低硫焦公司企业风险管理方案 (一)

低硫焦公司

企业风险管理方案

XXX有限责任公司

目录

一、公司概况.......................................................3

公司合并资产负债表主要数据.........................................3

公司合并利润表主要数据.............................................3

二、项目简介.......................................................4

三、标准化调查法的步骤............................................9

四、标准化调查法的作用...........................................12

五、风险损失清单使用中需要注意的问题.............................13

六、风险损失清单表................................................14

七、风险源分析法..................................................15

八、培训..........................................................19

九、企业风险文化管理.............................................21

十、多米诺骨牌理论................................................24

十一、能量释放理论................................................26

十二、SWOT分析说明..............................................28

十三、项目风险分析................................................39

十四、项目风险对策................................................41

十五、法人治理结构................................................43

十六、人力资源配置分析...........................................54

劳动定员一览表....................................................55

一、公司概况

（一）公司基本信息

1、公司名称：XXX有限责任公司

2、法定代表人：曾xx

3、注册资本：880万元

4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx

5、登记机关：xxx市场监督管理局

6、成立日期：2011-10-25

7、营业期限：2011To-25至无固定期限

8、注册地址：xx市xx区xx

（二）公司主要财务数据

公司合并资产负债表主要数据

项目2020年12月2019年12月2018年12月

资产总额11749.229399.388811.91

负债总额3662.302929.842746.73

股东权益合计8086.926469.546065.19

公司合并利润表主要数据

项目2020年度2019年度2018年度

营业收入28957.2223165.7821717.92

营业利润6234.444987.554675.83

利润总额5327.874262.303995.90

净利润3995.903116.802877.05

归属于母公司所有

3995.903116.802877.05

者的净利润

二、项目简介

（一）项目单位

项目单位：XXX有限责任公司

（二）项目建设地点

本期项目选址位于XXX（以最终选址方案为准），占地面积约

72.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给

排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。

（三）建设规模

该项目总占地面积48000.00疔（折合约72.00亩），预计场区规

划总建筑面积95572.20nf。其中：主体工程56865.60nf,仓储工程

23466.24m2,行政办公及生活服务设施10298.28行，公共工程

2

4942.08mo

（四）项目建设进度

结合该项目建设的实际工作情况，XXX有限责任公司将项目工程的

建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察

与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。

（五）项目提出的理由

1、符合我国相关产业政策和发展规划

近年来，我国为推进产业结构转型升级，先后出台了多项发展规

划或产业政策支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工

艺、新产品的研发，促进行业加快结构调整和转型升级，有利于本行

业健康快速发展。

2、项目产品市场前景广阔

广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增

长。

3、公司具备成熟的生产技术及管理经验

公司经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整

的产品生产线，配备了行业先进的染整设备，形成了门类齐全、品种

丰富的工艺，可为客户提供一体化染整综合服务。

公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核

心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业

的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时

根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、

快速发展提供了有力保障。

4、建设条件良好

本项目主要基于公司现有研发条件与基础，根据公司发展战略的

要求，通过对研发测试环境的提升改造，形成集科研、开发、检测试

验、新产品测试于一体的研发中心，项目各项建设条件已落实，工程

技术方案切实可行，本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能

力，具备实施的可行性。

钢铁行业占石墨电极消费50%o石墨电极是电炉炼钢的重要高温导

电材料，通过石墨电极向电炉输入电能，利用电极端部和炉料之间引

发电弧产生的高温为热源，使炉料熔化进行炼钢，其他一些电冶炼或

电解设备也常使用石墨电极作为导电材料。石墨电极下游有钢铁，金

