《企业信用等级评价 规范》

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团体标准

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企业信用等级评价规范

Normsfortheevaluationofenterprisecreditratings

（征求意见稿）

在提交反馈意见时，请将您知道的相关专利连同支持性文件一并附上。

XXXX-XX-XX发布XXXX-XX-XX实施

  发布

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企业信用等级评价规范

1范围

本文件确立了企业信用等级评价基本原则，规定了信用评价内容、评分标准和信用分级标准及输出

要求。适用于所有企业的信用评价分级，可作为认证依据使用。

依据本文件进行评价的结果可作为各级监管部门实施信用分级分类监管的参考依据，但不作为失信

惩戒的直接依据。

注：本文件中企业指法人企业，其他企业可参考使用。

2规范性引用文件

下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的条款。其中，注日期的引用文件，

仅该日期对应的版本适用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本

文件。

GB/T23794-2023企业信用评价指标

GB/T31950-2023企业诚信管理体系要求

GB/T22116-2008企业信用等级表示方法

GB/T22117-2018信用基本术语

GB/T31953-2023企业信用评价报告编制指南

GB/T42337-2023公共信用信息报告编制指南

3术语和定义

GB/T23794、GB/T31950、GB/T19011、GB/T22117、GB/T319504界定的术语和定义适用于本文件。

4基本原则

4.1系统性

采用三级指标全覆盖的方式对评价要素进行了设计，同时考虑了各级指标的逻辑关系和有机联系；

采用过程方法和PDCA方法的结合，在三级各项指标内容设计上考虑了过程的监测结果；企业信用评价要

素的设计考虑了便于理解、采集和使用。

4.2客观性

应对采集到的被评对象信用信息进行尽职调查，并采取相应方法核实比对，务求真实客观反映其信

用状况。

4.3独立性

应不带有任何偏见、不受任何外来因素影响，独立、公正地反映被评对象的信用状况。

4.4审慎性

在对被评对象进行信用分析、评价的过程中，尤其在被评对象提供的信用信息不完备或不能核实的

情况下，应持审慎态度。

4.5前瞻性

1

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在客观反映被评对象过去与当前信用状况的基础上，应侧重对被评对象未来一段时间内的履约能力

与意愿进行分析与判断。

4.6引导性

鼓励存在不良信用记录的企业按照国家和各省有关规定积极进行信用修复，改善信用状况。经修复

的不良信用记录不再作为评价依据。

5评价要求

5.1总则

本文件基于GB/T23794-2023《企业信用评价指标》和GB/T319504-2023《企业诚信管理体系要求》

标准设计评价要素，各级评价要素的设计综合考虑了影响企业信用的各项主要因素，按照不同维度评价

要素设计了三级评价指标，分别针对每个指标确定了分值权重和评价内容、评分准则，全面涵盖企业信

用管理情况,见附录A。应依据本文件要求进行评分和等级评定，并输出相应评价报告和证书。

本文件同时覆盖了GB/T23794-2023企业信用评价指标的全部指标，以及GB/T319504-2023《企业诚

信管理体系要求》标准内容，评价结果能够全面且有效的反映企业真实的信用状况，可结合进行诚信

管理体系认证。

5.2评价要素

评价要素包含3个一级指标，12个二级指标，42个三级指标。

一级指标包括履约意愿、履约能力、履约行为，含义为：

a)履约意愿指标：企业履行责任、义务或承诺的理念意识和策划；

b)履约能力指标：企业履行责任、义务或承诺，实现自身价值的综合性能力；

c)履约行为指标：企业履行责任、义务或承诺的表现和结果。

每个一级指标分别分解为4个二级指标，二级指标分解见表1；12个二级指标共分解为42个三级指标，

详见附录B。

表1二级指标分解

一級指标二级指标

价值理念

制度规范

履约意愿

目标与承诺

品牌形象

诚信风险管理

管理能力

履约能力

财务能力

市场能力

公共信用

相关方履约

履约行为

公益支持

持续改进

5.3信用评价方式

企业信用评价采用量化评分法，信用评分采用千分制，满分为1000分。

评价人员应根据获取的证实性材料，对照附录A企业信用等级评价细则中各项三级指标的评分内容

和评分准则逐项进行打分，各项指标实际得分的加和即为该企业的评价得分。

本文件采用的评分模式包括下述几种类型：

2

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a)是否项，针对指标或评价项是否满足要求得满分或零分，如对于三级指标“融资信用”信用

