银行业专业人员职业资格初级（公司信贷）模拟试卷14

银行业专业人员职业资格初级（公司信

贷）模拟试卷14

一、单选题（本题共80题，每题1.0分，共80分。）

1、银行在短期贷款到期之前、中长期贷款到期之前，应当向借款

人发送还本付息通知单。o

A、1个星期；2个星期

B、1个星期；1个月

C、2个星期；1个月

D、2个星期；2个月

标准答案：B

知识点解析：银行在短期贷款到期1个星期之前、中长期贷到期1个月之前，应当

向借款人发送丕本付息通知单.

2、以下属于二级信贷文件的是（）。

A、银行本票

B、上市公司股票

C、法律文件

D、保险批单

标准答案:C

知识之解析：A、B、D属于一级信贷文件。

3、对抵押物的价值评估情况作出调查是对贷款的（）进行调查。

A、合法合规性

B、安全性

C、效益

D、流动性

标准答案：B

知识点0析：贷款安全性调查的内容有对借款人、保证人、法定代表人的品行、业

绩、能力和信誉精心调查；考查借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制；

对借款人、保证人的财务管理状况进行调查：对原到期贷款及应付利息清偿情况进

行调查；对有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查；对抵

押物的价值评估情况做出调查；对于申请外汇贷款的客户，业务人员要调查认定借

款人、保证人承受汇率、利率风险的能力，尤其要注意汇率变化对抵（质）押担保额

的影响程度。

4、指数预警法的扩散指数小于（）时，表示警兆指标中有半数处于下降，风险正在

下降。

A、0.3

B、0.6

C、0.4

D、0.5

标准答案：D

知识点解析：指数预警法扩散指数大于0.5时，表示警兆指标中有超过半数处于

上升。即风险整体呈上升趋势；如果小于0.5,则表示半数以上警兆指数收缩或

下降，即风险整体呈下降趋势。

5、商业银行不可接受的财产质押为（）。

A、汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单

B、出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具

C、依法可以转让的商标专用权、专利权等知识产权

D、国家机关的财产

标准答案：D

知识点解析：商业银行不可接受的财产质押有：①所有权、使用权不明或有争议

的财产；②法律法规禁止流通的财产或者不可转让的财产；③国家机关的财产；

④依法被查封、扣押、监管的财产；⑤珠宝、首饰、字画、文物等难以确定价值

的财产；⑥租用的财产；⑦其他依法不得质押的其他财产。

6、销量很小，利润和现金流均为负值是行业（）的特点。

A、启动阶段

B、成长阶段

C、成熟阶段

D、衰退阶段

标准答案：A

知识点解析：处在启动阶段的行业一般是指刚刚形成的行业，或者是由于科学技

术、消费者需求、产品成本或者其他方面的变化而使一些产品或者服务成为潜在的

商业机会。启动阶段行业的销售、利润和现金流有以下特点：销售，由于价格比较

高，销售量很小。利润，因为销售量低而成本相对很高，利润为负值。现金流，低

销售，高投资和快速的资本成长需求造成现金流也为负值。

7、（）除用于单个客户有关指标的分析外，还可将不同客户间不能直接比较的各项

目的绝对数转化为可以比较的相对数，从而用于不同客户之间或同行业平均水平之

间的财务状况的比较分析，以对客户的财务经营状况及在同行业的地位作出评价。

A、趋势分析法

B、结构分析法

C、比较分析法

D、因素分析法

标准答案：B

知识点解析：结构分析法除用于单个客户有关指标的分析外。还可将不同客户间不

能直接比较的各项目的绝对数转化为可以比较的相对数，从而用于不同客户之间或

同行业平均水平之间的财务状况的比较分析，以对客户的财务经营状况及在同行业

的地位作出评价。

8、（）是区域管理能力和区域风险高低的最终体现。

A、信贷资产质量

B、盈利能力

C、流动性

D、贷款安全性

标准答案：B

知识点解析：盈利能力是区域管理能力和区域风险高低的最终体现。

9、如借款人未经银行批准擅自改变款项用途，银行（）。

A、仍需按照合同约定贷款，因为贷款合同已经生效

有权不予支付

C、按比例支付贷款

D、无权不予支付

标准答案：B

知识点解析：如借款人未经银行批准擅自改变款项用途，银行有权不予支付。

10、与银行往来监控中，银行应通过检查企业的（），分析公司，的最近经营状况。

A、审贷材料

B、提款申请书

C、借贷凭证

D、银行对账单

标准答案：D

知识点解析：企业与银行资金往来是公司交易情况最直接的反映，也是银行利益的

体现。银行应通过观察借款人与银行的资金往来情况，核查企业的银行对账单，分

析公司的最近经营状况，并对异常的划款行为进行调查分析。

11、关于保证，下列说法正确的是（）。

