政强制执行权的行政机关可以自履

行期限届满之日起两个月内，依法向有管辖权的人民法院申请强制执行

B、公民、法人或者其他组织对行政机关实施行政强制，享有陈述

权、申辩权，还享有向行政强制的设定机关和实施机关提出意见和建议

的权利

C、公民、法人或者其他组织因人民法院在强制执行中有违法行为

或者扩大强制执行范围受到损害的，有权依法要求赔偿

【参考答案】：A

【解析】：A项，当事人在法定期限内不申请行政复议或者提起行

政诉讼，经依法催告仍不履行行政决定的，没有行政强制执行权的行政

机关可以自履行期限届满之日起三个月内，依法向有管辖权的人民法院

申请强制执行。

3、李某年龄16周岁，接受叔叔遗赠的10万元，靠此款丰衣足食,

李某()O

A、为完全民事行为能力人

B、为限制民事行为能力人

C、为无民事行为能力人

【参考答案】：B

【解析】：《民法通则》第11条第2款规定，十六周岁以上不满

十八周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的。视为完全民事

行为能力人。第12条第1款规定，十周岁以上的未成年人是限制民事

行为能力人。可以进行与他的年龄、智力相适应的民事活动；

其他民事活动由他的法定代理人代理.或者征得他的法定代理人的

同意。据此。可以看出李某属于限制民事行为能力人。

4、个人住房贷款业务中，在房屋未办妥正式抵押登记前，普遍采

取的担保方式为()O

A、预抵押加阶段性保证

B、预抵押

C、阶段性保证

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《个人贷款》真题

【解析】在个人住房贷款业务中，采取的担保方式以抵押担保为主,

在未实现抵押登记前，普遍采取抵押加阶段性保证的方式。

5、下列关于贷款审批要素中有关贷款期限的表述，错误的是()。

[2012年10月真题]

A、贷款期限应与借款人还款来源到账时间相匹配

B、贷款期限应符合相应授信品种有关期限的规定

C、贷款期限应控制在借款人资产转换周期以内

【参考答案】：C

【解析】：贷款期限首先应符合相应授信品种有关期限的规定；其

次，贷款期限一般应控制在借款人相应经营的有效期限内；再次，贷款

期限应与借款人资产转换周期及其他特定还款来源的到账时间相匹配；

最后，贷款期限还应与借款人的风险状况及风险控制要求相匹配。

6、借款人需要将其动产或权利凭证移交银行占有的贷款方式为

()O

A、质押贷款

B、信用贷款

C、留置贷款

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】将借款人的动产与权力凭证移交银行占有的方式属于质押,

因而此种贷款方式属于质押贷款。

7、商业银行应采取多重指标管理理财业务的市场风险限额，但在

采用的风险限额指标中，至少应包括()o[2014年11月真题]

A、风险价值限额

B、错配限额

C、交易限额

【参考答案】：A

【解析】：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第四十一

条的规定，商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险的限

额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额

等。但在所采用的风险限额指标中，至少应包括风险价值限额。

8、现金规划的核心是建立()，保障个人和家庭生活质量和状态

的持续性稳定.是针对家庭财务流动性的管理。

A、准备金

B、应急基金

C、预防基金

【参考答案】：B

【解析】：现金规划的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活

质量和状态的持续性稳定，是针对家庭财务流动性的管理。

9、（）是商业银行最主要的资金来源，是银行持续经营的基础。

A、债券

B、存款

C、借款

【参考答案】：B

【解析】：存款是银行最基本的负债业务之一，是商业银行最主要

的资金来源，是银行持续经营的基础。

10、看涨期权指期权买入方在规定的期限内享有按照一定的价格向

交易对手某种基础资产的权利，但不负担必须的义务。（）

A、购入；买进

B、售出；卖出

C、购入;售出

【参考答案】：A

【出处】：2015年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】看涨期权指期权买入方在规定的期限内享有按照一定的价

