风险与财务管理制度

风险与财务管理制度第一章总则第一条目的与适用范围为了规范企业风险与财务管理工作，保障企业的稳定经营和可连续发展，订立本制度。本制度适用于我司全体员工，并包含风险管理和财务管理两个重要方面。第二条定义风险管理：指针对可能显现的风险进行猜测、评估、掌控和应对的一系列活动。财务管理：指对公司财务资源进行有效配置、调配和监督，以实现公司财务目标的管理活动。第三条基本原则风险管理原则：风险防范原则：防备优于事后挽救，提前识别并掌控风险。风险分散原则：合理分散风险，降低企业整体风险暴露。风险投入与回报相匹配原则：依据风险程度和预期回报合理调整风险投入。风险追溯原则：对风险的发生和处理过程进行认真记录，以便事后追溯和总结经验教训。财务管理原则：确保财务稳健原则：确保公司财务情形健康稳定，防范财务风险。经济高效原则：在保证财务安全的前提下，努力探求最佳财务效益。法律合规原则：严格遵守相关法律法规，确保财务活动合法合规。信息透亮原则：及时、准确向内外部供应财务信息，保持信息公开、透亮。第二章风险管理制度第四条风险管理目标风险管理的目标是全面识别、评估和掌控可能对企业造成损失的各类风险，保障企业的安全运营和可连续发展。第五条风险管理流程风险管理流程包含风险识别、风险评估、风险掌控和风险应对四个环节。具体流程如下：风险识别：订立风险识别指标和方法。定期召开风险识别会议，收集各部门报告的潜在风险项目。对收集到的风险项目进行分类、整理和筛选，形成风险清单。风险评估：订立风险评估指标和方法。对风险清单中的风险项目进行评估，确定风险的概率和影响。依据评估结果，对风险进行优先级排序和分类。风险掌控：订立风险掌控措施和应对方案。依据风险的优先级，订立相应的掌控目标和掌控措施。设立风险管理团队，负责协调和监督风险掌控工作的实施。风险应对：订立风险应对方案，包含紧急处理和长期解决措施。对风险应对方案进行定期演练和验证，确保应对措施的有效性。建立风险应对监测机制，及时跟踪应对方案的执行情况。第六条风险管理责任公司全体员工都有风险管理责任，要乐观参加风险管理活动。部门负责人是本部门风险管理的第一责任人，要定期组织风险管理工作，并报告公司高层管理层。风险管理团队负责协调和监督风险管理工作的实施，向高层管理层供应风险管理报告和建议。第七条风险管理监督公司高层管理层要加强对风险管理工作的监督和引导，确保风险管理制度的有效实施。风险管理团队要定期向高层管理层报告风险管理工作的进展和成绩，并接受高层管理层的检查和考核。第三章财务管理制度第八条财务管理目标财务管理的目标是确保公司的财务情形稳健，实现公司财务目标，为公司的发展供应可靠的财务支撑。第九条财务管理流程财务管理流程包含财务规划、财务掌控、财务分析和财务报告四个环节。具体流程如下：财务规划：订立年度财务预算和目标。定期进行财务猜测和规划，及时调整财务目标和策略。监控财务目标的完成情况，实施必需的调整和改进措施。财务掌控：订立财务掌控措施和标准。定期进行财务审核和核算，确保财务活动合规和准确性。监督财务流程和业务流程的有效衔接，防范财务风险。财务分析：订立财务分析方法和指标体系。对财务情形、经营业绩和财务风险进行分析和评估。依据分析结果，提出财务改进和优化建议。财务报告：依照法律法规和公司规定，及时准确地编制各类财务报告。向内外部供应及时、准确、透亮的财务信息。将财务信息用于经营决策和风险管理。第十条财务管理责任公司全体员工都有财务管理责任，要遵守相关财务制度和规定。部门负责人是本部门财务管理的第一责任人，要保证本部门财务活动的合规性和准确性。财务部门负责公司财务管理的组织和实施。第十一条财务管理监督公司高层管理层要加强对财务管理工作的监督和引导，确保财务管理制度的有效实施。财务部门要定期向高层管理层报告财务管理工作的进展和成绩，并接受高层管理层的检查和考核。第四章附则第十二条监督和检查公司将建立风险与财务管理制度的监督和检查机制，通过定期检查、内部审核和外部审计等方式，确保制度的严格执行和有效运行。第十三条修订和授权任何对本制度的修订和授权必需经过公司高层管理层的审批，并及时向全体员工发布。第十四条附加说明对于本制度未涉及的事项，公司应依据需要订立相应的管理制度，以增补本制度的不足