绩效管理课件013关键指标体系法

第十三章关键绩效指标法

（KPI）西安邮电大学经济与管理学院郑楠为什么绩效测量如此重要?小王旅行的故事小王开车长途旅行，车上速度计与油量表都坏了。他已开了几个小时，只能利用手表与里程表估计自己开得有多快。他很肯定自己在限速之内，直到被交警截住，接到一张超速罚单。于是他放慢速度，又开了两个多小时，还是根据手表与里程表估计速度，但是又一次被警察截住，再拿到一张罚单。在接下来的旅程中，小王开得更慢了，肯定自己不会再接到罚单。又过了一个多小时，汽车停住——原来汽油用完了！为什么绩效测量如此重要为什么小王的旅途如此不顺？缺乏关键的测量仪器——速度计与油量表判断速度的依据——超速罚单很多企业同小王一样，判断其运营是否达到目标的依据都是事后的，比如不良的财务表现、失去重要客户等等为什么绩效测量如此重要启示：测量对直接控制行为与间接控制绩效都非常重要——正如速度计反映出小王踩在加油板上力量轻重的影响几个关键的测量指标对跟踪企业运作和绩效改进大有帮助——正如速度计与油量表的作用似乎有关但实际不准确的指标用处很少，而且可能妨碍企业绩效的改善——正如里程表和手表选择错误的，而放弃重要的指标，可能导致企业绩效的下降——就象最后汽油用光了仅仅基于事后的指标来运作企业，比如失去重要客户、财务表现不佳等，并不是很有效——接到罚单和用光汽油对汽车驾驶来说，其代价是很昂贵的Ifyoucan’tmeasureit,youcan’tmanageit.

--RobertS.Kaplan管理者的工作大致可归纳为5类基本的要素：设定目标、组织、激励与联系、衡量及人力发展。管理者必须建立各项衡量的标尺—在影响组织绩效及影响组织中人员绩效的各项因素中，恐怕没有任何因素比衡量标尺更为重要了。

--彼得.德鲁克关于测量，业界流行的格言一.关键业绩指标－KPI1.概念：KPI（Key

Performance

Indication）即关键业绩指标，是通过对组织内部工作绩效特征的分析，提炼出的最能代表绩效的若干关键指标体系的一种目标式量化管理指标。它把企业的战略目标分解为可运作的远景目标的工具，是企业绩效管理系统的基础。KPI是现代企业中受到普遍重视的业绩考评方法。KPI法符合一个重要的管理原理——“二八原则”在一个企业的价值创造过程中，存在着"20/80"的规律，即20%的骨干人员创造企业80%的价值；而且在每一位员工身上"二八原理"同样适用，即80%的工作任务是由20%的关键行为完成的。因此，必须抓住20%的关键行为，对之进行分析和衡量，这样就能抓住业绩评价的重心。

关键业绩指标（KPI）是推动公司价值创造的驱动因素关键业绩指标是……1、对公司战略目标的分解，并随公司战略的演化而不断修正2、是能有效反应关键业绩驱动因素的衡量参数3、分定量指标和定性指标两大部分。其中定量指标部分包括财务指标和服务/经营运作指标。定性指标包括与岗位职责及业务发展战略相一致的软性参数等。4、是对关键重点经营行动的反映，而不是对所有操作过程的反映5、由高层领导确定并被考核者认同的关键业绩指标能……1、使高层领导清晰了解对公司价值最关键的经营操作的情况2、使管理者能及时诊断经营中的问题并采取行动3、有力推动公司战略的执行4、为业绩管理和上下级的交流沟通提供一个客观基础5、使经营管理者集中精力于对业绩有最大贡献的经营活动中2.关键绩效指标体系与传统绩效考核体系的区别基于KPI的绩效考核体系传统的绩效考核体系假设前提假定人们会采取一切必要的行动努力达到事先确定的目标假定人们不会主动采取行动以实现目标；假定人们不清楚应采取什么行动以实现目标；假定制定与实施战略与一般员工无关考核的目的以战略为中心，指标体系的设计与运用都是为组织战略目标的达成服务的以控制为中心，指标体系的设计与运用来源于控制的意图，也是为更有效地控制个人地行为服务指标的产生在组织内部自上而下对战略目标进行层层分解产生通常是自下而上根据以往地绩效与目标产生指标的来源基于组织战略目标与竞争要求地各项增值性工作产出来源于特定地程序，即对过去行为与绩效地修正。二、建立关键绩效指标体系的意义和原则1.意义