格向交易对手购入某种基础资产的权利，但不负担必须买进的义务。

11、（）负责银团贷款市场秩序的自律工作，协调银团贷款与交易

中发生的问题，收集和披露有关银团贷款信息。

A、商业银行

B、中国银行业监督管理委员会

C、银行业协会

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《公司信贷》真题

【解析】银行业协会作为行业自律组织，负责银团贷款市场秩序的

自律工作，协调银团贷款与交易中发生的问题，收集和披露有关银团贷

款信息，制订行业相关公约等。

12、公司信贷的借款人应当是经工商行政管理机关核准登记的（）o

A、企业

B、机构

C、企（事）业法人

【参考答案】：C

【解析】：公司信贷的借款人应当是工商行政管理机关（或主管机

关）核准登记的企（事）业法人。企业、经济组织、机构均不一定是法

人。

13、对每个理财产品单独进行会计账务处理，（）不是每个理财产

品必须包含的财务报表。

A、资产负债表

B、所有者权益变动表

C、现金流量表

【参考答案】：B

【解析】：单独核算是指对每个理财产品单独进行会计账务处理，

确保每个理财产品都有资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。

14、某5年期贷款合同中约定，该贷款本金分成前两年和后三年两

个时间段偿还，利息则根据实际的占用时间计算，则该还款方式属于

（）O

A、等额本息还款法

B、等额累进还款法

C、组合还款法

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《个人贷款》真题

【解析】本题考查组合还款法的概念。组合还款法是一种将贷款本

金分段偿还，根据资金的实际占用时间计算利息的还款方式。

15、在分析固定资产扩张引起的贷款需求时，（）是一个相当有用

的指标。

A、销售收入/净固定资产

B、净固定资产/净利润

C、净固定资产剩余寿命

【参考答案】：A

【解析】：通过分析销售和净固定资产的发展趋势，银行可初步了

解公司的未来发展计划和设备扩张需求间的关系，此时销售收入/净固

定资产比率就是一个相当有用的指标。通常来讲，如果该指标较高或不

断增长，则说明固定资产的使用效率较高。但当其超过一定比率之后，

生产能力与销售增长就变得相当困难了，此时销售增长所要求的固定资

产扩张便可成为企业借款的合理理由。

16、从事积极资产负债管理的商业银行一般拥有良好的市场融资能

力，可以在短期内从机构客户或市场上筹集大量资金，此类银行的大额

负债依存度、自身流动性风险管理的要求0

A、较低；较高

B、较低;较低

C、较高；较低

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《风险管理》真题

【解析】从事积极资产负债管理的商业银行具有良好的市场融资能

力，说明流动性较好，所以对大额负债的依赖度较低，对自身流动性风

险管理要求较高。

17、下列具有低风险、收益稳定、高流动性特征的基金是()o

A、股票型基金

B、混合型基金

C、货币市场基金

【参考答案】：C

【解析】：货币市场基金安全性较高，收益稳定，具有很强的流动

性，收益高于同期银行活期，甚至高于中、短期定存，是银行储蓄的良

好替代品。

18、下列不属于债券型理财产品的主要投资对象的是()。

A、国债

B、中央银行票据

C、企业债

【参考答案】：C

【解析】：债券型理财产品是以国债、金融债和中央银行票据为主

要投资对象的银行理财产品。

19、票据市场是以票据作为工具，通过()进行融资活动的货币市

场。

A、托收承付和汇兑

B、汇兑和贴现

C、票据的发行、担保、承兑和贴现

【参考答案】：C

【解析】：传统的票据市场指的是在商品交易和资金往来过程中产

生的以汇票、本票和支票的发行、担保、承兑、贴现来实现短期资金融

通的市场。

20、下列说法中错误的是()o

A、外汇交易是指本国货币与外国货币的兑换买卖

B、金融市场具有货币资金融通功能、优化资源配置功能、风险分

散功能、经济调节功能和定价功能

C、中间业务也叫收费业务，是指不构成银行表内资产、表内负债

的非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨

询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、

支付结算等业务

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】外汇交易是一国货币与另一国货币之间的交换，它既包括

本国货币与外国货币的兑换买卖，也包括各种外国货币之间的交易。

B、C、D三项都是正确的。

21、预警处置是借助预警操作工具对银行经营全过程进行全方位实

时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、

风险大小、风险危害程度及()的过程。

A、风险评价

B、风险定级

C、风险处置、化解

【参考答案】：C

【解析】：预警处置是借助预警操作工具对银行经营运作全过程进