属硅，黄磷，电石等领域，其中钢铁行业占比达50%,若排除出口，钢

铁行业占比更是高达8K,是石墨电极最大的消费领域。受益于废钢供

应的增加，我国石墨电极需求持续增长。随着钢铁报废量增加，废钢

供应继续上升，电炉钢产量提高，拉动石墨电极需求，2021年我国石

墨电极产量101万吨，同比增加32%,产能利用率59%,较2020年提

升lOpct,2021年石墨电极需求较强，主要因为钢铁价格较强，废钢

回收量上升。我国石墨电极产能充足，产量主要取决于下游电炉钢产

量。国内电炉炼钢发展缓慢，2020年电炉炼钢占比不到10%。中国是

全球最大的钢铁生产国，2021年中国粗钢产量占全球比重上升至

53.0%,受制于废钢资源回收质量参差不齐，电力成本竞争力不强等原

因，国内电炉炼钢处于发展初期，电炉炼钢占比明显低于海外发达国

家水平。根据世界钢铁协会统计，2020年中国电炉钢占比仅为9.2%,

远低于全球26%左右的平均水平。

（六）建设投资估算

1、项目总投资构成分析

本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨

慎财务估算，项目总投资29180.36万元，其中：建设投资23816.24

万元，占项目总投资的81.62%；建设期利息533.11万元，占项目总投

资的1.83%；流动资金4831.01万元，占项目总投资的16.56%。

2、建设投资构成

本期项目建设投资23816.24万元，包括工程费用、工程建设其他

费用和预备费，其中：工程费用20379.65万元，工程建设其他费用

2673.55万元，预备费763.04万元。

（七）项目主要技术经济指标

1、财务效益分析

根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入52300.00万元，综

合总成本费用4303036万元,纳税总额4616.94万元，净利润

6762.36万元，财务内部收益率16.44%,财务净现值5032.65万元,

全部投资回收期6.44年。

2、主要数据及技术指标表

主要经济指标一览表

序号项目单位指标备注

1占地面积肝48000.00约72.00亩

1.1息建筑面积m295572.20容积率1.99

1.2基底面积m'28800.00建筑系数60.00%

1.3投资强度万元/亩315.30

2总投资万元29180.36

2.1建设投资万元23816.24

2.1.1工程费用万元20379.65

2.1.2工程建设其他费用万元2G73.55

2.1.3预备费万元763.04

2.2建设期利息万元533.11

2.3流动资金万元4831.01

3资金筹措万元29180.36

3.1自筹赞金万元18300.62

3.2银行贷款万元10879.74

4营业收入万元52300.00正常运营年份

5总成本费用万元43030.36

6利润总额万元9016.48

7净利润万元6762.36

8所得税万元2254.12

・■

9增值税万元2109.66

10税金及附加万元253.16

11纳税总额万元4616.94

12工业增加值万元15853.05

13盈亏平衢点万元23509.82立值

14回收期年6.44含建设期24个月

15财务内部收益率16.44%所得税后

16财务净现值万元5032.65所得税后

三、标准化调查法的步骤

标准化调查法一般包括以下几方面的工作。

（一）调查前的准备工作

风险管理人员在生行调查前，应该做好充分的准备工作：确定调

查的时间、调查的地点、调查的对象，编制调查表，预先确定需要询

问的一些问题，尽量避免忽略、遗漏某些重要事项。

（二）现场调查和访问

风险调查和访问应该密切注意那些经常引发事故的环境和工作方

式。例如，风险管理部门发现高架梯经常引发事故，这时，风险管理

人员会仔细调查这些架子的性能和工人使用高架梯的方法，最后的调

查结果是使用高架梯的工人违规操作，整改的方式是对使用高架梯的

工人进行培训I,这是对工人工作方式的现场调查。

下面以火灾保险为例，说明国外火险现场调查的程序。一般来说,

保险人很少亲临现场查看保险标的，而是委托风险调查员进行现场调

查。对于面积比较小的房产，调查员在得到投保人的允许后，将独自

上行调查。调查后，会向被保险人说明疑点，并提请投保人注意需要

采取措施的特殊危险，然后将调查情况汇报给保险企业。对于规模较

大、较复杂的保险标的，调查员一般总是先让某个负责人围绕着房产

转一圈。负责人将指出要调查的是哪座建筑物，介绍标的物有什么用

途、堆放哪些物品，同时还要提供某种形式的平面图。如果投保人以

使用者的身份给建筑物的一部分或者其中的物品投保，那么，调查人

员不仅要对整个建筑物进行详细调查，而且也要调查与其构成同一风

险单位的其他建筑物，而不管那些建筑物是否由投保人全部占用。在

构成一个风险单位的建筑物或部分建筑物中，危险性最大者的保险费

率，决定着投保标的的保险费率。建筑物的平面图可以使保险人了解

建筑物结构的全貌，每一风险单位的范围及其与其相连单位或邻近风

险单位的关系。平面图还可以显示各个建筑物的高度、内部通道、消

防器材的位置以及特别危险物品（如汽油泵、储油罐、木料堆以及在

现场附近的其他可燃物等）的位置。平面图还会说明周围和毗邻财产

的性质和状况，这些虽然不属于保险标的的范围，但是，可能会影响

保险人对风险的判断。如果投保标的的风险性比较低，应该实行较低

的费率；如果投保标的紧挨着火灾风险比较高的建筑物，那么保险人

在评估风险时，应该把邻近建筑物的风险考虑进去。

（三）调查报告

现场调查结束后，应该写调查报告。调查报告是了解风险单位风

险等级的依据，也是保险人承保的依据，对此，风险管理人员应将调

查时发现的情况报告委托调查的保险企业，调查报告应该指出标的物

的危险点和整改方案。例如，国外风险调查员在调查保险标的以后，

可能感到某些问题应该予以特别重视，而这些问题又是平面图无法表

达的问题，需要写书面的调查报告。调查报告需要说明的问题主要包

括以下几个方面：①详细说明各个建筑物或风险单位的用途，例如，

建筑物里面存放的东西、从事的活动等；②说明哪些活动、用途容易

引发风险事故；③使用物品和材料引起事故风险的详细情况，特别是

伴有危险的储存和操作系统所引发的风险事故；④建筑物照明、供热

和供电系统的详细情况；⑤消防器材的详细情况，其适用性、位置、

完好状态以及配备是否适当等；⑥水喷淋系统的等级、保护范围以及

对消防装置的维护保养和定期测试情况的评价等；⑦调查人员对被保

险人管理能力和水平的看法；⑧调查员关于改善保险标的安全状况、

消除或减少风险的建议等。

在国外，保险人作出是否承保的决定，是以调查员所作的平面图

和调查报告为依据的。由此，保险人工作的成败，主要取决于以下两

个因素：一是调查员所运用的图示和文字，是否真实、准确和全面地

描述了保险标的的风险；二是保险人解释、理解和鉴别调查员所有图

示和文字的能力。通常情况下，财产调查员要对火灾、盗窃和水损风

险分别写出调查报告，对火灾和盗窃的风险分别画出平面图。每一份

调查报告都是只供保险人使用的保密文件。在任何情况下，都不能将