A、银行与借款人协商变更借款合同时，可不告知保证人

B、未经保证人同意，展期后的贷款保证人可不承担保证责任

C、事前如有约定的，银行对借款人有关合同的修改可不通知保证人

D、银行对借款合同的修改都应取得保证人口头或书面意见

标准答案：B

知识点解析：根据《担保法》的规定，银行与借款人协商变更借款合同应经保证人

同意。否则可能保证无效。办理贷款展期手续时，未经保证人同意，展期后的贷款

保证人可不承担保证责任等。因此，除事前有书面约定外，银行对借款人有关合同

方面的修改，都应取得保证人书面意见，否则保证可能由此落空。

12、某人贷款10000元，日利率为0.0002,如银行按复利计息，每年应还利息（）

元。

A、732

B、740

C、746

D、755

标准答案：C

知识点解析：如按复利计算，每年应还利息额可计算为：[（1+0.OOO2）360-

l]xl0000=746（7t）o

13、资产管理公司的注册资本应在（）亿元以上。

A、10

B、30

C、50

D、100

标准答案：D

知识点解析：资产管理公司，是指具有健全公司治理、内部管理控制机制，并有5

年以上不良资产管理和处置经验，公司注册资本金100亿元（含）以上，取得银监会

核发的金融许可证的公司。以及各省、自治区、直辖巾人民政府依法设立或授权的

资产管理或经营公司。

14、在财务分析中，ROE可以分解的因素不包括（）。

A、利润率

B、资产使用效率

C、财务杠杆

D、留存比率

标准答案：D

知识点解析：在财务分析中，ROE可以分解为：利润率、资产使用效率和财务杠

杆。

15、由作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证

属于（）。

A、人的担保

B、财产担保

C、抵押担保

D、质押担保

标准答案：A

知识点解析：贷款担保可分为人的担保和财产担保两种：前者是由作为第三人的自

然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证；后者是以债务人或第

三人的不动产、动产或权利财产为担保，

16、银企合作协议涉及的贷款安排一般属于（）性质,

A、贷款申请书

B、贷款协议书

C、贷款意向书

D、贷款承诺书

标准答案：c

知识点解析：银企会作协议涉及的贷款安摊一般属于贷款意向书性质。如果要求协

议具有法律效力，则对其中的贷款安排应以授信额度协议来对待。因此，签订银企

合作协议时业务人员首先应明确协议的法律地位，并据此谨慎对待协议条款。

17、下列有关营运资本没资的说法，不正确的是（），

A、产生于季节性负债数量超过季节性资产时

B、产生于季节性资产数量超过季节性负债时

C、公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资

D、如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款

标准答案：A

知识点解析：当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过公司内部

融资或者银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。公司一般会尽可能用内

部资金来满足营运资本及资。如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银

行申请短期贷款。

18、进行区域风险内部因素分析时，常用的内部指标不含（）。

A、合规性

B、安全性

C、盈利性

D、流动性

标准答案：A

知识点解析：银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重要影响。风险

内捽能力通常会体现在家行的经营指标和数据卜.因此可选取一些重要的内部指标

来进行分析。常用内部指标包括三个方面，信贷资产质量（安全性）、盈利性和流动

性。

19、某企业的产品销售量很小，但其价格高昂。那么这个企业很可能处于（）。

A、启动阶段

B、成长阶段

C、成熟阶段

D、衰退阶段

标准答案：A

知识点解析：启动阶段行业的销售特点是价格比较高，销售量很小。

20、客户评级的评价主体是（）。

A、银监会

B、商业银行

C、专业评级机构

D、中国人民银行

标准答案：B

知识点解析：客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价。

反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约

风险，评价结果是信用等级。

21、一个良好的项目投资环境，会为项目的顺利实施提供一个好的条件，一般对拟

建项R的环境评估不需要包括（）。