行全方位实时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出

有无风险、风险大小、风险危害程度及风险处置、化解的过程。客户风

险预警信号出现后，客户部门负责人应组织力量积极进行控制和化解。

要根据风险的程度和性质，采取相应的风险处置措施。故选D。

22、当商业银行资产负债久期缺口为正时，如果市场利率上升，则

商业银行的流动性将()o［2012年6月真题］

A、无法确定

B、减弱

C、增强

【参考答案】：B

【解析】：当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值

增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强；如果市场利

率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性也随

之减弱。

23、对于商业银行来说，市场风险中最重要的是()o

A、利率风险

B、股票风险

C、商品风险

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险,

其中利率风险尤为重要。

24、当前国际黄金价格是以美元定价的，一般来说，黄金价格与美

元呈()关系。［2014年6月真题］

A、负相关

B、正相关

C、零相关

【参考答案】：A

【解析】：通常情况下美元是黄金的主要标价货币，如果美元汇率

相对于其他货币贬值，则只有黄金的美元价格上升才能使黄金市场重新

回到均衡，因而黄金价格与美元呈负相关关系。

25、2015年5月，小王在向该银行的贵宾客户张先生介绍个人情

况时，称自己为理财师持证人。张先生有一笔外汇资产，希望小王能为

他设计一个外币理财产品的投资组合。小王感到自身的经验和能力均有

所不足，未经张先生同意.即将张先生的资料转交给另一家外资银行的

金融理财师小李。小王的行为()O

A、符合理财师职业道德准则

B、违反了专业胜任和客观公正原则

C、违反了保守秘密和正直守信原则

【参考答案】：C

【解析】：根据保守秘密原则，理财师未经客户同意，不得向第三

方透露任何有关客户的个人信息。正直守信原则不容忍任何欺骗行为，

要求理财师不仅要遵循职业道德准则的文字.更重要的是把握职业道德

准则的理念和灵魂。

26、下列关于个人教育贷款的说法，不正确的是()o

A、个人教育贷款具有社会公益性，政策参与程度较高

B、商业助学贷款实行“部分自筹、有效担保、专款专用和按期偿

还”的原则

C、与其他个人贷款相比，个人教育贷款的风险度相对较低

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《个人贷款》真题

【解析】个人教育贷款多为信用类贷款，风险度相对较高。个人教

育贷款的借款人多为在校学生，而学生属于暂时无收入的群体，没有现

成的资产可作为申请贷款的担保，因而个人教育贷款多为信用贷款，如

国家助学贷款。同时，个人教育贷款的偿还主要依靠学生毕业后的工作

收入，加之学生信用水平的不确定性.其风险度相对较高。

27、汽车贷款常用的还款方式不包括()o[2009年10月真题]

A、等额本金还款法

B、到期一次还本付息法

C、等比累进还款法

【参考答案】：C

【解析】：个人汽车贷款的还款方式主要包括等额本息还款法、等

额本金还款法、一次还本付息法、按月还息任意还本法等多种还款方式,

具体方式根据各商业银行的规定执行。

28、下列不属于资产负债表的基本内容的是()。

A、资产

B、资本结构

C、所有者权益

【参考答案】：B

【解析】：【答案】C

【解析】资产、负债和所有者权益是资产负债表的基本内容。

29、从我国目前实施经济资本管理的经验看，完成信用风险的经济

资本管理的环节不包括()o[2010年5月真题]

A、由总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足

率目标

B、总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百

分比进行战略性分配

C、分行根据总行的战略性规划，具体配置可利用的各项资源

【参考答案】：C

【解析】：从我国目前实施经济资本管理的经验看，对信用风险的

经济资本管理可通过三个环节完成:①由总行年初根据全行发展规划和

资本补充计划，明确资本充足率目标，提出全行的经济资本总量和增量

控制目标，对分行进行初次分配；②总行根据各分行反馈的情况，在总

行各业务部门之间进行协调平衡分配；③总行根据战略性经营目标，对

信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配。

30、下列选项中，（）是风险管理信息系统的核心要件之一。

A、数据源

B、数据仓库

C、数据分析

【参考答案】：B

【解析】：数据仓库是风险管理信息系统的核心要件之一。

31、某银行员工因被所在机构辞退与单位发生争议，向劳动争议仲

裁委员会申请了仲裁，但对仲裁裁决不服，则其应该自收到裁决书之日

起（）日内，向人民法院起诉。

A、5

B、10

C、15

【参考答案】：C

【解析】：根据《银行业从业人员职业操守》中关于“争议处理”