其中的内容泄露给他人，这一点应当是每一个从事保险的工作者都熟

悉的，其主要原因是调查员提供的情况以及对投保人道德风险袤述的

意见，交给保险人是完全合法的，但是，如果这些材料泄露给第三者,

很容易引起麻烦。当投保人的房产已经由保险人授权的调查员调查以

后，就可以认为保险人已经掌握了该房产的一切重要情况，包括房产

的用途、存放物品等详细情况。保险人承保后，如果发生保险责任范

围内的风险事故，保险人不得以投保人未履行如实告知义务拒绝赔付。

四、标准化调查法的作用

标准化调查法是一种常用的识别风险的方法。标准化调查法通过

直接观察风险管理单位的设备、设施和操作等，可以了解风险管理单

位的活动和行为方式，发现潜在的风险隐患。例如，保险企业对投保

寿险业务的被保险人要了解其是否从事危险职业、是否有慢性病或不

治之症；对投保财产保险的投保人要调查其信誉、经营能力、安全管

理和道德危险等因素；对保险标的的现场调查包括投保标的的风险性

质、标的的存放、标的坐落的地点和环境等，标准化调查法的作用是

直接发现保险标的面临的潜在损失风险。又如，保险企业对投保火险

的建筑物，调查保险标的是否处在简陋的棚户区，一旦发生火灾是否

有蔓延成片的可能；对投保的生产设备，调查保险标的是否在容易发

生爆炸的化工厂附近；对车辆、船舶、飞机等保险标的，则调查其是

否属于容易发生事故的、超龄服役的老车、老船等。通过调查，如果

发现被保险人或者保险标的已经超出可保风险的范围，保险企业应该

拒绝承保。

五、风险损失清单使用中需要注意的问题

风险管理单位根据企业的状况设计的风险损失清单，可以按照风

险的轻重缓急确定风险管理的次序。风险管理单位在使用风险损失清

单设计风险识别方案时，需要注意以下几方面的问题。

(1)风险损失清单不是识别风险的万能的方法，不可能概括一些

企业面临的特殊风险。风险损失清单标准化管理模式虽然比较全面，

但是，依然无法概括企业面临的特殊风险，这是风险损失清单的固有

缺陷造成的。因此，企业可以根据自身的经营状况，确定适合本企业

特点的风险损失清单，避免遗漏风险管理单位所固有的风险。

(2)风险损失清单越详细、越完善，越能全面识别企业面临的各

种风险，越有利于减少风险事故的发生。风险损失清单是比较琐碎的,

但是，正是风险损失清单提供了企业认识自身风险的参照标准。风险

管理单位编制比较全面的风险损失清单，需要做大量的工作。

(3)风险管理单位自行设计的风险损失清单，可以按照对自己最

有利的方式排列风险。经济环境的变化，需要风险管理单位不断地搜

集有关的信息，调整风险损失清单，发现风险管理中的一些变化，及

时调整、改进风险损失清单。

(4)风险损失清单只考虑了纯粹风险，而没有考虑投机风险。一

般而言，风险损失清单提供了一种对可保风险识别的框架，为了搜集

关于风险识别的有用信息，一些单位采用风险问卷调查的方式，调查

风险管理单位所面临的纯粹风险。

(5)运用风险损失清单发现风险管理单位面临的风险，可以降低

风险管理的成本。风险损失清单对于识别风险管理单位具有共性的风

险是普遍适用的，有利于风险管理单位宏观的风险管理，从而可以降

低风险管理成本。

六、风险损失清单表

1977年，美国风险和保险管理学会制定了一份较全面的风险损失

清单分析表。风险损失清单所列项目是人们已经识别的、最基本的各

类损失风险。它运用规范的方法，识别风险管理单位所面临的潜在损

失。在风险识别时，人们可以参照这个风险损失清单表检查本企业资

产在生产经营中所面临的各种风险，并视情形采取各种措施。

资产暴露风险清单首先将资产分为实物资产和无形资产。接着对

实物资产和无形资产进行了详细的列举。该表将资产暴露风险按直接

损失风险、间接损失风险和责任损失风险编制。其中，直接损失风险

分为无法控制和无法预测的损失、可控制和可预测的损失、主要财务

价值的损失三类；间接损失包括附加费用增加，资产集中损失，式样、

品味和需求变化的损失，破产、营业中断的损失，经济波动的损失

（如通货膨胀、汇率波动、危机和兼并），流行病、疾病、瘟疫，技

术革命，版权侵权和管理失误（市场、价格、产品和瘟疫）等损失；

责任损失包括航空责任损失、运输责任损失、出版商责任损失、汽车

责任损失、契约责任损失、雇主责任损失、产品责任损失和职业责任

损失等。

七、风险源分析法

风险源分析法是指对各项作业活动进行分析，找出作业活动中具

体的风险源。包括基本分析法、工作安全分析法、安全检查表法和预

先风险分析法。

（一）基本分析法

基本分析法是指对于某项作业活动，依据“作业活动信息”，对

照危害分类和事故类型，确定本项作业活动中具体的风险源。可通过

询问、交谈、现场观察、查问有关记录，获取有关信息进行。

（二）工作安全分析法

通过分析组成成员工作任务中所涉及的风险，识别风险源。选定

作业活动，将其分解为若干个作业步骤，辨识危险并汇总，定期检查

和回顾。

（三）安全检查表法

为了系统地找出系统中的不安全因素，把系统加以分析，列出各

层次的不安全因素，然后确定检查项目，以提问方式把检查项目按系

统的组成顺序编制成表，以便进行检查评审，这种表就叫作安全检查

表。

对于某项作业活动、某工作系统、某种装置，根据有关标准、规

程、规范、规定、国内外事故案例、系统分析及研究的结果，结合运

行经历，归纳、总结所有的危害、不符合，确定检查项目并按顺序编

制成表，以便进行检查或评审的一种方法。

我国很多行业在长期大量实践的基础上归纳制定的安全评价方法

对于辨识危害很有帮助。因为评价是针对检查出的问题进行，所以其

中的检查部分就是一套系统、完整、实用的安全检查表。

安全检查表的优点是有问有答，给人印象深刻；简便易懂，容易

掌握。缺点是只能作定性评价，不能给出定量评价结果；只能对已存

在的对象进行评价。

安全检查表的编制依据包括：有关标准、规程、规范及规定；国

内外事故案例；通过系统分析确定的危险部位及防范措施；研究成果。

(四)预先风险分析法

预先风险分析法也称初始风险分析法，是在每项生产活动之前，

特别是在设计的开始阶段，对系统存在风险类别、出现条件、事故后

果等进行概略的分析，尽可能评价出潜在的风险性。预先风险分析的

依据主要是同类作业活动或工作系统过去发生过的事故经历以及系统

分析及研究的结果。

1、分析过程应考虑的项目

(1)危险物品；

(2)系统部件间接口的安全性;

（3）与安全有关的设备、保险装置和应急装置等；

（4）影响控制安全性的重要的软件命令和响应；

（5）包括生产环境在内的环境条件；

（6）操作、试验、维修和应急规程等。

2、预先风险分析的目的

（1）识别风险源，确定安全关键部位；

（2）评价各种风险的程度；

（3）确定安全性设计原则；

（4）提出消除或控制风险的措施。

3、预先风险分析的内容

（1）审核相应的安全性历史资料；

（2）列出主要能源的类型，并调查各种能源的使用情况，确定其

控制措施；

（3）确定系统或设备必须遵守的有关人员安全、环境和有毒物质

安全要求及其他有关规定；

（4）提出纠正措施。

4、预先风险分析的步骤

（1）对照过去同类产品或系统发生事故的经验和教训，查明所开

发系统（工艺、设备）是否也会出现同样的问题;