贷款情况评价项，因诚信管理满足要求而获得信用贷款得满分，无则得零分；

b)得分项，按三级指标某一评价项评价内容满足要求程度按比例给予该项分值，可按照满足程

度50%以下、50%-80%、80%以上三挡比例给予该项分值，如对于领导层品质（30）进行评价，

应根据领导层能够在企业诚信管理体系建立和运行中发挥领导作用和承诺，符合标准6.1要

求的程度给出15以下、15-24、30以上的分值；

c)扣分项，按照三级指标评价内容发现的负面情况或存在问题给予相应分值的扣除，如对于股

东或实控人品质（10），查询发现对企业有影响的股东在其他投资的企业类型、规模大小、

市场行为、历史业绩和信用记录等有不良记录，对被评企业造成影响，每项次扣5分；

d)否决项，当一个三级指标评价内容发现并核实存在严重问题时，该项指标不得分，如：经核

实发现企业被纳入严重失信主体名单，该“严重失信”项（20分）不得分；

e)混合评分，在同一个三级指标评价内容按照上述2）3）4）几种模式组合评分，评分逻辑优先

级为：否决项>扣分项>得分项。

5.4信用评价分级

5.4.1信用等级

企业信用等级评价根据评分结果确定信用等级，信用等级划分为A（优）、B（良）、C（中）、D

（差）四个等级，A、B、C分别细分为AAA、AA、A；BBB、BB、B；CCC、CC、C三个级别，D不再细分，根

据评分结果划分等级方法及等级释义见表2。

表2企业信用等级评价级别划分与释义

评价等级细分级别评分范围等级说明

AAA分值≥950在评价期内，信用管理综合状况优，企业信用程度高、

AAA920≤分值˂950有优良的信用记录，履约能力强，经济效益明显，未发

A900≤分值˂920现信用负面记录或存在较少且轻微负面记录。

BBB850≤分值˂900在评价期内，综合信用状况良，企业信用程度较高，经

BBB800≤分值˂850营管理状况良好，履约能力较强，存在少量不严重负面

B750≤分值˂800记录。

CCC700≤分值˂750在评价期内，综合信用状况中等，企业信用程度一般，

CCC650≤分值˂700存在一定的信用风险，评价期内未产生严重情形负面信

C600≤分值˂650用，但存在各类负面记录，会受到不确定因素的影响。

在评价期内，信用风险很大，信用综合状况差，评价期

DD分值˂600内进入严重失信主体名单或存在严重负面信用记录且负

面记录较多。

5.4.2信用等级限制

a)企业具有下列情形的，信用等级不应高于“B”级：

1)成立时间不满1年（按照实际登记日期计算）的；

2)经查实，被评企业隐瞒失信记录，或提供虚假信息的，如重要信息（包括企业法定代表

人信息、财务报告等）在真实性、完整性方面存在重大问题时。

b)企业具有下列情形的，信用等级不高于“CCC”级：

1)被列入经营异常名录等重点关注名单的；

2)企业存在恶意拖欠银行贷款、偷逃税款、合同欺诈、商业贿赂等不良记录的；

3)企业受到环境保护、劳动用工、产品质量等行政处罚，且情节严重的。

c)企业具有下列情形的，信用等级直接判定为“D”级：

1)被有关国家机关列为严重失信主体名单（包括行业“黑名单”等）的；

2)被处暂扣或者吊销许可证件、限制开展生产经营活动、责令停产停业、责令关闭等行政

处罚的。

3

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因诈骗、非法集资、非法吸收公众存款、商业贿赂、制售有毒有害食品或伪劣商品、发生重大安全