的规定，因被所在机构开除、除名、辞退或因工资、福利发生的争议，

在内部调解不成的情况下，从业人员也可以向专门的劳动争议仲裁委员

会申请仲裁。当事人对仲裁裁决不服的，自收到裁决书之日起十五日内,

可以向人民法院起诉；期满不起诉的，裁决书即发生法律效力。

32、（）是成为合格理财师的基础。

A、教育

B、工作经验

C、职业道德

【参考答案】：A

【解析】：教育是理财师资格认证的首要环节，是成为合格理财师

的基础。

33、下列关于资本监管的说法，不正确的是()o

A、商业银行的核心资本应该具备两个特征：一是能够不受限制地

用于冲销商业银行经营过程中的任何损失；二是随时可以动用

B、未分配利润属于核心资本

C、少数股权属于附属资本

【参考答案】：C

【解析】：商业银行的核心资本具备两个特征：一是应能够不受限

制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失；二是随时可以动用，A

项正确。按照《商业银行资本充足率管理办法》，商业银行资本充足率

不得低于8%0,核心资本充足率不得低于4%,B项正确。未分配资产

属于核心资本，C项正确。少数股权不属于附属资本而属于核心资本，

D项不正确。故选D。

34、下列选项中，不属于定金和订金的区别的是()o

A、性质不同

B、数额限制不同

C、适用法律不同

【参考答案】：C

【解析】：定金和订金的区别表现在以下几个方面：①性质不同。

定金是一种担保方式；而订金一般认为具有预付款性质，不具有担保功

能。②效力不同。收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还

定金；而收受订金的当事人一方不履行合同债务时，退还订金即可，无

须双倍返还。③数额限制不同。《担保法》规定定金数额不超过主合同

标的额的20%;而订金的数额依当事人之间自由约定，法律未作限制。

35、()是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说。

其成本相对要低得多。

A、留存利润

B、可转换债券

C、混合资本债券

【参考答案】：A

【解析】：留存利润是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发

行股票来说，其成本相对要低得多。

36、当银行只有一种或几种产品时，营销组织应当采取()营销组

织。

A、职能型

B、市场性

C、区域性

【参考答案】：A

【解析】：当银行只有一种或很少几种产品，或者银行产品的营业

方式大致相同，或者银行把业务职能当做市场营销的主要功能时，应当

采取职能型营销组织。对于具有多种产品且产品差异很大的银行，应该

建立产品型组织，即在银行内部建立产品经理或品牌经理的组织制度。

故选A。

37、市场细分的基础是()o

A、细分变量可衡量

B、各细分市场具有明显差异性

C、细分市场营销成本合理

【参考答案】：A

【解析】：在进行市场细分时，要坚持可衡量性、可进入性、差异

性和经济性四个原则，其中，可衡量性是指银行所选择的细分变量必须

是能用一定的指标或方法度量的，各考核指标可以量化，这是市场细分

的基础。

38、下列关于货币互换的说法，不正确的是()o

A、货币互换是指交易双方基于不同的货币进行的互换交易

B、货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率

C、货币互换交易双方规避了利率和汇率波动造成的市场风险

【参考答案】：C

【解析】：货币互换的目的在于降低筹资成本及防止汇率变动风险

造成的损失。利率互换是相同货币债务间的调换，而货币互换则是不同

货币债务间的调换。货币互换无法规避利率变动造成的市场风险。

39、商业银行在向客户说明有关投资风险时，应使用通俗易懂的语

言，配以必要的示例，说明()的投资情形和投资结果。［2014年6

月真题］

A、最可能发生的

B、不发生不可抗力因素的情况下

C、最不利

【参考答案】：C

【解析】：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十五

条的规定，商业银行在向客户说明有关投资风险时，应使用通俗易懂的

语言，配以必要的示例，说明最不利的投资情形和投资结果。

40、下列不属于客户财务信息的是()o

A、投资风险认知度

B、当期收入水平

C、财务状况未来发展趋势

