审批权限管理制度

审批权限管理制度1.目的为了规范公司内部审批流程，明确各级审批人员的权限和职责，确保公司各项业务活动合法、合规、高效运行，特制定本审批权限管理制度。2.适用范围本制度适用于公司总部及各下属分支机构，涵盖公司各类业务活动的审批，包括但不限于合同签订、费用报销、资金支出、人事任免、项目立项与执行等。3.基本原则分级负责原则：根据公司组织架构和职责分工，明确各级管理人员的审批权限，做到权责对等。流程规范原则：各项审批流程应清晰、明确、规范，确保审批过程可追溯。效率优先原则：在保证审批质量的前提下，简化审批环节，提高审批效率，避免不必要的延误。监督制衡原则：建立健全审批监督机制，对审批过程进行有效监督，防止权力滥用。二、审批组织与职责1.审批组织架构董事会：作为公司的最高决策机构，负责对重大事项进行审批，如公司章程修订、重大投资决策、年度预算方案等。总经理：全面负责公司的日常经营管理工作，审批权限范围内的各类业务事项，对董事会负责。副总经理：根据分工，负责审批分管业务范围内的相关事项，并向总经理报告。部门负责人：负责审批本部门职责范围内的业务事项，对分管领导负责。具体审批人员：根据公司规定，在各自的权限范围内对具体业务进行审批。2.各审批层级职责董事会职责审议和批准公司的发展战略、经营方针和年度工作计划。决定公司的重大投资、融资、资产处置等事项。选举和更换董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项。审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案和弥补亏损方案。对公司增加或者减少注册资本、发行债券等重大事项作出决议。决定公司内部管理机构的设置。制定和修改公司章程。总经理职责组织实施董事会决议，全面负责公司的日常经营管理工作。审批权限范围内的合同签订、费用报销、资金支出等业务事项。提名副总经理等高级管理人员的人选，报董事会决定。决定公司内部各部门的人员编制和薪酬分配方案。负责公司的风险管理和内部控制，确保公司运营合规、稳健。副总经理职责协助总经理开展工作，分管相关业务领域。审批分管业务范围内的合同、费用、项目等事项，对总经理负责。定期向总经理汇报分管工作进展情况，提出工作建议和决策参考。负责协调分管部门之间的工作关系，促进业务协同发展。部门负责人职责负责本部门的日常管理工作，确保部门业务活动符合公司规定和流程。审批本部门职责范围内的业务申请，如费用报销、办公用品采购、员工请假等。组织实施本部门的工作计划，对工作任务进行合理安排和监督检查。对本部门员工进行绩效考核和培训发展，提升部门整体素质和业务能力。及时向分管领导汇报本部门工作中的重大问题和突发事件。具体审批人员职责按照规定的审批流程和权限，对具体业务事项进行审核和批准。对审批事项的真实性、准确性、合规性负责，提出明确的审批意见。如发现审批事项存在问题或疑问，及时与相关部门或人员沟通核实。三、审批流程与权限设置1.合同审批流程与权限流程概述业务部门发起合同审批申请，填写合同审批表，详细说明合同的基本信息、交易内容、双方权利义务等。将合同审批表及相关合同文本提交给部门负责人进行初审，部门负责人重点审核合同内容是否符合本部门业务要求和公司利益，条款是否清晰、合理。初审通过后，流转至法务部门进行法律合规审查，法务部门主要审查合同的合法性、合规性，确保合同不存在法律风险。法务审查通过后，再提交给财务部门审核，财务部门负责审核合同的付款方式、结算周期、资金安排等财务条款，评估对公司财务状况的影响。最后，根据合同金额大小和性质，按照以下权限规定提交相应层级领导审批：合同金额在[X]万元以下的，由部门分管副总经理审批。合同金额在[X]万元至[X]万元之间的，由总经理审批。合同金额在[X]万元以上的，需经董事会审批。特殊合同审批对于涉及重大投资、融资、战略合作等特殊合同，无论金额大小，均需经董事会审批，并可根据需要组织相关专家进行论证。2.费用报销审批流程与权限流程概述员工填写费用报销单，详细注明费用发生的日期、事由、金额等，并附上相关发票、收据等原始凭证。将费用报销单提交给所在部门负责人审批，部门负责人审核费用的真实性、合理性以及是否符合本部门预算安排。部门负责人审批通过后，流转至财务部门进行审核，财务部门重点审核报销凭证的合法性、合规性，费用标准是否符合公司规定。财务审核通过后，根据费用金额按照以下权限进行审批：费用金额在[X]元以下的，由部门分管副总经理审批。