A、当地的经济发展水平

B、:源

C、可供利用的基础设施、建设用地条件

D、工业建设的优惠政黄和措施

标准答案：A

知识点解析：当地的经济发展水平不需要包括在项1=1投资环境分析中。

22、属于流动资金贷款需要提交的其他贷款申请材料的是（）。

A、产品销售合同

B,抵（质）押物清单

C、保证人的营业执照

D、借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

23、对于提供抵（质）押担保的，下列说法错误的是（）。

A、可以办理登记或备案手续的，必须先完善有关登记、备案手续

B、对于以金融机构出具的可撤销保函或备用信用证作担保的，须在收妥银行认可

的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款

C、如抵（质）押物无明确的登记部门，则必须先将抵（质）押物的有关产权文件及其办

理转让所需的有关文件正本交由银行保管，并且将抵（质）押合同在当地的公证部门

进行公证

D、对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构以外的其他境外法

人、组织或个人担保的保证，必须就保证的可行性、保证合同等有关文件征询银行

指定律师的法律意见

标准答案：B

知识点解析：对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，须在收

妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款。其余选项

均正确。因此，B为正确选项。

24、某公司欲转让其搦有的某固定资产，该资产原账面价值1000万元，经过重新

评估，该项资产的价值为1050万元，假设无折旧，贝比）。

A、该公司的收入增加50万元

B、该公司利润将增加50万元

C、该公司资本公积金将增加50万元

D、该公司盈余公积金将增加50万元

标准答案：c

知识点解析：该公司资产重估发生的50万元的增值属于法定财产重估增值，应计

入资本公积金。

25、关于贷款展期的担保问题。下列说法错误的是（）。

A、贷款经批准展期后，银行应当根据贷款种类、借款人的信用等级和抵押品、质

押品、保证人等情况重新确定每一笔贷款的风险度

B、对于保证贷款的展期，银行应重新确认保证人的担保资格和担保能力

C、借款人申请贷款展期前，不必征得保证人的同意

D、贷款展期后，担保人担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息和费用之

和，包括因贷款展期而增加的利息费用

标准答案：C

知识点解析：借款人申请贷款展期前，必须征得保证人的同意。因此，C为正确选

项。

26,下列关于绿色信贷，说法错误的是（）.

A、银行业金融机构需要明确绿色信贷的支持方向和重点领域

B、银行业金融机构要建立健全绿色信贷标识和统计制度

C、银行业金融机构要实行统一、静态的授信政策

D、在授信流程中强化环境风险和社会风险管理

标准答案：C

知识点解析：银行业金融机构需要明确绿色信贷的支持方向和重点领域，实行有差

别、动态的授信政策，实施风险敞口管理制度；建立健全绿色信贷标识和统计制

度，完善相关信贷管理系统；在授信流程中强化环境风险和社会风险管理。

27、对于由第三方提供担保的保证贷款，在（）的情况下，银行无权要求借款人追加

新的保证人。

A、由于借款人要求贷款展期造成贷款风险增大，银行加收罚息而导致借款人债务

负担加重，而原保证人乂不同意增加保证额度

B、保证人的担保资格发生不利变化

C、抵押品市场价值出现变化

D、担保人自身的财务状况恶化

标准答案：c

知识点。析：只要抵押品本身没有发生毁坏、灭失等，而是市场价值发生变化，银

行无权要求借款人追加新的保证人。

28、我国商业银行现行的按照贷款余额（）提取的贷款呆账准备金相当于普通准备

金。

A、0.5%

B、1%

C、1.25%

D、1.5%

标准答案：B

知识点解析：普通准备金又称一般准备金，是按照贷款余额的一定比例提取的贷款

损失准备金。我国商业果行现行的按照贷款余额1%提取的贷款呆账准备金相当于

普通准备金。

29、公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他

途径不能解决的，持有公司全部股东表决权（）以上的股东，可以请求人民法院解散

公司。

A、10%

B、20%

C、30%

D、50%

标准答案：A

知识点解析：《公司法》规定：“公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东

利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权百分之十

以上的股东，可以请求人民法院解散公司。”