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《个人理财》真题

【解析】财务信息是指客户当前的收支状况、财务安排以及这些情

况的未来发展趋势等。财务信息是银行从业人员制定个人财务规划的基

础和根据，决定了客户的目标和期望是否合理，以及完成个人财务规划

的可能性。投资风险认知度是客户主观上对客户选择投资的影响程度，

是不可量化的指标，因此不属于客户财务信息。

41、已知某银行本期税后净利润为2000万元，计划分配给优先股

股东的股息约为300万元，该银行发行的普通股有200万股，优先股为

50万股，则其每股收益为()元/股。

A、6.8

B、8.5

C、10

【参考答案】：B

【解析】：每股收益即EPS,指税后利润与股本总数的比率。计算

公式为：每股收益=该比率反映了银行每一股份创造的税后利润。若银

行只有普通股时，净收益是税后净利，股份数是指流通在外的普通股股

数。如果银行还有优先股，应从税后净利中扣除分派给优先股股东的利

息。所以该银行每股收益二(2000-300)/200=8.5(

42、某银行于2014年4月份购买了A公司五百万元人民币应收账

款，这属于()业务。

A、负债

B、担保

C、保理

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管

理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。与传统结算方式相比，保

理的优势主要在于融资功能。国内保理主要包括应收账款买断和应收账

款收购及代理。

43、以下不属于个人贷款特征的是()o

A、贷款便利

B、贷款方式灵活

C、贷款品种单一

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】个人贷款的特征：①贷款品种多、用途广；②贷款便利；

③还款方式灵活。

44、下列关于行业风险分析框架中盈亏平衡点的说法，错误的是

()O

A、指某一企业销售收入与成本费用相等的那一点

B、一般低经营杠杆企业的盈亏平衡点较高

C、盈亏平衡点越高，(行业)盈利风险越大

【参考答案】：B

【解析】：盈亏平衡点是指某一企业销售收入与成本费用相等的那

一点。C项一般高经营杠杆企业的盈亏平衡点较高。由于高杠杆经营行

业中的企业固定成本高，因而需要达到较高的产量才能弥补其固定成本,

因而盈亏平衡点较高。

45、假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产

A=2000亿元，负债L=1800亿元，资产加权平均久期为DA=5年，负债

加权平均久期为DL=3年。根据久期分析法，如果市场利率从4%下降到

3.5%,则商业银行的整体价值约()o

A、增加22亿元

B、减少22亿元

C、增加2亿元

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示负债的加权平

均久期，VA表示总资产的初始值，VL表示总负债的初始植。当市场利

率变动时，资产和负债的变化具体为：①4VA=一[DAXVAX4R/

(1+R)]=-5X2000X(3.5%-4%)/(1+0.04)=48.08(亿元);

46、风险厌恶者更倾向于下列选择中的()o

A、确定的4000美元损失

B、确定的4000美元收入

C、80%的可能获得6000美元，20%的可能损失10000美元

【参考答案】：B

【解析】：风险厌恶型投资者对待风险态度消极，不愿为增加收益

而承担风险，非常注重资金安全，极力回避风险。因而风险厌恶型更愿

意选择确定性的收入或损失，而相对于损失而言，投资者更偏好收入。

47、股票A的预期收益率是10%,标准差为18%,股票B的预期收

益率是15%,标准差为27%,如果你是一个风险中性的投资者，根据变

异系数的计算结果，会选OO

A、两者没有区别

B、股票B

C、股票A

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《个人理财》真题

【解析】这里要比较A与B用变异系数。变异系数(CV)描述的是

获得单位的预期收益须承担的风险。变异系数越小，投资项目越优。变

异系数CV二标准差/预期收益率。对于A,CV=18%/10%=1.8,对于B,

CV=27%/15%=1.8。所以对于一个风险中立者，A股与B股是一样的。

48、下列关于计算活期存款利息的表述中，正确的是()o[2009

年10月真题]