（2）了解所开发系统的任务、目的、基本活动要求，包括对环境

的了解；

（3）确定可能造成的受伤、损失、功能失效或物质损失的初始风

险；

（4）确定初始风险的起因事件；

（5）找出消除或控制风险的可能方法；

（6）在风险不能控制的情况下分析最好的预防损失的方法；

（7）提出采取并完成纠正措施的责任者。

关于风险等级，%以用不同的数字代表不同的风险等级，也可以

用“安全的”、“临界的"、"危险的”、“破坏性的”等词汇代表

不同的风险等级。

八、培训

培训涉及的领域很广，通常难以给出一个统一的有效培训准则。

但中国证券监督管理委员会于2005年12月22日，以证监字

[2005]147号文的形式，对上市公司高级管理人员的培训工作进行了规

范。该文指出；为贯彻落实上市公司辖区监管责任制，加强对上市公

司高级管理人员培训工作的指导，进一步规范上市公司高级管理人员

执业行为，促使上市公司高级管理人员在认真掌握有关法律、法规和

规范的基础上，不断提高自律意识，推动上市公司规范运作，中国证

监会制定了《上市公司高级管理人员培训工作指引》及《上市公司董

事长、总经理培训实施细则》、《上市公司董事、监事培训实施细

则》、《上市公司独立董事培训实施细则》、《上市公司财务总监培

训实施细则》、《上市公司董事会秘书培训实施细则》。对培训工作

的目的、培训对象、培训内容及要求、培训组织及实施进行了规范。

企业除了对高层管理人员进行培训外，还应在企业内部经常对内

部员工进行风险管理方面知识的培训，以让受训者获得潜在损失的信

息，并培养如何衡量、分析和管理风险的技能。一线员工的技能和知

识是防范所有运作风险的第一道屏障。比如，让员工认识到潜在的客

户欺诈就可以为银行避免成千上万的损失。有经验的风险管理员工可

以使银行处于比竞争对手更有利的地位。培训的作用主要是向新员工

传达企业的风险管理政策和实践，帮助员工获得完成本职工作所需的

技能和信息，以及为其他职位(如提升或岗位轮换)提供必要的培训。

大多数风险培训计划的内容应针对影响特定工作、业务或特定机构层

面的特定风险，培训对象的范围和规模应根据当前的工作需要、现有

的技能水平及预期达到的技能而定。培训时应注意以下几点。

(1)有效学习的最重要的动因是激励，可以给以现金奖励、晋升

机会及声誉等无形的好处。

(2)企业应作出明确承诺，有关技能培训和保持的费用由企业承

担。

(3)企业应该利用行业范围的培训论坛和课程，使自己的员工接

受前沿的风险概念和管理方法。

(4)信息和技术转移必须是渐进的、系统化的。应该让受训者明

白，所学到的知识和技能必须应用到更广泛的领域。

(5)一般地，培训课时应该相对较短，适当的间歇有利于学员吸

收和消化学习材料。老师应该与学员进行沟通，让学员了解自己的表

现。

九、企业风险文化管理

风险管理的一个最“软”但是最重要的方面，是将风险整合到企

业的文化和价值观中。最明显的是，必须将风险看作企业策略的一个

不可缺少的组成部分。在企业的经营与管理目标中应该包括风险管理

目标，企业的主要举措中也应该包括风险评估和降低风险的策略。

一家企业的企业文化可能对它的成功起非常关键的决定作用。相

应地，风险文化也将决定企业全面风险管理的成功程度。如果风险意

识薄弱，那么雇员对风险管理的重要性及他们在其中的角色就所知甚

少。这样的文化会削弱管理风险的努力，甚至可能导致致命的失误。

相反，如果风险管理被看作日常经营的一个中心部分，那么这家企业

就有可能有一种强大的企业文化在起作用。这样的环境才会使真正有

力的风险管理成为可能。

企业应该有一种对企业风险管理认识一致、期望一致的文化。良

好的企业风险文化不仅可以提高员工的道德标准，从长远来看，还可

以提高生产力和降低经营风险。风险管理取决于企业各级员工根极向

上的态度，而这种态度可以通过风险文化得到加强，也可能因过分强

调短期利润而受到阻碍。企业应该在各级职员中强调风险意识。增强

风险意识的目的是保证企业的每一个人都能做到：①积极地辨识企业

的主要风险；②认真思考他们负责的风险会产生什么后果；③在内部

传达这些风险，确保引起其他人的注意。在一个有风险意识的环境里,

大多数风险问题都应该在它们成为重大问题之前就得到妥善处理。增

强企业内部风险意识的组织流程和举措有很多种。其中最成功的5种

是：在企业上层确定基调、提出正确的问题、将风险分类、提供风险

知识培训、使薪酬与风险挂钩。以下是详细解释。

1、在企业上层确定基调

在风险管理中，关键在于高级管理人员，尤其是首席执行官的参

与。风险管理的某些方面跟人的本性是相背离的。人们非常热忱地谈

论市场营销或产品的成功，谈节省成本，但他们一般不那么热衷于讨

论实际的或潜在的损失，尤其是与他们自己的业务相关的可能损失。

首席执行官必须动用权威，完全支持风险管理流程，建立制度，

付诸行动。首先在报告、会议、论坛上强调风险管理是企业的第一优

先事项。更重要的是，首席执行官必须通过行动来实现对风险管理的

承诺。首席执行官是否积极地参加风险管理会议？企业是否分配了适

当的预算来支持风险管理？高级风险管理人员是否参与了企业的主要

决策？一个业绩优秀的员工若违背了风险管理政策，应该受到何种处

理？首席执行官和其他高级管理人员对上述问题应该作出反应。

2、提出正确的问题

高级管理人员也许无法对每一个问题都提供正确的答案，但是正

确地提出问题却是他们的责任。他们应该提出以下4个方面的关键问

题。

(1)我们承担了风险，能否获得相应的回报？如果一个部门的业

务以非同寻常的速度增长或盈利，它所产生的风险属于什么类型？

(2)采用什么样的限制和控制手段，来尽量避免不利情况？

(3)我们是否有恰当的系统来跟踪并测量风险？

(4)我们是否有合适的人员和技能来从事有效的风险管理？

3、将风险分类

有效的交流是风险管理流程中的关键之一。为了保证人们理解别

人的意思，企业应该努力将风险分类，并且提出风险管理的方法和策

略。分类使风险能够被分成各种易于管理的部分，这些部分综合起来,

就能做出对风险程度的测量报告。这个过程不是一次性的过程，反复

执行这一过程，就能反映出企业的动态和变化。

4、提供风险知识培训

为了加强风险意识，必要的风险知识培训能使员工们具备必要的

技能，来管理他们必须负责的风险。在员工加入企业时的入门培训中,

就应该进行风险教育。要向新员工介绍风险管理的概念，就像向他们

介绍管理理念和运营功能一样。风险教育还应该是一项持续的培训项

目，针对个人的工作职责，特别设计需要培训的技能。

5、将薪酬与风险挂钩