生产责任事故等违法经营行为受到刑事处罚的。

5.5评价输出

5.5.1评价报告

完成量化评分，并根据评分结果确定评价等级后，应输出企业信用等级评价报告。评价报告内容应

满足GB/T31953-2023《企业信用评价报告编制指南》相关要求。

5.5.2等级评价证书

根据企业的评价等级为企业颁发评价等级证书。初次评价证书有效期为三年，证书到期前实施复评。

三年内实施两次持续评价，根据评价结果给予等级保持或调整，必要时换发证书。

5.5.3信用管理体系认证证书

评价等级满足CCC及以上级别可发放满足GB/T31950-2023《企业诚信管理体系要求》标准要求的管

理体系认证证书。

4

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A

A

附录A

（规范性）

企业信用等级评价细则

表A.1企业信用等级评价细则

GB/T319504-2023《企

一級二级三级总

评价内容业诚信管理体系要评分准则

指标指标指标分

求》

与企业发展方向、发展速度

5.1企业诚信环境

和质量、发展能力相关的战

企业内部环境和外部一定时期内建立了考虑企业发

略规划和策略建设情况，如

环境的识别和评估展方向、发展速度和质量、发展

企业的愿景、战略目标、业

5.2相关方需求和期能力的战略规划和策略，如企业

务战略、职能战略等；战略

望的愿景、战略目标、业务战略、

是否考虑了内外部环境及相

考虑了所有者、员工、职能战略等；（10）

关方需求，并与其适宜；诚

顾客、供方、信用监战略是否考虑了内外部环境及

履约价值信方针是否能够承接发展战

发展管机构或部门、行业相关方需求，并与其适宜；（5）

意愿理念略。40

战略组织、竞争对手的需诚信方针是否能够承接发展战

25090企业分析、识别和确定相关

求和期望略；（5）

内外部因素对企业的影响

6.2确认诚信方针企业分析、识别和确定相关内外

（与其宗旨、战略方向、承

诚信方针满足要求部因素对企业的影响，实施了必

诺相关并影响其实现诚信管

8.1.4过程运行环境要的措施进行控制，可以提供可

理体系预期结果的能力），

10.2内外部影响因靠的检查与分析结果，满足

实施必要的措施进行控制，

素检查与分析8.1.4和10.2要求。（20）

获得可靠的检查与分析结

果。

5

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表A.1企业信用等级评价细则（续）

GB/T319504-2023

一級二级三级总

评价内容《企业诚信管理体评分准则

指标指标指标分

系要求》

领导层如企业董事长、法定代表

领导层如企业董事长、法定人、管理团队主要负责人等，能够

代表人、管理团队主要负责在企业诚信管理体系建立和运行

领导人等，能够在企业诚信管理中发挥领导作用和承诺，符合标准

6领导作用

层品体系建立和运行中发挥领导306.1要求；（30）

6.1总则

质作用和承诺；领导层个人信查询主要管理层近3年个人信用

用良好，包括市场行为、历报告或个人信用评分，了解外部信

史业绩和信用记录等；息，存在失信记录或负面信息每项

次扣5分。

考量关联企业的市场行为、

履约价值历史业绩、信用记录和企业

核查关联企业的市场行为、历史业

意愿理念状态等情况对被评企业的影

绩、信用记录和企业状态（主要指

25090关联响

吊销和异常经营）对被评价企业的

企业注：关联企业主要指同一集10

影响程度，对被评企业造成影响，

品质团内的其他企业.同一法定

每项次扣5分；

代表人或同一股东下的其

如无关联企业该项得满分。

他企业.被评企业的下属企

业等。

考量有一定影响的股东，其核查对企业有影响的股东在其他

股东

在其他投资的企业类型、规投资的企业类型、规模大小、市场

或实

模大小、市场行为、历史业10行为、历史业绩和信用记录等有不

控人

绩和信用记录等对被评企业良记录，对被评企业造成影响，每

品质

的影响项次扣5分。

6

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表A.1企业信用等级评价细则（续）

GB/T319504-2023

一級二级三级总

评价内容《企业诚信管理体评分准则

指标指标指标分

系要求》