A、按月度结息，每月20日为结息日

B、活期存款100元起存

C、利息金额算至分位

【参考答案】：C

【解析】：对于活期存款，利息金额算至分位，分以下尾数四舍五

入。分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入。A项，我国对活

期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息；B

项，存款的计息起点为元，元以下角分不计利息；C项，在现实中，活

期存款通常1元起存。

49、下列贷款中，贷款期限上限最低的是()o

A、国家助学贷款

B、二手车消费贷款

C、自用车消费贷款

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】国家助学贷款上限为10年；一般商业性助学贷款上限为

8年；二手车或商用车消费贷款上限为3年；自用车消费贷款上限为5

年。

50、特别准备金的计提比例()0

A、确定一个固定比例

B、确定计提比例的上限或下限

C、由商业银行或监管当局按照国别或行业等风险的严重程度确定

【参考答案】：C

【解析】：专项准备金的计提比例：由商业银行按照各类贷款的历

史损失概率确定。普通准备金的计提比例：一般确定一个固定比例，或

者确定计提比例的上限或下限。对于没有内部风险计算体系的银行，监

管当局往往规定一个参考比例。特别准备金的计提比例：由商业银行或

监管当局按照国别或行业等风险的严重程度确定。故选Do

51、对商业银行产品需求与个人客户类似的细分企业为()o

A、中小企业

B、民营企业

C、业主制企业

【参考答案】：C

【解析】：业主制企业是由一个自然人投资设立，财产为投资者个

人所有，投资者以其个人财产对企业债务承担无限责任的经营实体，作

为个人独资企业，它对商业银行产品需求与个人客户有相似之处。

52、一旦商业银行采用了()，未经监管当局批准不可退回使用相

对简单的方法。

A、标准法

B、高级计量法

C、流程分析法

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】一旦商业银行采用了高级计量法，未经监管当局批准不可

退回使用简单的方法。

53、()指公司赚取利润的能力。

A、营运能力

B、生产能力

C、盈利能力

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】盈利能力指公司赚取利润的能力。

54、下列关于客户信用评级的说法，不正确的是()o

A、评价主体是商业银行

B、评价结果是信用等级和违约概率

C、评价内容是客户违约后特定债项损失的大小

【参考答案】：C

【解析】：客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的

计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银

行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率(PD)o

55、()构成商业银行成本核算、产品定价、风险管理和内部控制

的有力支撑。

A、管理信息系统的管理和程序

B、管理信息系统的规划和建设

C、管理信息系统的形式和内容

【参考答案】：C

【解析】：管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织

结构、业务政策、操作系统和管理报告制度相吻合，构成商业银行成本

核算、产品定价、风险管理和内部控制的有力支撑。

56、下列关于市场约束的表述不正确的是()o

A、市场约束的具体表现形式之一就是强化信息的披露

B、市场约束机制不需要一系列配套制度也可以实现

C、市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动

【参考答案】：B

【解析】：C项，市场约束机制的运行需要一系列条件，这些条件

包括：发达的金融市场；充分有效的信息披露机制；必须拥有维护市场

正常运行的完善的法律体系；市场参与者具有较强的金融风险意识；良

好的公司治理机制。

57、A企业由于经营不善，无力偿债被人民法院宣告破产，A企业

尚有1亿元B的银行贷款未还，该贷款以A企业的厂房为担保。A企业

变价出售后的总破产财产2亿元，其中厂房清算价位为8000万元。A

企业的未偿债务还包括欠缴税款8000万元，职工工资及保险费用4000

万元，其他普通破产债权1亿元。则B银行可收回()o

A、4000万元

B、8000万元

C、1亿元

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】根据《破产法》第一百一十三条规定的，破产财产在优先

清偿破产费用和共益债务后，依照下列顺序清偿：①破产人所欠职工的

工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基

本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给

职工的补偿金；②破产人欠缴的除前项规定以外的社会保险费用和破产

人所欠税款；③普通破产债权。破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要

求的，按照比例分配。破产企业的董事、监事和高

58、中国人民银行批复开办汽车贷款业务的第一家商业银行是()o

A、中国交通银行

B、中国银行

C、中国建设银行

【参考答案】：C

【解析】：中国人民银行批复开办汽车贷款业务的第一家商业银行

是中国建设银行。

59、下列关于个人贷款还款方式的表述中，正确的是（）o[2009

年10月真题]

A、等额累进还款法与等比累进还款法的相似之处在于，在每个时

间段上约定还款的固定额度

B、对收入减少的客户，可采取增大累进额、缩短间隔期等办法，

使借款人分期还款额增多，从而减少借款人的利息负担

C、等额累进还款法中，对收入水平下降的客户，可采取减少累进

额、扩大累进间隔期等办法使借款人分期还款额减少，以减轻借款人的

还款压力

【参考答案】：C

【解析】：AB两项，等额累进还款法与等比累进还款法的相似之

处在于，当借款人还款能力发生变化时，可通过调整累进额或间隔期来

适应客户还款能力的变化；C项，对收入增加的客户，可采取增大累进

额、缩短间隔期等办法，使借款人分期还款额增多，从而减少借款人的

利息负担。

60、下列不能用来对风险内控能力进行分析的内部指标是（）

A、信贷资产质量（安全性）

B、流动性

C、灵活性

【参考答案】：C

【解析】：银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重

要影响。常用内部指标包括三个方面：信贷资产质量（安全性）、盈利性

和流动性。

二、多项选择题（共20题，每题2分）

1、如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降,

则下列说法正确的是()。

A、这两笔贷款的信用风险是不相关的

B、这两笔贷款同时发生损失的可能性比较大

C、由两笔贷款构成的贷款组合的风险大于各笔贷款信用风险的简

单加总

【参考答案】：B

【解析】：如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升

或下降，则两笔贷款是正相关的，即同时发生风险损失的可能性比较大;

