《企业风险管理与对策》课件

企业风险管理与对策企业风险管理是指企业识别、评估和应对可能对其目标实现产生负面影响的各种风险的过程。它是一个综合性的框架，旨在帮助企业在不确定性中实现其战略目标。本课程将深入探讨企业风险管理的各个方面，包括风险的定义、分类、评估、应对以及监控，并通过案例分析，帮助学员掌握风险管理的实践技能。课程介绍：风险无处不在课程目标通过本课程的学习，学员将能够理解企业风险管理的基本概念和原理，掌握风险管理的方法和工具，并能够在实际工作中运用风险管理知识，提高企业的风险防范能力。课程内容本课程涵盖企业风险管理的各个方面，包括风险的定义、分类、评估、应对以及监控。同时，通过案例分析，帮助学员掌握风险管理的实践技能。风险无处不在风险存在于企业的各个环节，从战略决策到日常运营，都可能面临各种风险。企业需要建立完善的风险管理体系，才能有效地识别、评估和应对这些风险。风险管理的重要性1提高决策质量风险管理能够帮助企业在决策过程中充分考虑各种风险因素，从而做出更加明智的决策，降低决策失误的风险。2保障资产安全风险管理能够帮助企业识别和防范各种可能导致资产损失的风险，从而保障企业的资产安全，维护企业的利益。3提升企业价值风险管理能够帮助企业提高运营效率，降低运营成本，从而提升企业的盈利能力，最终提升企业的价值。4促进可持续发展风险管理能够帮助企业识别和防范各种可能对其可持续发展产生负面影响的风险，从而促进企业实现可持续发展。风险管理的目标与原则目标风险管理的目标是识别、评估和应对可能对企业目标实现产生负面影响的各种风险，从而保障企业目标的顺利实现。原则风险管理的原则包括全面性、重要性、客观性、及时性、有效性等。企业在进行风险管理时，应遵循这些原则，才能取得良好的效果。目标明确风险管理的目标必须明确，才能有针对性地进行风险识别、评估和应对。企业应根据自身的实际情况，制定具体的风险管理目标。企业风险的定义与分类定义企业风险是指可能对企业目标实现产生负面影响的不确定性事件。风险既可能带来损失，也可能带来机会。企业应积极管理风险，抓住机会，避免损失。分类企业风险可以根据不同的标准进行分类。例如，根据风险的来源，可以分为战略风险、运营风险、财务风险、合规风险和信息技术风险等。影响不同类型的风险对企业的影响不同。企业应根据不同类型风险的特点，采取不同的应对措施，才能有效地降低风险的影响。战略风险市场风险市场需求变化、竞争对手行动等可能对企业战略目标产生影响的风险。技术风险技术创新滞后、技术变革等可能对企业战略目标产生影响的风险。政策风险政策变化、法规调整等可能对企业战略目标产生影响的风险。运营风险生产风险1质量风险2安全风险3人力资源风险4运营风险是指企业在日常运营过程中面临的各种风险，包括生产风险、质量风险、安全风险、人力资源风险等。企业应加强运营管理，建立完善的运营风险管理体系，才能有效地降低运营风险。财务风险1信用风险2流动性风险3市场风险4利率风险5汇率风险财务风险是指企业在财务管理过程中面临的各种风险，包括信用风险、流动性风险、市场风险、利率风险和汇率风险等。企业应加强财务管理，建立完善的财务风险管理体系，才能有效地降低财务风险。合规风险1法律法规风险2监管风险3道德风险合规风险是指企业因违反法律法规、监管规定或道德规范而面临的风险。合规风险可能导致企业遭受罚款、声誉损失等。企业应加强合规管理，建立完善的合规风险管理体系，才能有效地降低合规风险。信息技术风险40%数据泄露约40%的企业遭受过数据泄露攻击$4.2M平均成本数据泄露的平均成本高达420万美元60%网络钓鱼约60%的数据泄露源于网络钓鱼攻击信息技术风险是指企业在信息技术应用过程中面临的各种风险，包括网络安全风险、数据泄露风险、系统故障风险等。企业应加强信息技术管理，建立完善的信息技术风险管理体系，才能有效地降低信息技术风险。风险管理框架介绍风险管理框架风险管理框架是指企业用于识别、评估、应对和监控风险的一套系统化的方法。