费用金额在[X]元至[X]元之间的，由总经理审批。费用金额在[X]元以上的，需经董事长审批（如董事长授权，可由总经理审批）。差旅费报销员工差旅费报销除按照上述流程审批外，还需遵循公司制定的差旅费管理办法，明确出差标准、审批流程等特殊规定。3.资金支出审批流程与权限流程概述资金使用部门填写资金支出申请表，说明支出的用途、金额、支付对象等信息。部门负责人对资金支出申请进行初审，审核支出的必要性和合理性，确保与部门工作计划相符。初审通过后，提交给财务部门进行资金预算审核，财务部门根据公司资金状况和预算安排，审核是否有足够资金支持该支出。财务审核通过后，按照资金支出金额大小进行审批：金额在[X]万元以下的资金支出，由部门分管副总经理审批。金额在[X]万元至[X]万元之间的资金支出，由总经理审批。金额在[X]万元以上的资金支出，需经董事会审批（紧急资金支出可在事后补办审批手续，但需说明原因）。资金支付方式根据资金支出的性质和金额大小，选择合适的支付方式，如支票、电汇、网上银行支付等，并严格按照公司资金支付管理规定执行。4.人事任免审批流程与权限流程概述人力资源部门根据公司组织架构调整、岗位需求等情况，提出人事任免建议，填写人事任免审批表，说明任免岗位、人员、理由等。将人事任免审批表提交给分管人力资源的副总经理初审，副总经理审核任免的必要性、合规性以及人员资质等。初审通过后，报总经理审批，总经理综合考虑公司整体情况和战略发展需要，做出最终任免决定。涉及高级管理人员任免的，需报董事会审批。员工晋升与调薪审批员工晋升和调薪申请除按照上述流程审批外，还需经过人力资源部门的绩效考核评估、薪酬委员会审议等环节，确保晋升和调薪的公平、公正、合理。5.项目立项与执行审批流程与权限立项审批流程项目申报部门编写项目立项申请书，详细阐述项目背景、目标、内容、预算、预期效果等。将立项申请书提交给部门负责人初审，部门负责人审核项目的可行性和与部门业务的关联性。初审通过后，提交给项目管理部门进行项目评估，项目管理部门从项目的技术可行性、经济合理性、风险可控性等方面进行评估。项目评估通过后，根据项目预算金额按照以下权限审批：项目预算在[X]万元以下的，由部门分管副总经理审批。项目预算在[X]万元至[X]万元之间的，由总经理审批。项目预算在[X]万元以上的，需经董事会审批。项目执行审批流程项目立项后，项目负责人定期向部门负责人和分管领导汇报项目进展情况，涉及项目变更、资金追加等重要事项，按照立项审批权限进行再次审批。四、审批流程执行与监督1.审批流程执行要求及时提交：业务部门应在规定时间内将审批申请提交至相应审批环节，不得拖延。如遇紧急事项，应提前说明并按照特事特办原则进行处理。准确完整：审批申请材料应填写准确、完整，提供真实、有效的信息和相关证明文件。如有虚假信息，一经查实，将追究相关人员责任。逐级审批：审批流程应严格按照规定的层级依次进行，不得越级审批。特殊情况下需越级审批的，必须说明原因并经上级领导同意。审批意见明确：各级审批人员应在规定时间内给出明确的审批意见，同意、不同意或补充意见等均需详细说明理由。2.审批流程监督机制内部审计监督：公司内部审计部门定期对审批流程执行情况进行审计检查，重点审查审批程序是否合规、审批权限是否滥用、审批意见是否合理等。对于发现的问题，及时提出整改建议并跟踪整改情况。风险管理部门监督：风险管理部门负责对审批事项进行风险评估和监控，关注审批事项可能带来的风险因素，如法律风险、财务风险、市场风险等。对存在重大风险的审批事项，及时提示相关部门和领导，并采取相应的风险防控措施。信息系统监控：利用公司的信息化管理系统，对审批流程进行实时监控，记录审批时间、审批环节、审批意见等信息，便于及时发现流程中的异常情况和延误现象。投诉举报机制：建立员工投诉举报渠道，鼓励员工对审批过程中的违规行为进行监督和举报。对于查证属实的举报，给予举报人适当奖励，并对违规人员严肃处理。五、审批权限调整与变更1.调整原则根据公司发展战略、组织架构变化、业务拓展或收缩等情况，适时对审批权限进行调整，确保审批权限与公司实际管理需求相匹配。审批权限调整应遵循合理、适度、谨慎的原则，既保证决策效率，又防止权力过度集中。2.调整程序由公司管理层或相关部门提出审批权限调整建议，说明调整的原因、内容和范围。提交公司董事会或总经理办公会审议，必要时征求各部门意见。根据审议结果，以公司正式文件形式发布审批权限调整通知，明确新的审批权限规定。3.特殊情况处理在审批权限调整过渡期间，对于正在进行的审批事项，