如果一个风险下降而另一个风险上升，则两笔贷款就是负相关的，即同

时发生风险损失的可能性比较小。

2、在公司治理中，()是至关重要的，其有效性会保证董事会及

高级管理层职能的实现。

A、审计

B、计划

C、管理

【参考答案】：A

【解析】：本题考查的是审计在公司治理中的重要性。

3、下列不属于行政诉讼当事人的是()o

A、原告

B、被告

C、委托代理人

【参考答案】：C

【解析】：行政诉讼的当事人有原告、被告、第三人和共同诉讼人。

D项，委托代理人不是当事人。

4、某商业银行接受客户拥有的股权作为其借款人担保，该担保方

式属于()O

A、信用贷款

B、质押

C、抵押

【参考答案】：B

【解析】：质押是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债权

人占有或者将法律法规允许质押的权利依法进行登记，将该动产或权利

作为债权的担保.当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产或

权利处分所得的价款优先受偿。股权本质属于一种权利.因而以股权设

定的担保属于质押。

5、在个人住房贷款业务中，银行的主要合作机构不包括()o

A、信托公司

B、房地产开发商

C、律师事务所

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《个人贷款》真题

【解析】个人住房贷款业务中，除房地产开发商外，银行的其他社

会合作机构包括：房地产评估机构、担保公司和律师事务所等。个人住

房贷款业务很少涉及信托公司。

6、个人贷款的对象是()o

A、法人

B、自然人

C、社会团体

【参考答案】：B

【解析】：个人贷款的对象仅限于自然人，而不包括法人、经济组

织、社会团体等。合格的个人贷款申请人必须是具有完全民事行为能力

的自然人。

7、进行项目现金流量分析时，除()外，按其发生时间作为一次

性支出计人项目的现金流出中。

A、无形资产投资

B、递延资产投资

C、折旧费支出

【参考答案】：C

【解析】：固定资产投资、无形资产投资和递延资产投资按其发生

时间作为一次性支出计入项目的现金流出中。

8、下列不属于项目建设的必要性评估的是()o

A、项目所属行业当前整体状况

B、项目产品的市场情况

C、项目的盈利能力与清偿能力

【参考答案】：C

【解析】：项目建设必要性评估主要包括以下三个方面：①项目所

属行业当前整体状况分析，国内外情况对比，发展趋势预测，项目所生

产产品的生命周期分析；②贷款项目是否符合国家产业政策，项目建设

和运营是否符合相关法律法规要求等；③项目产品市场情况分析和项目

产品的竞争力分析。D项属于财务评估的内容。

9、下列关于商业银行风险文化的描述，最不恰当的是()o

A、风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击

达到目的

B、商业银行应当建立规章制度并实施绩效考核，逐渐培养良好的

风险文化

C、风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《风险管理》真题

【解析】风险文化也称风险管理文化，是指商业银行在经营管理活

动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管

理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企

业文化，并不主要由某个部门来完成。

10、行政机关对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员采取

冻结存款、汇款的行为属于OO

A、行政强制措施

B、行政处分

C、违法行为

【参考答案】：A

【解析】：行政强制措施，是指行政机关在行政管理过程中，为制

止违法行为、防止证据损毁、避免危害发生、控制危险扩大等情形，依

法对公民的人身自由实施暂时性限制，或者对公民、法人或者其他组织

的财物实施暂时性控制的行为。根据《行政强制法》，我国行政强制措

施的种类有：①限制公民人身自由；②查封场所、设施或者财物；③扣

押财物；④冻结存款、汇款；⑤其他行政强制措施。

11、下列叙述有误的一项是OO

A、标的物提存后。除债权人下落不明的以外。债务人应当及时通

知债权人或者债权人的继承人、监护人

B、债权人可以随时领取提存物。但债权人对债务人负有到期债务

的，在债权人未履行债务或者提供担保之前.提存部门根据债务人的要

求应当拒绝其领取提存物

C、债权人领取提存物的权利.自提存之日起三年内不行使而消灭

【参考答案】：C

【解析】：债权人领取提存物的权利，自提存之日起五年内不行使

而消灭，提存物扣除提存费用后归国家所有。

12、政府参与金融市场，主要是通过()筹集资金。

A、发行债券

B、向央行透支

C、向银行贷款

【参考答案】：A

【解析】：政府参与金融市场，主要是通过发行债券筹集资金。各

国一般禁止政府向中央银行透支。

13、个人信用异议信息确实有误的，商业银行应当采取的措施不包

括()。

A、对后续报送的其他个人信用信息进行检查，发现错误的，应当

重新报送

B、应当向征信服务中心报送更正信息

C、向征信服务中心报送程序优化建议