常见的风险管理框架包括COSO框架、ISO31000框架和我国企业风险管理指引等。选择框架企业应根据自身的实际情况，选择合适的风险管理框架。不同的风险管理框架各有特点，企业应根据自身的需求进行选择。有效实施企业应在选择合适的风险管理框架后，有效实施该框架，才能取得良好的风险管理效果。企业应加强对风险管理框架的理解和应用，不断提高风险管理水平。COSO框架1控制环境企业内部控制的基础，包括企业的道德价值观、组织结构、管理风格等。2风险评估企业识别和评估可能对其目标实现产生负面影响的风险的过程。3控制活动企业为降低风险而采取的各种措施，包括审批、授权、复核、核对等。4信息与沟通企业内部信息的传递和沟通机制，确保信息的准确、及时和有效。5监督活动企业对内部控制系统进行监督和评估的过程，确保内部控制系统的有效运行。ISO31000框架原则ISO31000框架强调风险管理应与企业的战略目标相结合，并应建立在明确的风险管理原则之上。框架ISO31000框架提供了一个通用的风险管理框架，包括风险识别、风险评估、风险应对、风险监控等环节。过程ISO31000框架强调风险管理是一个持续改进的过程，企业应不断完善风险管理体系，提高风险管理水平。我国企业风险管理指引指引内容我国企业风险管理指引借鉴了COSO框架和ISO31000框架的优点，并结合我国企业的实际情况，提出了企业风险管理的基本要求。目标指引的目标是帮助企业建立完善的风险管理体系，提高风险防范能力，促进企业健康发展。意义指引的发布对规范我国企业的风险管理行为，提高企业的风险管理水平具有重要意义。风险管理流程：识别识别风险企业应系统地识别可能对其目标实现产生负面影响的各种风险。建立清单企业应建立风险清单，记录识别出的各种风险，并对风险进行分类。沟通信息企业应将风险信息传递给相关人员，以便及时采取应对措施。风险识别的方法专家访谈1头脑风暴2情景分析3德尔菲法4风险识别的方法多种多样，企业可以根据自身的实际情况，选择合适的方法。常用的风险识别方法包括专家访谈、头脑风暴、情景分析、德尔菲法等。风险清单的建立1风险描述2风险分类3风险来源4风险责任人风险清单是企业风险管理的重要工具。风险清单应包括风险描述、风险分类、风险来源、风险责任人等信息。企业应定期更新风险清单，确保风险信息的准确性和及时性。风险管理流程：评估1评估可能性2评估影响3综合评估风险评估是指企业对识别出的风险进行评估，确定风险的可能性和影响程度。风险评估的结果将为风险应对提供依据。企业应采用科学的风险评估方法，确保风险评估的准确性和可靠性。风险评估的维度：可能性与影响高可能性风险发生的概率，分为高、中、低三个等级大影响风险发生后对企业目标的影响程度，分为大、中、小三个等级风险评估的两个重要维度是可能性和影响。可能性是指风险发生的概率，影响是指风险发生后对企业目标的影响程度。企业应综合考虑可能性和影响，确定风险的严重程度。定性风险评估定性风险评估是指通过主观判断来评估风险的可能性和影响程度。定性风险评估方法简单易行，但结果可能受到主观因素的影响。企业应尽量采用多种定性风险评估方法，提高评估的准确性。定量风险评估蒙特卡罗模拟通过大量的随机模拟，预测风险发生的概率和影响程度。敏感性分析分析风险因素的变化对企业目标的影响程度。决策树分析通过构建决策树，分析不同决策方案的风险和收益。定量风险评估是指通过数学模型来评估风险的可能性和影响程度。定量风险评估方法需要大量的数据支持，但结果更加客观和准确。常用的定量风险评估方法包括蒙特卡罗模拟、敏感性分析、决策树分析等。风险评估工具：风险矩阵可能性高中低影响大红色橙色黄色中橙色黄色绿色小黄色绿色绿色风险矩阵是一种常用的风险评估工具，通过将风险的可能性和影响程度进行交叉分析，确定风险的严重程度。风险矩阵通常用不同的颜色表示不同的风险等级，例如红色表示高风险，橙色表示中风险，黄色表示低风险，绿色表示可接受风险。