很自然地人们最注意根据他们的工作职责和业绩表现能获得多少

报酬。很明显，培育最有力的风险意识的方法，就是让员工充分理解

风险管理是他们工作的一部分，并且他们的薪酬和奖励是同企业与个

人的业务和风险管理表现相联系的。这些政策对所有的员工都适用。

如果有些基本原则并不适用于所有的员工（尤其是高级员工），那么

他们就会忽视风险管理，以为个人事业的发展与企业风险管理无关。

十、多米诺骨牌理论

美国人海因里希是一位安全工程师，也是工业安全领域的先驱，

他早在1959年就提出了一套控制事故发生的理论，即工业安全公理，

具体内容如下。

（1）损失事件总是由各种因素所构成的一个完整顺序引起的，其

中最后一个因素就是事故，事故总是直接由人为的风险因素或物质的

风险因素引起的。

（2）人的不安全行为是造成大多数事故的原因。

（3）由于发生不安全行为而造成致残性伤害事故。

（4）严重的伤害基本上是偶然发生的，导致发生伤害事故的事件

基本上是可以预防的。

（5）产生不安全行为的基本原因（即人和物质的直接原因和间接

原因），可以为风险管理者选择适当的控制措施提供方向。

（6）控制风险可以采取4种基本方法，即技术措施、说服教育、

人事调整和加强纪律。

（7）控制风险的方法基本上类似于产品质量、成本和产量的控制

方法。

（8）领导人和管理部门具有最好的控制风险工作的条件和能力，

从而应该承担首要的责任。

(9)领导和监管者是控制风险的关键人员，他们管理风险的能力

对风险控制具有关键性的作用。

(10)安全的组织机构对促进生产的作用是积极的，而不安全的

组织机构对生产的作用是消极的。

海因里希在上述10条公理基础上提出了著名的多米诺骨牌理论。

他将导致伤害事故分为5个因素和5个阶段，即血统和社会环境、人

的过失、不安全行为或状态、事故、伤害，并直观地用5张竖立的骨

牌来表示。该理论认为，一种伤害的产生是上述5种因素按一个固定

的逻辑顺序相继发生的结果，事故仅是其中的一个环节，若前面任一

环节被消除，事故顺序就被中断，从而也就可以避免伤害的发生。在

风险事故顺序中，不安全行为和不安全状态是问题的关键，若被消除,

则前面因素无效，后面的风险事故也就不会发生。因此，预防风险事

故的发生，重点应该放在消除人的不安全行为及环境和事物的不安全

状态，即通过改变风险因素、风险因素所在的环境和风险因素与环境

的相互作用来预防风险事故的发生。

海因里希的理论侧重于工业事故，但同样适用于产品责任损失、

火灾等情形。

十一、能量释放理论

美国学者米歇尔，查皮塔斯基提出的能量释放理论认为，大多数

事故是由于意外释放能量（机械能、电能、热能、化学能等）或危险

材料（毒气、粉尘、放射性物质、易燃物质等）所造成的。这些能量

或危险物质的意外释放是由风险因素引起的，即由不安全行为和不安

全状态引起的。也就是说，一个不安全行为或不安全状态，可能导致

意外释放能量或危险方料，最终酿成人员伤亡、财产损毁事故的发生。

能量释放理论认为，造成事故的根本原因是意外释放能量或危险材料,

而不安全行为和不安全状态是事故发生的导火线。

该理论强调，能量或危险物质的意外释放主要是由风险因素引起

的，即不安全行为或不安全状态，造成事故的直接原因是意外释放能

量或危险材料，不安全行为或不安全状态只是事故发生的一种征兆。

不安全的行为如机器超速运转、未经许可开动机器、不适当地使用机

器、使用有缺陷的机器、未使用个人防护用具等；不安全的状态包括

经营设施存在缺陷、报警系统失灵、照明不足、通风不良、辐射源泄

漏等。事故发生的根本因素是管理因素、人的因素、环境因素和机器

因素。管理因素包括与安全有关的管理意识；产品与安全目标；招聘

员工政策；利用安全记录；规定职权和义务；员工的任用、培训、指

导和监督；沟通方法；检查方法；设备、消耗品和器材的设计、购置

和维护；制定标准和安全工作方法等。人的因素包括动机、能力、知

识、训练、风险意识、对分配任务的态度、行为、体力、智力、心理

状态等。环境因素包括工作环境中的温度、湿度、光线、通风、噪声、

压力、粉尘等条件。长远来看，损失控制应该着眼于这些相互关联的

根本因素。

十二、SWOT分析说明

（一）优势分析（S）

1、自主研发优势

公司在各个细分领域深入研究的同时，通过整合各平台优势，构

建全产品系列，并不断进行产品结构升级，顺应行业一体化、集成创

新的发展趋势。通过多年积累，公司产品性能处于国内领先水平。

公司多年来坚持技术创新，不断改进和优化产品性能，实现产品

结构升级。公司结合国内市场客户的个性化需求，不断升级技术，充

分体现了公司的持续创新能力。

在不断开发新产品的过程中，公司已有多项产品均为国内领先水

平。在注重新产品、新技术研发的同时，公司还十分重视自主知识产

权的保护。

2、工艺和质量控制优势

公司进口大量设冬和检测设备，有效提高了精度、生产效率，为

产品研发与确保产品质量奠定了坚实的基础。此外，公司是行业内较

早通过IS09001质量体系认证的企业之一，公司产品根据市场及客户

需要通过了产品认证，表明公司产品不仅满足国内高端客户的要求，

而且部分产品能够与国际标准接轨，能够跻身于国际市场竞争中。在

日常生产中，公司严格按照质量体系管理要求，不断完善产品的研发、

生产、检验、客户服务等流程，保证公司产品质量的稳定性。

3、产品种类齐全优势

公司不仅能满足客户对标准化产品的需求，而且能根据客户的个

性化要求，定制生产规格、型号不同的产品。公司齐全的产品系列，

完备的产品结构，能够为客户提供一站式服务。对公司来说，实现了

对具有多种产品需求客户的资源共享，拓展了销售渠道，增加了客户

粘性。

公司产品价格与国外同类产品相比有较强性价比优势，在国内市

场起到了逐步替代进口产品的作用。

4、营销网络及服务优势

根据公司产品服务的特点、客户分布的地域特点，公司营销覆盖

了华南、华东、华北及东北等下游客户较为集中的区域，并在欧美、

日本、东南亚等国家向地区初步建立经销商网络，及时了解客户需求,

为客户提供贴身服务，达到快速响应的效果。

公司拥有一支行业经验丰富的销售团队，在各区域配备销售人员,

建立从市场调研、产品推广、客户管理、销售管理到客户服务的多维

度销售网络体系。公司的服务覆盖产品服务整个生命周期，公司多名

销售人员具有研发背景，可引导客户的技术需求并为其提供解决方案,

为客户提供及时、深入的专业技术服务与支持。

公司与经销商互利共赢，结成了长期战略合作伙伴关系，公司经

销网络较为稳定，有利于深耕行业和区域市场，带动经销商共同成长。

(二)劣势分析(W)

