成控部管理制度

成控部管理制度一、总则1.目的为加强公司成控部的管理，规范工作流程，提高工作效率，有效控制成本，确保公司项目目标的实现，特制定本管理制度。2.适用范围本制度适用于公司成控部全体员工。3.职责成控部负责公司项目成本的预算、核算、控制、分析及成本资料的整理归档等工作，确保项目成本处于可控状态，为公司的决策提供准确的成本数据支持。

二、工作流程1.项目成本预算项目信息收集在项目启动阶段，成控部应及时从项目部门获取项目相关资料，包括项目规划、设计图纸、施工方案、工期要求等。与项目团队成员沟通，了解项目的特点、难点以及可能影响成本的因素。成本估算根据收集到的项目信息，运用经验数据、市场价格信息及相关成本估算方法，对项目各分项工程的成本进行估算。估算内容包括直接成本（如人工费用、材料费用、机械台班费用等）和间接成本（如管理费、规费、利润、税金等）。预算编制将估算后的各项成本进行汇总，编制项目成本预算书。预算书应详细列出各项目、各子项的成本明细及总预算金额。对预算进行审核和调整，确保预算的准确性和合理性。审核过程中，如有必要，可组织相关人员进行讨论和论证，根据讨论结果对预算进行修正。预算审批预算编制完成后，提交公司管理层审批。审批通过后的预算作为项目成本控制的依据。成控部应及时将审批后的预算书分发给项目部门、财务部门等相关部门，确保各部门对项目成本预算有清晰的了解。2.成本核算成本数据收集成控部应定期收集项目成本发生的相关数据，包括人工考勤记录、材料出入库单、机械使用记录、费用报销凭证等。与项目部门、财务部门保持密切沟通，确保成本数据的及时、准确收集。成本分类核算根据成本核算对象和成本项目，对收集到的数据进行分类核算。将直接成本和间接成本分别核算到具体的项目和子项中。采用合适的成本核算方法，如品种法、分批法、分步法等，确保成本核算的准确性。成本报表编制定期编制成本报表，反映项目成本的发生情况。成本报表应包括成本明细表、成本汇总表、成本分析表等。对成本报表进行审核，确保报表数据的真实性和准确性。审核无误后，将成本报表提交给公司管理层及相关部门。3.成本控制成本控制目标设定根据项目成本预算，结合项目实际情况，设定成本控制目标。成本控制目标应明确、具体、可衡量，并分解到各个成本项目和责任部门。将成本控制目标告知项目部门及相关责任人，使其明确成本控制的任务和要求。成本控制措施制定分析可能影响成本的因素，制定相应的成本控制措施。措施包括但不限于优化施工方案、控制材料消耗、合理安排人工、加强费用管理等。建立成本控制责任制度，明确各部门和人员在成本控制中的职责和权限，确保成本控制措施得到有效执行。成本监控与预警定期对项目成本进行监控，对比实际成本与成本控制目标，及时发现成本偏差。设定成本预警指标，当成本偏差达到预警值时，及时发出预警信号。预警信号可采用书面报告、会议通报等形式，提醒相关部门和人员采取措施进行纠正。成本偏差分析与调整对成本偏差进行深入分析，找出偏差产生的原因，如施工进度变化、材料价格波动、管理不善等。根据偏差原因，制定相应的调整措施。调整措施应具有针对性和可操作性，确保成本能够回到控制目标范围内。4.成本分析成本分析方法选择根据项目特点和分析目的，选择合适的成本分析方法，如比较分析法、比率分析法、因素分析法等。运用多种分析方法相结合，全面、深入地分析项目成本情况。成本构成分析分析项目成本的构成情况，包括各成本项目占总成本的比例、成本变动趋势等。通过成本构成分析，找出成本控制的重点项目和关键环节。成本效益分析对项目成本与收益进行对比分析，评估项目的经济效益。成本效益分析可采用静态分析和动态分析相结合的方法。通过成本效益分析，为公司决策提供参考依据，判断项目是否值得继续推进或优化。成本分析报告编制定期编制成本分析报告，总结项目成本管理的经验教训，提出改进建议和措施。成本分析报告应内容详实、数据准确、分析深入，具有较强的可读性和指导性。5.成本资料管理资料收集与整理成控部应及时收集、整理项目成本管理过程中的各类资料，包括预算文件、核算报表、成本控制记录、分析报告等。对收集到的资料进行分类、编号，建立电子和纸质档案，确保资料的完整性和规范性。资料归档与保管将整理好的成本资料按照档案管理规定进行归档，妥善保管。档案保管期限应符合公司规定和相关法律法规要求。建立资料查阅制度，严格控制资料的查阅权限，确保资料的安全和保密。资料利用与共享为公司内部各部门提供成本资料查询服务，支持项目管理、决策等工作。定期对成本资料进行总结和提炼，形成成本管理案例库，供公司内部学习和借鉴。