风险管理流程：应对风险规避避免采取可能导致风险发生的行动。风险降低采取措施降低风险发生的可能性或影响程度。风险转移将风险转移给第三方承担，例如通过购买保险。风险接受在风险可控的情况下，接受风险并制定应急预案。风险应对策略：规避1放弃项目如果风险过高，且无法有效降低，企业可以选择放弃该项目。2变更策略如果现有策略存在较高的风险，企业可以选择变更策略，以降低风险。风险规避是指避免采取可能导致风险发生的行动。风险规避是最保守的风险应对策略，适用于风险过高，且无法有效降低的情况。但风险规避也可能导致企业失去一些潜在的收益。风险应对策略：降低加强控制加强内部控制，降低风险发生的可能性。优化流程优化业务流程，降低风险发生的影响程度。完善制度完善规章制度，规范员工行为，降低风险发生的可能性。风险降低是指采取措施降低风险发生的可能性或影响程度。风险降低是最常用的风险应对策略，适用于大部分风险。企业应根据风险的特点，选择合适的风险降低措施。风险应对策略：转移购买保险将风险转移给保险公司承担。外包业务将风险转移给外包服务商承担。风险转移是指将风险转移给第三方承担，例如通过购买保险或外包业务。风险转移可以有效地降低企业的风险敞口，但企业需要支付一定的费用。风险应对策略：接受接受风险在风险可控的情况下，接受风险并制定应急预案。应急预案制定应急预案，以便在风险发生时及时采取应对措施。风险接受是指在风险可控的情况下，接受风险并制定应急预案。风险接受适用于风险较低，且应对成本过高的情况。企业应密切监控风险，确保风险在可控范围内。风险管理流程：监控监控风险指标1报告风险信息2评估应对措施3持续改进4风险监控是指企业对风险应对措施的有效性进行监控，并及时调整风险管理策略。风险监控是一个持续改进的过程，企业应不断完善风险管理体系，提高风险管理水平。风险指标的选择与监控1关键风险指标（KRI）2领先指标3滞后指标风险指标是用于衡量风险状况的量化指标。企业应选择合适的风险指标，并定期监控风险指标的变化情况。关键风险指标（KRI）是指对企业目标实现具有重要影响的风险指标。领先指标是指能够预测风险发生的指标，滞后指标是指反映风险已经发生的指标。风险报告的编写与传递1定期报告2专题报告3紧急报告风险报告是企业内部传递风险信息的重要渠道。风险报告应包括风险描述、风险评估结果、风险应对措施等信息。企业应定期编写风险报告，并及时传递给相关人员。风险报告可以分为定期报告、专题报告和紧急报告等。风险管理文化的建设50%员工意识超过50%的风险事件源于员工风险意识不足领导重视领导重视领导的重视是风险管理文化建设的关键风险管理文化是指企业全体员工对风险管理的共同认知和行为方式。企业应加强风险管理文化的建设，提高员工的风险意识，营造全员参与风险管理的氛围。领导的重视是风险管理文化建设的关键。企业可以通过培训、宣传等方式，提高员工的风险意识。企业风险管理组织架构董事会负责制定企业风险管理战略，并监督风险管理体系的有效运行。管理层负责执行企业风险管理战略，并组织实施风险管理措施。风险管理部门负责协助管理层进行风险管理，并提供专业的风险管理支持。全体员工负责参与风险管理活动，并及时报告风险信息。董事会在风险管理中的作用1制定战略制定企业风险管理战略，明确风险管理的目标和原则。2监督运行监督风险管理体系的有效运行，确保风险管理措施得到有效执行。3评估绩效评估风险管理绩效，并根据评估结果调整风险管理策略。董事会在风险管理中发挥着重要的作用。董事会负责制定企业风险管理战略，并监督风险管理体系的有效运行。董事会还负责评估风险管理绩效，并根据评估结果调整风险管理策略。管理层在风险管理中的作用执行战略执行企业风险管理战略，并组织实施风险管理措施。识别风险识别本部门的风险，并及时报告风险信息。应对风险采取措施应对本部门的风险，并确保风险得到有效控制。管理层在风险管理中发挥着重要的作用。