非营利组织出纳工作内容及流程_第1页
非营利组织出纳工作内容及流程_第2页
非营利组织出纳工作内容及流程_第3页
非营利组织出纳工作内容及流程_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

非营利组织出纳工作内容及流程一、制定目的及范围非营利组织的出纳工作是确保组织财务健康和透明的重要环节。出纳负责日常的资金管理、账务处理和财务报表的编制，确保资金的合理使用和合规性。本流程旨在明确出纳的工作内容及操作流程，以提高工作效率，确保财务管理的规范化。二、出纳工作职责出纳的主要职责包括资金收支管理、账务记录、报表编制、财务审计配合等。具体职责如下：1.资金收支管理出纳负责组织的日常资金收支，包括现金和银行存款的管理。确保所有收支活动都有据可查，及时记录每一笔交易。2.账务记录出纳需定期更新财务账簿，确保账目清晰、准确。所有的收支凭证必须及时入账，确保账务与实际资金相符。3.报表编制出纳需定期编制财务报表，包括现金流量表、收支明细表等，向管理层提供财务状况的实时反馈。4.财务审计配合在财务审计过程中，出纳需提供所需的财务资料，配合审计工作，确保审计的顺利进行。三、出纳工作流程1.资金收支流程1.1资金收入：当组织收到捐款或其他收入时，出纳需填写“收入凭证”，并将其录入财务系统。1.2资金支出：支出时，出纳需审核支出申请，确保支出符合组织的财务政策。填写“支出凭证”，并进行入账。1.3现金管理：出纳需定期进行现金盘点，确保现金余额与账面相符，发现问题及时处理。1.4银行对账：每月与银行进行对账，确保银行账与组织账一致，及时处理差异。2.账务记录流程2.1凭证录入：所有收支凭证需在发生后及时录入财务系统，确保账务的实时更新。2.2账簿维护：出纳需定期检查账簿，确保记录的准确性和完整性，发现错误及时更正。2.3月末结账：每月末，出纳需进行结账，编制月度财务报表，向管理层汇报财务状况。3.报表编制流程3.1数据整理：出纳需整理各类财务数据，包括收入、支出、资产负债等信息。3.2报表编制：根据整理的数据，出纳需编制各类财务报表，确保报表的准确性和及时性。3.3报表审核：报表编制完成后，需提交给财务主管审核，确保报表符合组织的财务要求。4.财务审计配合流程4.1资料准备：在审计前，出纳需准备好所有相关的财务资料，包括账簿、凭证、报表等。4.2审计配合：在审计过程中，出纳需积极配合审计人员，提供所需的资料和信息。4.3审计反馈：审计结束后，出纳需根据审计反馈，及时调整和完善财务管理流程。四、出纳工作规范出纳在工作中需遵循以下规范，以确保财务管理的合规性和透明度：1.凭证管理所有收支凭证必须真实、合法，出纳需妥善保管，确保凭证的完整性和可追溯性。2.账务透明出纳需定期向管理层汇报财务状况，确保

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 合同范本

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论