6.4确认诚信管理

管理层、诚信管理部门/岗位部门/岗位职责和包括股东会、董事会、监事会、经

组织

职责、权限设置，如股东会、权限营团队在内的管理层的权责划分

架构

董事会、监事会、经营团队、最高管理者应确保和约束与评价机制是否完善；（10）

（含

主管部门和岗位职能建设，诚信管理部门/岗30主要诚信管理部门/岗位职责、权

法人

股权结构情况、组织结构设位相关角色的职限设置合理，股权结构、组织结构

治

置等情况；责、权限得到分配、设置等满足标准6.4要求；（15）

理）

职责履行记录情况；沟通和理解，且满职责履行记录满足8.3要求。（5）

足标准要求。

履约制度制定了与诚信目标相适应的诚信

企业制定与诚信目标相适应6.3.2相关诚信管

意愿规范管理手册及相关诚信管理制度，建

的诚信管理手册及相关的诚理制度

25080立反欺诈、反舞弊、反商业贿赂等

信管理制度情况，在制度运6.3.3相关制度发

机制；（10）

规章行中如何体现诚信要求，如布

建立了规范的财务管理、风险管

制度建立反欺诈、反舞弊、反商按标准要求建立了

理、信用管理、危机管理和重大事

及文业贿赂的机制；诚信管理手册及相50

项信息披露制度，满足6.3.2相关

件记管理制度还应与企业内控合关的诚信管理制度

要求；（20）

录规、风险管理审计等其他制并发布。

管理制度应正式签署，并满足

度衔接；7.1确立诚信目标

6.3.3要求和7.1要求；（10）

管理制度文件及过程记录的及相关制度要求

管理制度文件及过程记录满足

规范管理；8.3成文信息

8.3要求。（10）

7

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表A.1企业信用等级评价细则（续）

一級二级三级GB/T319504-2023《企业总

评价内容评分准则

指标指标指标诚信管理体系要求》分

企业在相关职能、层次6.3.1诚信目标总体要企业在相关职能、层次和诚信管理

和诚信管理体系所需求体系所需的过程建立了诚信目标，

的过程建立诚信目标最髙管理者应确保企业满足标准6.3.1要求；（10）

情况；针对相关职能、层次和诚诚信目标应涵盖满足相关方对产

诚信目标应涵盖满足信管理体系所需的过程品和服务的质址、安全、环保、售

相关方对产品和服务建立诚信目标.并形成文后服务及法定义务等相关要求；满

诚信

的质址、安全、环保、件，诚信目标应满足30足标准7.1要求；（10）

目标

售后服务及法定义务a)-f)条件。依据对承诺兑现情况的核查和分

等相关要求；7.1确立诚信目标及相析确定诚信目标的实现程度，满足

诚信目标实现的核查关制度要求10.4要求；内部核查是否将诚信

和分析情况10.4诚信目标实现核查目标的实现程度作为一项日常管

履约目标和分析理，是否根据目标实现结果设计和

意愿与承实施审核方案。（10）

250诺60企业对应履行法律法7.2企业承诺及其要求企业履行法律法规和行业管理条

规和行业管理条例中7.2.1规定性承诺:企业例中要求的责任，并做出承诺，满

要求的责任做出承诺；应履行法律法规和行业足7.2.1；（10）

企业还应履行合同中管理条例中要求的责任,企业还应履行合同中明确约定的

明确约定的以及相关并做出承诺（a-g)。7.2.2以及相关方明确普遍期望的责任，

诚信

方明确普遍期望的责约定性承诺:履行合同中30并做出承诺，满足7.2.2；（10）

承诺任做出承诺；明确约定的以及相关方出于企业自愿的社会贡献，或者是

出于企业自愿的社会明确普遍期望的责任，并为解决重大问题而自愿承担的责

贡献，或者是为解决重做出承诺（a-i)。7.2.3任，自愿做出承诺，满足7.2.3。

大问题而自愿承担的自愿性承诺（a-e)。（10）

责任，自愿做出承诺；

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表A.1企业信用等级评价细则（续）

一級二级三级GB/T319504-2023《企业总

评价内容评分准则

指标指标指标诚信管理体系要求》分

企业在品牌建设方面企业在品牌建设方面的主观意愿、

的主观意愿、追求的目追求的目标和发展思路是否体现

履约品牌标和发展思路是否体在战略规划中，如对品牌的培育、

品牌

意愿形象现在规划、方针、目标20建设、发展方向等；（10）

建设