1、资本实力不足

公司发展主要依赖于自有资金和银行贷款，公司产能建设、研发

投入及日常营运资金需求较大，目前的信贷模式难以满足公司的资金

需求，制约公司发展。尤其面对国外主要竞争对手的资本实力，以及

智能制造产业升级需求，公司需要拓宽融资渠道，进一步提高技术水

平、优化产品结构，增强自身的竞争力。

2、产能瓶颈制约

公司产品核心技术国内领先，产品质量获得客户高度认可，但未

来随着业务规模扩大、产品质量和性能不断提升，订单逐年增加，公

司现有产能已不能满足日益增长的市场需求。面对未来逐年上升的产

品需求量，产能成为制约公司快速发展的重要因素，可能会削弱公司

未来在国内外市场的核心竞争力。

（三）机会分析（0）

1、符合我国相关产业政策和发展规划

近年来，我国为推进产业结构转型升级，先后出台了多项发展规

划或产业政策支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工

艺、新产品的研发，促进行业加快结构调整和转型升级，有利于本行

业健康快速发展。

2、项目产品市场前景广阔

广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增

长。

3、公司具备成熟的生产技术及管理经验

公司经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整

的产品生产线，配备了行业先进的染整设备，形成了门类齐全、品种

丰富的工艺，可为客户提供一体化染整综合服务。

公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核

心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业

的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时

根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、

快速发展提供了有力保障。

4、建设条件良好

本项目主要基于公司现有研发条件与基础，根据公司发展战略的

要求，通过对研发测试环境的提升改造，形成集科研、开发、检测试

验、新产品测试于一体的研发中心，项目各项建设条件已落实，工程

技术方案切实可行，本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能

力，具备实施的可行性。

（四）威胁分析（T）

1、市场风险

（1）市场竞争风险

目前我国相关行业内企业数量较多且绝大多数为中小型企业，市

场化程度较高、产业集中度低、市场竞争较为激烈。相关行业的重要

技术支撑正在不断转变发展思路，向高质量发展迈进，同时随着国家

对相关行业整治力度加强，环保要求进一步提升，行业内主要企业都

在依靠科技进步、管理创新、节能减排来推进转型升级，并呈现资源

向优势企业不断集中的趋势，在一定程度上加剧了相关企业之间的竞

争。若公司未来不能进一步提升品牌影响力和竞争优势，公司的业务

和经营业绩将会受到不利影响。

（2）原材料及能源价格波动风险

若未来原材料及能源采购价格发生较大波动，公司在销售产品定

价、成本控制等方面未能有效应对，可能对公司经营产生不利影响。

（3）宏观经济波动风险

近年来受欧美国家一系列贸易限制措施等因素影响，对我国经济

发展特别是外贸出口造成冲击，外贸出口的下降直接影响了公司下游

客户出口业务，而随着国内经济增速放缓，相关行业及下游相关行业

的需求也受到一定影响。公司相关业务同时会受到国内外市场供需和

经济周期性波动的影响，因此公司经营将会面临宏观经济波动引致的

风险。

（4）人民币汇率波动及国际贸易摩擦的风险

随着汇率制度改革不断深入，人民币汇率波动渐趋市场化，同时

国内外政治、经济环境也影响着人民币汇率的走势，对我国出口企业

的国际竞争力造成不利影响，进而产生将不利影响传导至相关行业的

风险，下游客户由于心理预期不明确，导致其相关业务下单更趋谨慎。

如果未来国际间贸易摩擦加剧，将会产生对相关行业发展不利影响的

风险。

2、环保风险

随着人们环境保护意识的逐渐增强以及相关环保法律法规的实施,

国家对相关产业提出了更高的环保要求，公司的排污治理成本将进一

步提高。公司历来十分重视环境保护工作，持续加大环保方面投入，

严格遵守环保法律法规，未发生重大环境污染事故和严重的环境违法

行为。但如果公司不能始终严格执行在环保方面的标准，或操作人员

不按规章操作，可能增加公司在环保治理方面的费用支出，将面临一

定的环境保护风险。此外，若国家进一步提高环保标准，公司上游生

产企业也面临较大的增加环保投入的压力，公司存在采购价格上升的

风险，从而影响公司的盈利能力。

3、技术风险

（1）技术开发风险

近年来，公司紧密把握产品市场发展趋势，密切跟踪客户个性化

需求的变化，开发一系列差别化加工工艺。不同客户对产品要求不尽

相同，新产品的更新速度较快，这要求公司紧跟客户的需求变化，对

工艺不断进行技术研发、更新、升级。虽然公司对市场需求趋势变动

的前瞻能力较强，具有较强的新工艺开发能力，但由于新工艺的开发

需要投入较多的人力和财力，周期较长，开发过程不确定因素较多，

公司存在技术开发风险。

（2）技术流失风险

公司一贯重视科技创新，经过多年的研究和开发，公司在高质量

产品等方面具备了较为深厚的技术沉淀，形成了技术流程先进的工艺,

有力支撑了公司的快速健康发展。公司建立了严格的保密工作制度，

与公司核心技术人员均签署了《保密协议》，严格规定了技术人员的

保密职责。尽管公司采取了上述措施防止核心技术对外泄露，但若公

司核心技术人员离职或私自泄露公司技术机密，仍可能会给公司带来

直接或间接的经济损失。

4、财务风险

（1）主要客户发生不利变动及流失风险

行业及产品特点导致客户较为分散、集中度较低、变动较大。公

司不断加大营销力度，努力拓展市场，扩大收入来源，但行业竞争的

加剧以及服装行业客户需求的变化，将影响本公司客户的经营状况及

