企业管理-内部审计专员岗位职责说明书

会计实操文库PAGEPAGE1企业管理-内部审计专员岗位职责说明书一、岗位基本信息岗位名称：内部审计专员岗位编码：[具体编码]所属部门：审计部直接上级：审计经理直接下级：无（若有团队分工，可列出助理岗位）二、岗位职责与工作任务（一）审计计划与准备协助审计经理制定年度内部审计计划，依据公司战略目标、业务重点、风险评估结果等，确定审计项目和审计频率，合理安排审计资源，确保审计计划覆盖关键领域和高风险环节。在每个审计项目开展前，深入了解被审计单位的业务流程、内部控制制度、财务状况等基本情况，收集相关资料，如财务报表、业务合同、规章制度等，以此为基础制定详细的审计方案，明确审计目标、范围、方法和步骤。（二）审计执行按照审计方案，运用审阅、核对、盘点、分析性复核等审计方法，对被审计单位的财务收支、资产管理、内部控制执行情况等进行全面审查。检查财务数据的真实性、准确性和完整性，核实资产的存在性和安全性，评估内部控制的有效性，查找潜在的风险点和管理漏洞。与被审计单位的相关人员进行沟通交流，获取审计证据，对发现的问题进行详细记录，包括问题的表现形式、涉及金额、影响范围等，确保审计证据的充分性、相关性和可靠性。（三）审计报告与沟通根据审计结果，撰写审计报告初稿，客观、公正地反映审计发现的问题，提出改进建议和意见，明确整改要求和期限。审计报告内容应逻辑清晰、条理分明，数据准确、依据充分。与被审计单位就审计报告初稿进行沟通，听取其意见和解释，对合理的意见予以采纳，对存在争议的问题进行进一步核实和分析。在充分沟通的基础上，完成审计报告的最终定稿，并提交给审计经理审核。协助审计经理向公司管理层汇报审计结果，针对重大审计问题进行重点说明，为管理层决策提供支持。同时，跟踪审计整改情况，定期向管理层汇报整改进度，确保审计发现的问题得到有效解决。（四）风险防控与咨询参与公司风险管理体系的建设和完善，对公司面临的各类风险进行识别、评估和监控，提出风险应对策略和建议。通过审计工作，发现潜在的风险因素，及时预警，为公司防范风险提供参考。为公司各部门提供内部控制和风险管理方面的咨询服务，解答疑问，协助各部门完善内部控制制度，提高风险管理水平。（五）法规与制度遵循持续关注国家相关法律法规、政策以及行业监管要求的变化，及时将其传达给公司内部相关部门，确保公司运营活动符合法律法规和监管要求。检查公司内部各项规章制度的执行情况，对违反制度的行为进行纠正和报告，维护公司制度的权威性和严肃性。（六）审计档案管理负责审计项目档案的整理和归档工作，将审计过程中形成的各类文件、资料，如审计计划、审计方案、审计证据、审计报告等，按照规定的格式和顺序进行整理，建立完整的审计档案。妥善保管审计档案，严格遵守档案借阅制度，确保审计档案的安全和完整，便于后续查阅和审计项目的追溯。三、任职资格教育背景：本科及以上学历，审计学、会计学、财务管理、法学等相关专业。工作经验：具有2-5年内部审计、外部审计或相关财务工作经验，有上市公司或大型企业审计工作经验者优先。专业技能：熟悉国家审计准则、会计准则和相关法律法规；熟练掌握内部审计程序和方法，具备扎实的财务分析能力和风险评估能力；能够熟练使用审计软件和办公软件，如ACL、Excel高级功能等。个人素质：具备良好的职业道德和操守，诚实守信，廉洁奉公；工作认真负责，严谨细致，有较强的责任心和执行力；具备较强的沟通协调能力和团队合作精神，能够与不同部门的人员进行有效的沟通；具备较强的学习能力和问题解决能力，能够不断更新知识，适应内部审计工作的发展和变化。四、工作条件工作时间：正常工作日，根据审计项目进度和工作需要，可能需要加班或出差，以确保审计任务的按时完成。在审计高峰期，工作强度可能较大。工作环境：主要在办公室办公，配备电脑、办公软件、电话、打印机等办公设备。出差期间，需适应不同的工