25020中，如对品牌的培育、是否在方针、目标中分解了品牌建

建设、发展，是否注册设实施目标，如注册商标、商标数

商标、商标数量等。量、诚信品牌等。（10）

企业诚信内部风险的识别是否涵

诚信内外部风险的识9.8诚信风险管理

盖了战略风险、运营风险、财务风

别情况；7.3应对风险和机遇要

险，满足9.8.1要求；外部风险是

评估内外部环境因素求

否涵盖了市场风险、信息系统风

和相关方的需求和期企业应识别需要应对的

诚信险、舆情风险和政治风险等；（10）

履约望，确定需要应对的风风险和机遇，并策划应对

风险评估内外部环境因素和相关方的

能力策划险和机遇，对措施和应措施。30

管理需求和期望，确定需要应对的风险

400急预案等实施策划；7.4应对变更要求

130和机遇，对措施和应急预案等实施

控制策划的变更.评审对于实施企业诚信管理

策划，满足7.3要求；（10）

非预期变更的后果，并体系中可能涉及的变化，

控制策划的变更.评审非预期变更

采取措施减轻不利影企业应做好应对变化的

的后果.并采取措施减轻不利影

响；规划和部署.

响，满足7.4要求。（10）

9

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表A.1企业信用等级评价细则（续）

GB/T319504-2023《企

一級二级三级总

评价内容业诚信管理体系要评分准则

指标指标指标分

求》

对所需过程实施过程控制，对诚信管理过程建立实施准则；

包括建立实施准则，确定所确定所需的资源以使企业满足

需的资源以使企业满足a）a）中提及的要求；按照准则实

中提及的要求，按照准则实施过程控制；对外部过程实施控

施过程控制；确保外部过程制，满足9.1要求；（10）

受控；信用销售客户（或预付款采购供

信用销售客户（或预付款采应商）的调查信息内容、调查方

购供应商）的调查信息内容、法、评价指标、评价方法和分类

调查方法、评价指标、评价管理满足9.2要求；（10）

9.1总体要求

方法和分类管理情况；为产业上游产品、技术服务的供

9.2信用调查

为产业上游产品、技术服务应商以及所有信用销售客户（或

9.3信用档案管理

诚信实施的供应商以及所有信用销售60预付款采购供应商）建立的信用

履约9.4授信管理

风险客户（或预付款采购供应商）档案管理情况满足9.3要求；

能力9.5合同管理

管理建立的信用档案管理情况；（10）

4009.6商账管理

130授信管理情况，包含总体授对客户的总体授信计划、授信策

信计划、授信策略、授信流略、授信流程及授信实施、授信

程及授信实施、授信风险控风险控制满足9.4要求；（10）

制等情况；对合同签订前、签订过程和履行

对合同签订前、签订过程和后的管理满足9.5要求；（10）

履行后的管理情况；商账管理情况，包括统计分析与

商账管理情况，包括统计分结算、监控与预警机制的建立和

析与结算、监控与预警机制运行、组织催收等，满足9.6要

的建立和运行、组织催收。求。（10）

对企业已经发生失信行为或对企业已经发生失信行为或对

应急对企业诚信产生重大影响9.9应急准备和响应10企业诚信产生重大影响时，采取

时，采取的应急响应情况的应急响应满足9.9要求。

10

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表A.1企业信用等级评价细则（续）

GB/T319504-2023《企

一級二级三级总

评价内容业诚信管理体系要评分准则

指标指标指标分

求》

企业围绕诚信管理体系所明企业围绕诚信管理体系所明确

确的过程以及诚信方针、诚的过程以及诚信方针、诚信目标

失信10.5失信评估和处

信目标的执行情况和改进的10的执行情况和改进的方法及效

处置置

方法及效果进行评估，并制果进行评估，并制定相应的惩戒

诚信定相应的惩戒机制情况机制情况满足10.5要求。

风险根据失信评估结果，主动向相关

管理信用根据失信评估结果实施信用部门提出信用修复申请，按标准

10.6信用修复10

130修复修夏情况10.6要求实施信用修复和修复

后的监督检查。

内部部门或员工守信行为激内部部门或员工守信行为激励

守信10.7守信激励确认

励机制的建立和实施，外部10机制的建立和实施，外部奖励的

履约激励和实施

奖励的争取