三、岗位职责1.成控部经理全面负责成控部的日常管理工作，制定部门工作计划和目标，并组织实施。组织编制项目成本预算、核算、控制和分析报告，为公司决策提供准确的成本数据支持。建立和完善成控部管理制度和工作流程，加强部门内部管理，提高工作效率和质量。协调成控部与项目部门、财务部门等相关部门的工作关系，确保成本管理工作的顺利开展。负责部门员工的培训、考核和绩效评估，提升团队整体素质和业务能力。2.成本预算主管负责项目成本预算的编制工作，收集、分析项目相关资料，运用专业方法进行成本估算。组织编制项目成本预算书，确保预算的准确性和合理性，并提交审批。协助成控部经理对预算执行情况进行监控和分析，及时发现问题并提出改进建议。负责与项目部门、供应商等沟通协调，获取准确的成本信息，为预算编制提供依据。3.成本核算主管制定成本核算方案和流程，组织开展项目成本核算工作。收集、审核成本核算相关数据，确保数据的真实性和准确性。运用合适的成本核算方法，对项目成本进行分类核算，编制成本报表。定期对成本核算结果进行分析，为成本控制提供数据支持。协助财务部门进行成本核算和财务报表编制工作。4.成本控制主管根据项目成本预算，设定成本控制目标，并分解到各个责任部门和人员。制定成本控制措施和责任制度，监督措施的执行情况，确保成本控制目标的实现。定期对项目成本进行监控，及时发现成本偏差，发出预警信号，并组织分析和调整。协调项目部门、采购部门等相关部门，共同推进成本控制工作。总结成本控制经验教训，不断完善成本控制体系。5.成本分析主管选择合适的成本分析方法，对项目成本进行全面、深入的分析。分析成本构成、成本变动趋势及成本效益情况，撰写成本分析报告。通过成本分析，找出成本管理中的问题和原因，提出改进建议和措施。为公司决策提供成本分析支持，参与项目经济评价和可行性研究等工作。定期组织成本分析会议，与相关部门沟通交流成本分析结果。6.成本资料管理员负责收集、整理、归档项目成本管理过程中的各类资料，建立电子和纸质档案。按照档案管理规定，对成本资料进行分类、编号、保管，确保资料的完整性和规范性。建立资料查阅制度，严格控制资料的查阅权限，做好资料的借阅登记和归还工作。定期对成本资料进行整理和更新，确保资料的时效性和准确性。协助成控部其他人员查询和使用成本资料，提供相关服务。

四、绩效考核1.考核原则公平公正原则：考核过程和结果应客观、公正，不受主观因素影响。全面考核原则：从工作业绩、工作能力、工作态度等方面进行全面考核。激励改进原则：通过考核激励员工积极工作，不断改进工作方法和提高工作效率。2.考核指标工作业绩：包括成本预算准确率、成本核算及时率、成本控制目标达成率、成本分析报告质量等。工作能力：如专业知识水平、数据分析能力、沟通协调能力、问题解决能力等。工作态度：如责任心、敬业精神、团队合作意识等。3.考核周期绩效考核周期为季度考核和年度考核相结合。季度考核于每季度末进行，年度考核于每年年末进行。4.考核方法自评：员工根据自己的工作表现进行自我评价，填写自评表。上级评价：由上级领导根据员工的工作实际情况进行评价。同事评价：同事之间相互评价，评价内容主要包括团队合作、沟通协作等方面。综合评价：将自评、上级评价和同事评价结果进行综合，得出最终考核成绩。5.考核结果应用绩效奖金发放：根据考核结果发放绩效奖金，奖金与考核成绩挂钩。岗位晋升：考