【参考答案】：C

【解析】：本题考查个人信用异议的处理方法。个人信用异议信息

确实有误的，商业银行应当采取的措施有：应当向征信服务中心报送更

正信息；检查个人信用信息报送的程序；对后续报送的其他个人信用信

息进行检查，发现错误的，应当重新报送。

14、违约损失率是指一旦债务人违约，预期损失占()的百分比，

A、债务总额

B、风险敞口总额

C、评估总额

【参考答案】：B

【解析】：违约损失率是指一旦债务人违约，预期损失占风险敞口

总额的百分比，

15、()是实贷实付的重要手段。

A、满足有效信贷需求

B、受托支付

C、协议承诺

【参考答案】：B

【解析】：满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的；按进度发放

贷款是实贷实付的基本要求；受托支付是实贷实付的重要手段；协议承

诺是实贷实付的外部执行依据。

16、关于商业银行的流动性监管的辅助指标，下列说法不正确的是

()O

A、经调整资产流动性比例=调整后流动性资产余额/调整后流动性

负债余额X100%

B、存贷款比例不得超过75%

C、存贷款比例=各项存款余额/各项贷款余额

【参考答案】：C

【解析】：D项，存贷款比例=各项贷款余额/各项存款余额。

17、下列关于利用衍生产品对冲市场风险的说法，不正确的是()o

A、不会产生新的风险

B、通常只能消除部分市场风险

C、构造方式多样

【参考答案】：A

【解析】：利用衍生产品对冲市场具有明显的优势，但通常只能消

除部分市场风险，而且可能会产生新的交易对方信用风险。

18、根据贷款币种的不同，贷款利率分为()o

A、浮动利率与固定利率

B、行业公定利率与市场利率

C、本币贷款利率与外币贷款利率

【参考答案】：C

【解析】：A项是根据借贷关系持续期内利率水平是否变动来划分;

BC两项中，法定利率是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率,

它是国家实现宏观调控的一种政策工具；行业公定利率是指由非政府部

门的民间金融组织，如银行协会等确定的利率，该利率对会员银行具有

约束力；市场利率是指随市场供求关系的变化而自由变动的利率。

19、金融市场引导众多分散的小额资金汇聚并投人社会再生产，这

是金融市场的()O

A、风险管理功能

B、融资功能

C、财务功能

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《个人理财》真题

【解析】融资功能是指金融市场有引导众多分散的小额资金汇聚成

投入社会再生产的资金集合功能。

20、居住信息不包括()o

A、年收入

B、邮政编码

C、居住状况

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】居住信息涵盖了被查询者的工作单位名称、邮政编码、居

住状况等信息情况。年收入属于个人职业信息。

三、判断题（共20题，每题1分）

1、应付利润、应付工资可能为流动负债，也可能为长期负债。（）

【参考答案】：错误

【解析】：应付利润、应付工资一般都在一年或一个营业周期内予

以支付，因而属于流动负债。

2、如果风险权重为70%,那么监管类别为“良”。（）

【参考答案】：错误

【解析】：各类的风险权重具体为：监管类别“优”，风险权重为

70%;监管类别“良”，风险权重为90%;监管类别“中”，风险权重

为115%;监管类别“差”，风险权重为250%;监管类别“违约”，风

险权重为0%o

3、内部模型法的核心是以风险价值为指标来度量市场风险。（）

【参考答案】：正确

【解析】：内部模型法的核心是以风险价值为指标来度量市场风险,

并在此基础上确定资本要求。

4、在分析保证人的保证实力时银行应以同样的管理措施对待借款

人和保证人。（）

【参考答案】：正确

【解析】：保证人管理中，银行在分析保证人的保证实力时，对保

证人的评估方法和对借款人的评估方法相同。保证人的财务状况，如现

金流量、或有负债、信用评级等情况的变化直接影响其担保能力。银行

应以同样的管理措施对待借款人和保证人。

5、如果某债务人被认定为违约，银行要对关联债务人实行交叉违

约认定。（）

【参考答案】：错误

【解析】：如果某债务人被认定为违约，银行应对该债务人所有关

联债务人的评级进行检查，评估其偿还债务的能力。是否对关联债务人

实行交叉违约认定，取决于关联债务人在经济上的相互依赖和一体化程

度。

6、商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、

宣传和推介等一般性业务咨询活动，均属于理财顾问服务。（）

【参考答案】：错误

【解析】：理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规

划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。它是一种针对个人客

户的专业化服务，区别于为销售储蓄存款、信贷产品等进行的产品介绍、

宣传和推介等一般性业务咨询活动。

7、差异性策略的主要特点是目标集中，并尽全力试图准确击中要

害。这一方法通常适用于资源不多的中小银行。（）

【参考答案】：错误

【解析】：集中策略