a.强化与提升企业整体核心竞争力

b.个人目标、部门目标、与企业目标之间保持一致c.传递市场压力d.员工合作e.激励与约束员工行为2.建立关键业绩指标体系遵循的原则1、

目标导向：

把个人和部门的目标与公司的整体战略目标联系起来。以全局的观念来思考问题；2、指标设定相对稳定：即如果业务流程基本未变，则关键指标的项目也不应有较大的变动；3、

可衡量：指标可以是定量的也可以是定性的，但一定要可以衡量；4、可操作性：关键业绩指标必须从技术上保证指标的可操作性，对每一指标都必须给予明确的定义，建立完善的信息收集渠道。5、简单明了：关键指标应当简单明了，容易被执行这所接受和理解。愿景公司战略（挑战）关键成功要素KSF工作目标公司级KPI部门级KPI员工级KPI头脑风暴法三、关键绩效指标体系的构成与设计思路1、构成企业愿景和使命企业战略规划成功关键因素（CSF）战略性财务KPI和非财务KPIKPI指标与行为模块的对接KPI指标体系结构KPI指标库KPI指标体系对接经营检讨机制常规KPI指标改进KPI指标2、思路企业目标分解步骤董事会总经理部门1部门2部门3岗位1岗位2岗位3战略公司目标部门目标岗位目标部门目标检验岗位目标检验公司目标检验结束YYYNNN公司部门岗位四、关键绩效指标体系的设计程序（一）工作产出的确定1、确定工作产出的几个基本原则2、绘制客户关系图，明确工作产出（二）考核指标的建立（1）原则A、该指标是否可理解？是否可用通用业务语言定义？能否以简单明了的语言说明？是否有可能被误解？B、该指标是否可控制？对该指标的结果是否有直接的责任归属？绩效考核结果是否能够被基本控制？C、该指标是否可实施？是否可以用行动来改进该指标的结果？员工是否明白应采取何种行动对指标结果产生影响？该指标是否可信？D、是否有稳定的数据来源来支持指标或数据构成？数据能否被操纵以使绩效看起来比实际更好或更糟？数据处理是否引起绩效指标计算的不准确？E、该指标是否可衡量？指标可以量化吗？指标是否有可信的衡量标准？F、该指标是否可低成本获取？有关指标的数据是否可以直接从标准表上获得？获取成本的标准是否高于其价值？该指标是否可以定期衡量？G、该指标是否与整体战略目标一致？ 该指标是否与某个特定的战略目标相联系？指标承担者是否清楚企业的战略目标？指标承担者是否清楚该指标如何支持战略目标的实现？H、该指标是否与整体绩效指标一致？该指标和组织中上一层的指标相联系吗？该指标和组织中下一层的指标相联系吗？（2）关键业绩指标的分类效益类营运类组织类

a.效益类：体现公司价值创造成果的最直接财务指标。如：投资资本回报率自由现金流利润

b.营运类：衡量为实现公司价值增长的重要营运操作控制活动效果，是紧密结合不同岗位特色，体现其直接工作效果的指标，也是对公司利用各种营运活动推动整体战略，目标实现的能力的直接考察。营运类指标1）成本费用控制指标：油气单位勘探与开发成本管理成本占总成本的比例平均筹资成本2）销售与客户管理指标：销售量市场份额存货周转率3）质量安全环保控制指标产品优质率重大事故频率

HSE达标率4）资产与投资管理指标设备利用率实际资本支出与预算的差异5）反映生产与工程进度管理的指标新增探明可采储量按时完工率6）反映公司发展战略潜力与后劲的指标科技进步贡献率储量组合序列7）需要测评确认的内部指标员工满意度领导层满意度c.组织类：围绕对人的管理所设定的指标人员编制培训覆盖率员工满意度人工成本费率员工年龄结构（三）针对不同的绩效考核指标，设定相应的绩效考核标准目标与标准基本标准与卓越标准对绩效表现进行追踪（四）审核关键绩效指标指标目标设定方法历史数据法Historicallybasedtargets外部标杆法Externalbenchmarks内部标杆法Internalbenchmarks理论目标法Theoreticaltargets1.历史数据法Historicallybasedtargets将历史数据作为基线，在此基础上设置改进目标。优势：易于实施，故最常用劣势：忽视与外部竞争对手的对比2.外部标杆法Externalbenchmarks采用业界最佳作为标杆，通过对业界最佳的学习与分析，发现企业自身的不足与差距，制定改进措施。特别是对竞争对手的分析，对公司保持竞争力是极其重要的。劣势：难以确定对比公司需确保收集的数据有意义，尤其是当这些数据来源于不同行业的公司，否则无法对比，且容易引起争议。3.内部标杆法Internalbenchmarks同外部标杆法类似，在公司内部不同的部门中寻找最佳，在此基础上设定其他部门的目标。优势：易于收集和比较劣势：减弱了对竞争对手的关注4.理论目标法Theoreticaltargets采用优化或仿真等方法，分析公司业务应该如何改进，以及应达到什么样的目标。全面的理论分析，有助于评估一项活动的启动(initiative)，是如何影响企业运营中的各个部分的。（五）运用关键绩效指标考核中的问题1.设定绩效指标时通常存在的问题与解决方法2.引入关键绩效指标体系考核时的常见问题举例关键成功因素关键成功因素关键绩效指标增加一批协议户平均销售收入当期销售收入增加来自终端的平均销售收入增加来自终端甲渠道的销售收入增加来自终端乙渠道的销售收入增加来自新产品的销售收入增加来自核心产品的销售收入增加来自新渠道的销售收入一批协议户平均销售收入终端甲平均销售收入终端乙平均销售收入商务渠道销售收入纯流通市场销售收入终端甲销售收入终端乙销售收入新产品销售收入核心产品销售收入当期来自新渠道的销售收入出口产品销售收入增加销售收入1.1.1关键绩效指标1.1.1.11.1.1.21.1.1.31.1.1.41.1.1.51.1.1.61.1.1.71.1.1.8主要负责部门增加来自出口产品的销售收入1.1.1.9代理渠道丙销售收入代理渠道丁销售收入增加来自商务渠道的销售收入核心指标一般指标销售部销售部、市场部销售部、市场部销售部、市场部销售部销售部销售部销售部、市场部销售部、市场部公司、销售部、市场部、研发中心公司、销售部销售部、市场部外贸部项目成果示意KPI考核周期考核标准KPI说明权重计算方式信息来源考核目的生产战略规划及实施报告半年100分用于总结半年工作并作出计划35%见软指标评分表本岗位提交报告确保公司生产有序地进行，完成公司整体战略目标在生产领域分解的任务流程协调半年100分阶段性指标，指的是通过努力使生产流程更畅通的作用30%见软指标评分表本岗位提交报告