客户对公司印染服务的需求，若公司不能保持对市场的前瞻性判断，

持续开拓新客户并对现有客户情况的不利变化作出及时反应，或者市

场环境变化导致公司目前的优势业务领域出现较大波动，或者公司主

要客户自身经营情况出现较大波动而减少对公司印染服务的采购，或

者其他竞争对手的出现导致主要客户的不利变动及流失，将会对公司

业绩造成不利影响。

（2）短期偿债能力不足的风险

为应对市场需求的增加，公司持续扩大产能规模，固定资产投资

和生产经营活动对资金的需求量较大，公司主要通过银行贷款方式解

决资金需求问题。公司资产负债率较高，流动比率和速动比率偏低，

存在短期偿债能力不足的风险。

(3)存货跌价风险

若未来市场环境发生变化或竞争加剧使得存货可变现净值低于账

面价值，将导致公司存货跌价风险增加，对公司的盈利能力产生不利

影响。

(4)现金收款的风险

部分客户交易金额较小、频次较高，由于客户付款习惯以及出于

交易便利性，公司存在销售现金收款的情形。为保证公司资金安全，

公司已制定了《财务管理制度》、《销售管理制度》等管理制度，对

现金收取范围、现金库存限额、出纳人员工作职责、现金流转过程等

方面进行了进一步规范，严格控制销售现金收款，但现金交易安全性

相对较差，对内控要求更高，存在因相关制度或措施执行不到位导致

现金管理不善给公司造成损失的风险。

(5)净资产收益率F降的风险

在项目产生效益之前，公司的净利润可能难以实现同比例增长。

因此公司存在短期因净资产快速增加而导致净资产收益率下降的风险。

5、项目建设风险

（1）投资项目建设风险

公司投资项目实施过程涉及建筑工程、设备购置、设备安装等多

个环节，组织和管理工作量大，受到工程进度、工程管理等因素的影

响。虽然公司在项目组织实施、施工进度管理、施工质量控制和设备

采购管理等方面均采取了控制措施并规范了运作流程，但在投姿项目

实施过程中仍可能存在项目管理能力不足、实施进度拖延等问题，从

而影响项目的顺利实施。

（2）固定资产折旧增加的风险

公司投资项目完成后，固定资产规模将显著增加，每年将新增一

定金额的固定资产折旧和研发费用。如果投资项目在投产后没有及时

产生预期效益，可能会对公司盈利能力造戌不利影响。

（3）新增产能无法及时消化的风险

本公司已对投资项目进行充分的可行性论证，认为项目具有良好

市场前景和效益预期，新增产能可以得到有效消化。但公司投资项目

的可行性分析是基于当前市场环境、现有技术基础、对未来市场趋势

的预测等因素作出的，而投资项目需要一定的建设期和达产期，在项

目实施过程中和项目建成后，如果市场环境、相关政策等方面出现重

大不利变化或者市场拓展不理想，投资项目可能无法实现预期收益。

6、管理风险

(1)规模扩张带来的管理风险

公司的资产规模将大幅增加，业务规模将迅速扩大，这对公司经

营管理层的管理与协调能力提出更高的要求。如果公司不能建立与规

模相适应的高效经营管理体系和经营管理团队，则将给公司稳定、健

康、可持续发展带来一定的风险。

(2)内部控制的风险

公司已经按照相关法律、法规建立了相对完善的内部控制制度，

能够对公司各项业务活动的良性运行及国家有关法律法规和单位内部

规章制度的贯彻执行提供保障，但受公司业务规模的扩张、外部环境

的变化等因素影响，公司可能存在内部控制失效的风险。

7、人力资源风险

相关行业竞争日趋激烈，要求相关企业通过科技进步、管理创新、

节能减排推动转型升级，因此行业内企业对优秀人才的争夺亦趋激烈。

公司积极倡导创新和谐、以人为本的企业文化，为人才的培育与发展

提供良好的环境，经过多年的快速发展，公司已形成了自身的人才培

养体系，拥有一批业务能力、管理能力较强的优秀人才。随着公司投

资项目的建成投产和公司业务的快速发展，将对生产组织、内部管理、

技术开发、售后服务等各环节提出更高的要求，相应的对各类人才的

需求将不断增加，如果公司未及时引进合适人才或发生核心人员的流

失，将对公司经营发展造成不利影响。

8、自然灾害和重大疫情等不可抗力因素导致的经营风险

规模较大的自然灾害和严重的疫情，可能会形成消费市场景气度

的下降或影响企业的正常生产经营，甚至给社会造成较为严重的经济

损失。自然灾害和重大疫情等的发生非公司所能预测，但其可能会严

重影响消费者信心并形成停工损失，从而对公司的业务经营、财务状

况造成负面影响。

十三、项目风险分析

（一）政策风险

本项目符合国家产业政策。项目实施后，可以向市场提供需要的

相关系列产品，同时稳定企业的生产经营，增加就业岗位，保障社会

和谐，符合国家发展和谐社会的要求。根据市场调研分析，该系列产

品市场空间大，需求匠盛，竞争力强，同时产品结构合理，产品灵活,

因此政策风险很小。

（二）社会风险

本项目选址地势平坦，市政设施配套齐全，交通便捷，是建设该

项目的理想地段。周边无任何文物古迹，矿产资源以烟煤为主，是非

生态脆弱区。因此，分析该项目社会风险小。

（三）经济风险

经济因素在项目的全寿命周期内长期存在，影响频率高，交叉作

用多见，原因较为复杂。主要有合同风险（如合同履约与变更问题，

争议与索赔，合同的条款确定等）、建设戌本风险（包括涉及到项目

的建设成本的融资问题、财务问题、利率与汇率波动、通货膨胀和物

价波动问题等）、项目的竣工风险（主要是指项目的进度计划和竣工

时间的不确定性）、税收政策的风险（指项目在建设期和运营期内负

担的税赋和税率、税种变化的不确定性）。

而对于以上各种风险，除非不可抗力的原因造成外，大部分风险

是人为可控的，如合同风险、项目竣工风险等通常在执行过程中通过

严格的程序化控制，其风险是可以接受的。本节不做分析。其他风险

分析如下：

1、税收风险：

目前及未来几年，由于国家采用的是刺激消费，造福民生的宏观

政策，税收应是越来越宽松的，因此，本项目不存在税收风险。

2、利率汇率风险、通货膨胀风险和物价波动风险：

目前世界金融危机已波及全球，原材料、产品的价格波动会产生

一定的影响。这些风险对本项目而言，是可以接受的。

3、财务风险:

就项目财务的评价报告可以看出，本项目的静态与动态盈利能力

超过了行业的基本标准，财务评价结果是良好的。

（四）技术风险

本项目涉及的生产技术为本公司既有技术，生产工艺、检测技术

成熟，原材料有稳定供应渠道，生产操作条件温和、易控，产品质量

稳定。本项目的技术风险较小。

（五）管理风险

项目由于管理原因而产生的安全、质量、责任事故影响恶劣，且

后果损失巨大，其中多数因管理组织方式的建立、管理制度的制定不

健全或是因疏于对人员的管理教育而产生道德行为风险和职业责任风

险。

十四、项目风险对策

（一）加强项目建设及运营管理

本项目的建设采用招标方式选择工程设计承包商，在保证建设质

量的同时，努力降低建设投资和设备采购戌本。项目建设按照国家有

关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低

项目造价。建成投入运营后，加强管理降低生产成本，构成较大的价

格变动空间，以增强企业的市场竞争能力。

（二）采取多元化融资方式

选择多种筹集建设资金的渠道，紧紧抓住国家鼓励和支持行业发

展的大好机遇，积极争取政府资金的支持和吸收社会其他资金投入，

尽可能的降低债务投资的比例，从而从根本上降低偿债压力和风险。

（三）政策风险对策

为应对所得税优惠、出口退税政策调整的风险，公司一方面应抓

住时机，加大力度实现销售和收入，加快回收投资。另一方面要注意

控制成本和技术研发，保持公司的核心竞争力。

（四）市场风险对策

1、加强市场开拓。加强市场开发，建立有效的市场开拓网络和体

制，采取必要的宣传和市场开拓措施，扩大市场占有率，降低产品成

本，以高质量和低成本占领市场。通过以上措施扩大和稳定市场份额,

抵御市场变化带来的风险。

2、加大产品宣传力度，创新营销手段和方式，开拓新兴市场，建

立独立、主动、可控的销售渠道和销售网络，建立高素质的销售队伍。

企业计划通过产品宣传、博览会、网络、媒体等形式，向顾客宣传、

展示公司产品，吸引客户推动产品销售，逐步扩大客户群，以降低市

场风险因素的影响。

（五）技术风险对策

公司将加大对技术研发高投入。项目运营过程中将进一步引进高

素质的专业人才，建立高水平的技术研发中心，提供先进的研发条件,

加强产学研合作和国内外专家的学术交流，紧跟世界行业的前沿信息,

不断开发掌握新工艺、应用新技术、发展新产品，注重自主创新和自

主知识产权管理，不断增强公司的核心竞争力，以化解各种技术风险

和未来技术壁垒的冲击。

（六）资金风险对策

密切关注汇率变化，利用各种金融工具防范汇率风险。签订产品

外销合同时尽量选择人民币作为支付货币，或者选择币值相对稳定的

外币作为支付货币。

十五、法人治理结构

（一）股东权利及义务

1、公司召开股东大会、分配股利、清算及从事其他需要确认股东

身份的行为时，由董事会或股东大会召集人确定股权登记日，股权登

记日收市后登记在册的股东为享有相关权益的股东。

2、公司股东享有下列权利：

（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；

（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东

大会，并行使相应的表决权;

（3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；

（4）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所

持有的股份；

（5）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、

董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；

（6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余

财产的分配；

（7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求

公司收购其股份；

（8）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。

3、公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的，股东

有权请求人民法院认定无效。

4、董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本章程的规定，

损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。

5、公司股东承担下列义务：

（1）遵守法律、行政法规和本章程；

（2）除法律、法规规定的情形外，不得退股；

（3）不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用

公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益;

公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依

法承担赔偿责任。

公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严

重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。

(4)法律、行政法规及本章程规定应当承担的其他义务。

6、持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质

押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。

7、公司的控股股东、实际控制人不得利用其关联关系损害公司利

益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。

公司控股股东及实际控制人对公司和公司社会公众股股东负有诚

信义务。控股股东应严格依法行使出资人的权利，控股股东不得利用

利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公

司和社会公众股股东的合法权益，不得利用其控制地位损害公司和社

会公众股股东的利益。

(二)董事

1、公司设董事会，对股东大会负责。

2、董事会由12人组成，其中独立董事4名；设董事长1人，副

董事长1人。

3、董事会行使下列职权:

（1）负责召集股东大会，并向股东大会报告工作；

（2）执行股东大会的决议；

（3）决定公司的经营计划和投资方案；

（4）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；

（5）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；

（6）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、

资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项；

（7）决定公司内部管理机构的设置；

（8）聘任或者解聘公司总裁、董事会秘书，根据总裁的提名，聘

任或者解聘公司副总裁、财务总监及其他高级管理人员，并决定其报

酬事项和奖惩事项；拟订并向股东大会提交有关董事报酬的数额及方

式的方案；

（9）制订公司的基本管理制度；

（10）制订本章程的修改方案；

（11）管理公司信息披露事项；

（12）向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；

（13）听取公司总裁的工作汇报并检查总裁的工作；

（14）决定公司因本章程规定的情形收购本公司股份事项；

（15）法律、行政法规、部门规章或本章程授予的其他职权。

公司董事会设立审计委员会，并根据需要设立战略、提名、薪酬

与考核等相关专门委员会。专门委员会对董事会负责，依照本章程和

董事会授权履行职责，提案应当提交董事会审议决定。专门委员会成

员全部由董事组成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员

会中独立董事占多数并担任召集人，审计委员会的召集人为会计专业

人士。董事会负责制定专门委员会工作规程，规范专门委员会的运作。

4、公司董事会应当就注册会计师对公司财务报告出具的非标准审

计意见向股东大会作出说明。

5、董事会依照法律、法规及有关主管机构的要求制定董事会议事

规则，以确保董事会落实股东大会决议，提高工作效率，保证科学决

策。

该规则规定董事会的召开和表决程序，董事会议事规则应作为章

程的附件，由董事会拟定，股东大会批准。

6、董事会应当确定对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担

保事项、委托理财、关联交易的权限，建立严格的审查和决策程序；

重大投资项目应当组织有关专家、专业人员进行评审，并报股东大会

批准。

对上述运用公司资金、资产等事项在同一会计年度内累计将达到

或超过公司最近一期经审计的净资产值的50%的项目，应由董事会审议

后报经股东大会批准。

7、董事会设董事长1人，副董事长1人；董事长、副董事长由公

司董事担任，由董事会以全