管理层负责执行企业风险管理战略，并组织实施风险管理措施。管理层还负责识别本部门的风险，并及时报告风险信息。管理层还负责采取措施应对本部门的风险，并确保风险得到有效控制。风险管理部门的职责提供支持为管理层提供专业的风险管理支持，包括风险识别、风险评估、风险应对等。制定制度制定风险管理制度，规范企业的风险管理行为。培训员工组织风险管理培训，提高员工的风险意识。风险管理部门是企业风险管理的核心部门。风险管理部门负责为管理层提供专业的风险管理支持，包括风险识别、风险评估、风险应对等。风险管理部门还负责制定风险管理制度，规范企业的风险管理行为。风险管理部门还负责组织风险管理培训，提高员工的风险意识。全员参与的风险管理全员参与全员参与是风险管理的基础。只有全员参与，才能有效地识别和应对各种风险。信息共享信息共享是风险管理的关键。只有信息共享，才能及时采取应对措施。全员参与是风险管理的基础。只有全员参与，才能有效地识别和应对各种风险。信息共享是风险管理的关键。只有信息共享，才能及时采取应对措施。企业应营造全员参与风险管理的氛围，鼓励员工积极参与风险管理活动。案例分析：战略风险管理市场风险1技术风险2政策风险3通过案例分析，了解战略风险的特点，掌握战略风险管理的方法。战略风险管理是指对企业战略目标实现产生负面影响的风险进行管理。战略风险包括市场风险、技术风险、政策风险等。企业应加强对战略风险的识别、评估和应对，确保战略目标的顺利实现。案例：并购中的风险管理1整合风险2财务风险3法律风险并购是企业发展的重要手段，但也存在较高的风险。并购中的风险包括整合风险、财务风险、法律风险等。企业应加强对并购风险的管理，确保并购目标的顺利实现。通过案例分析，了解并购风险的特点，掌握并购风险管理的方法。案例分析：运营风险管理1生产风险2质量风险3安全风险通过案例分析，了解运营风险的特点，掌握运营风险管理的方法。运营风险管理是指对企业日常运营过程中面临的风险进行管理。运营风险包括生产风险、质量风险、安全风险等。企业应加强对运营风险的识别、评估和应对，确保日常运营的顺利进行。案例：供应链风险管理20%中断影响供应链中断可能导致企业损失高达20%的收入复杂性全球化全球化供应链增加了风险管理的复杂性供应链是企业运营的重要组成部分，但也存在较高的风险。供应链风险包括供应商风险、物流风险、信息风险等。企业应加强对供应链风险的管理，确保供应链的稳定运行。通过案例分析，了解供应链风险的特点，掌握供应链风险管理的方法。案例分析：财务风险管理信用风险客户违约可能导致企业遭受损失。流动性风险资金短缺可能导致企业无法偿还债务。市场风险市场波动可能导致企业资产价值下降。通过案例分析，了解财务风险的特点，掌握财务风险管理的方法。财务风险管理是指对企业财务管理过程中面临的风险进行管理。财务风险包括信用风险、流动性风险、市场风险等。企业应加强对财务风险的识别、评估和应对，确保财务状况的稳定。案例：信用风险管理1客户评估对客户的信用状况进行评估，确定信用额度。2账款管理加强账款管理，及时催收账款。3担保措施采取担保措施，降低信用风险。信用风险是指客户违约可能导致企业遭受损失的风险。企业应加强对信用风险的管理，采取客户评估、账款管理、担保措施等方法，降低信用风险。通过案例分析，了解信用风险管理的实践经验。案例分析：合规风险管理法律法规风险违反法律法规可能导致企业遭受罚款。监管风险违反监管规定可能导致企业遭受处罚。道德风险违反道德规范可能导致企业声誉受损。通过案例分析，了解合规风险的特点，掌握合规风险管理的方法。合规风险管理是指对企业因违反法律法规、监管规定或道德规范而面临的风险进行管理。企业应加强对合规风险的识别、评估和应对，确保合规运营。案例：反腐败合规风险管理制定政策制定反腐败政策，明确员工的行为规范。加强监督加强对员工的监督，防止腐败行为发生。举报机制建立举报机制，鼓励员工举报腐败行为。反腐败合规风险是指企业因员工腐败行为而面临的风险。企业应加强对反腐败合规风险的管理，采取制定政策、加强监督、建立举报机制等方法，预防腐败行为发生。通过案例分析，了解反腐败合规风险管理的实践经验。案例分析：信息技术风险管理网络安全风险黑客攻击可能导致企业信息系统瘫痪。数据泄露风险数据泄露可能导致企业客户信息泄露。通过案例分析，了解信息技术风险的特点，掌握信息技术风险管理的方法。信息技术风险管理是指对企业信息技术应用过程中面临的风险进行管理。信息技术风险包括网络安全风险、数据泄露风险等。企业应加强对信息技术风险的识别、评估和应对，确保信息系统的安全稳定运行。案例：网络安全风险管理防火墙1入侵检测2数据加密3安全培训4网络安全风险是指黑客攻击、病毒感染等可能导致企业信息系统瘫痪或数据泄露的风险。企业应加强对网络安全风险的管理，采取防火墙、入侵检测、数据加密、安全培训等方法，提高网络安全防护能力。通过案例分析，了解网络安全风险管理的实践经验。风险管理与内部控制1风险管理2内部控制风险管理和内部控制是企业管理的重要组成部分。风险管理是识别、评估和应对风险的过程，内部控制是为实现企业目标而采取的各种措施。风险管理和内部控制相互促进，共同保障企业目标的实现。内部控制的重要性1保障资产安全2提高运营效率3促进合规运营内部控制是指企业为实现经营目标，保护资产安全，提高运营效率，促进合规运营而设计和实施的一系列政策和程序。内部控制对于保障企业资产安全，提高运营效率，促进合规运营具有重要意义。企业应加强内部控制建设，提高内部控制水平。内部控制的要素5要素内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督COSO框架提出了内部控制的五个要素，包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督。这五个要素相互关联，共同构成了一个完整的内部控制体系。企业应加强对内部控制要素的建设，提高内部控制的有效性。风险管理与内部审计内部审计对企业内部控制体系的有效性进行评估。风险管理为企业内部审计提供风险评估信息。内部审计是企业内部监督的重要手段，对企业内部控制体系的有效性进行评估。风险管理可以为企业内部审计提供风险评估信息，帮助内部审计人员更好地了解企业的风险状况，从而提高内部审计的有效性。风险管理和内部审计相互促进，共同保障企业目标的实现。内部审计的作用1评估控制评估内部控制体系的有效性。2发现问题发现内部控制体系的缺陷。3提出建议提出改进内部控制体系的建议。内部审计的作用包括评估内部控制体系的有效性、发现内部控制体系的缺陷、提出改进内部控制体系的建议等。企业应加强内部审计工作，充分发挥内部审计的作用，提高内部控制水平。内部审计的程序制定计划制定内部审计计划，明确审计目标、范围和方法。收集证据收集审计证据，包括文件、记录、访谈等。评估证据评估审计证据，确定内部控制体系的有效性。报告结果报告审计结果，提出改进建议。内部审计的程序包括制定审计计划、收集审计证据、评估审计证据、报告审计结果等。企业应规范内部审计程序，确保内部审计工作的有效性。风险管理与危机管理风险管理预防危机发生。危机管理应对已经发生的危机。风险管理和危机管理是企业应对风险的两个重要阶段。风险管理是预防危机发生，危机管理是应对已经发生的危机。风险管理是基础，危机管理是保障。企业应加强风险管理，减少危机发生的可能性。同时，企业应建立完善的危机管理体系，以便在危机发生时及时采取有效措施，降低损失。危机管理的定义与流程定义应对已经发生的危机，减少损失。流程识别危机、评估危机、制定方案、实施方案、评估效果。危机管理是指企业为应对已经发生的危机，减少损失而采取的一系列措施。危机管理的流程包括识别危机、评估危机、制定方案、实施方案、评估效果等。企业应建立完善的危机管理流程，以便在危机发生时及时采取有效措施，降低损失。危机公关的重要性维护声誉1重建信任2减少