30、银行业协会确定的利率是（）。

A、法定利率

B、固定利率

C、公定利率

D、市场利率

标准答案：C

知识点解析：行业公定利率是指由非政府部门的民间金融组织，如银行业协会等确

定的利率C

31、（）是国家实现宏观调控的一种政策工具。

A、固定利率

B、法定利率

C、市场利率

D、本币贷款利率

标准答案：B

知识点解析：法定利率是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，它是国家

实现宏观调控的一种政策工具。

32、我国中央银行目前主要按（）的差别设置不同的贷款利率水平。

A、金额和期限

B、类型和金额

C、期限和用途

D、金额和用途

标准答案：C

知识点解析：我国中央果行1=1前主要按期限和用途的差别设置不同的贷款利率水

平。

33、在信贷业务中经常运用的担保方式不包括（）。

A、保证

B、留置

C、抵押

D、质押

标准答案：B

知识点解析：在信贷.业务中经常运用的担保方式主要是保证、抵押、质押。

34、按贷款用途划分，公司信贷可分为（）。

A、自营贷款、委托贷款、特定贷款和银团贷款

B、信用贷款、担保贷款和票据贷款

C、固定资产贷款、流动资金贷款、并购贷款、房地产贷款和项目融资

D、生产企业贷款、流通企业贷款和房地产企业贷款

标准答案：C

知识点解析：按贷款用途划分，公司信贷可分为固定资产贷款、流动资金贷款、并

购贷款、房地产贷款和项目融资。

35、（）采取分期偿还方式。

A、透支

B、短期贷款

C、中长期贷款

D、长期贷款

标准答案：C

知识点解析：中长期贷款采取分期偿还方式，中长期消费贷款还需按季或月偿还贷

款。

36、商业银行应该重点争取需要大量的融资机会和中间产品服务的大型重点（）。

A、国有企业

B、民营企业

C、外商独资企业

D、合资和合作经营企业

标准答案：A

知识点解析：国有企业是商业银行的主要服务对象，也是造成我国国有商业银行资

产质量不高、历史包袱沉重的原因之一。

37、银行公司信贷产品的特点不包括（）。

A、无形性

B、不可分性

C、同质性

D、易模仿性

标准答案：c

知识点解析：银行公司信贷产品的特点包括：无形性、不可分性、异质性、易模仿

性、动力性。

38、银行信贷产品开发的目标不包括（）。

A、提高现有市场的份额

B、吸引现有市场之外的新客户

C、以更低的成本提供同样或类似的产品

D、提高产品售价和市场定位

标准答案：D

知识点解析：银行信贷产品开发的目标只包括A、B、Co

39、银行在产品步人衰退期时可以采取的措施不包括（）。

A、持续策略

B、转移策略

C,4收缩策略

D、开拓策略

标准答案：D

知识点解析：银行在产品步入衰退期时可以采取的措施有持续策略、转移策略、收

缩策略和淘汰策略。

40、抵押权人对抵押物行使权利的条件是（）。

A、主债务履行期限届满

B、贷款合同期内，借款人由于管理不善，出现了明显的影响还款能力的不利情况

C、主债务履行期限届满，抵押权人的债权未受清偿

D、债权人有扩大信贷规模的倾向

标准答案：C

知识点解析：抵押权人对抵押物行使权利的条件是主债务履行期限届满，抵押权人

的债权未受清偿。

41、银行派业务人员上门推销银行产品属于（）。

A、自营营销渠道

B、代理营销渠道

C、合作营销渠道

D、主动营销柒道

标准答案：A

知识点解析：自营营销渠道是指银行将产品直接销售给最终需求者，不通过任何中

间商。这种渠道主要是指银行通过广泛设置分支机构开展业务，或派业务人员上门

推销银行产品。

42、下列有关固定利率的说法，错误的是（）。

A、固定利率是指在贷款合同签订时即设定好固定的利率

B、借款人按照固定的利率支付利息

C、借贷双方所承担的利率变动风险较大

D、在贷款合同期内，若市场利率变动，则利率按照固定幅度调整

标准答案：D

知识点解析：固定利率是指在贷款合同签订时即设定好固定的利率，在贷款合同期

内，不论市场利率如何变动。借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“随行就

市”。

43、关于贷款分类的意义，下列说法错误的是（）。

A、贷款分类是银行稳健经营的需要

B、贷款分类是监管当局并表监管、资本监管和流动性监控的基础

C、贷款分类是利用外部审计师辅助金融监管的需要

D、一般银行在处置不良资产时不需要贷款分类，在重组时则需要对贷款分类

标准答案：D

知识点解析：无论是处置不良资产，还是重组，其投资者都需要评估银行资产的质

量和净值，此时要用到贷款分类的理念、标准和方法。因而说以风险为基础的贷款

分类方法，为不良资产评估提供了有用的理论基础和方法。

44、应收账款和存货周转率变化（）。

A、既可能导致短期融资需求，乂可能导致长期融资需求变化

B、只导致长期融资需求变化

c口田效宙朋国市咨需求亦伐

D：窿不可能导致需期融资需求，乂不可能导致长期融资需求变化

标准答案：A

知识点解析：企业的应收账款和存货都占用企业的资金，影响企业融资需求，其他

选项太绝对C

45、季节性资产增加的主要融费渠道不包括（）。

A、季节性负债增加

B、内部融资

C、外部融资

D、银行贷款

标准答案：C

知识点解析：季节性资产增加有三个主要融资渠道：一是季节性负债增加，即应付

账款和应计费用。二是内部融资。来自公司内部的现金和有价证券。三是银行贷

款。

46、某上市公司目前正与一家风险投资公司谈判并购事宜。并以其他法人股权为质

押向银行申请质押贷款，下面是按不同形式确定的法人股权价值，则银行应确定质

押品的公允价值为（）。

A、公司最近一期经审计的财务报告中标明法人股权的价值为500万元

B、以2012年5月至2013年5月的财务报表为基础，测算公司未来现金流得到的

质押品现值为450万元

C、公司与并购方谈判质押品价格为470万元

D、公司向银行提交的价格为550万元

标准答案：B

知识点解析：根据质押价值确定的办法，对于上市公司的股权等没有明确市场价格

的质押品，应当在以下,介格中选择较低者作为质押品的公允价值；（1）公司最近一

期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格。

（2）以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质

押品的价值。（3）如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最

新的谈判价格作为确定质押品公允价值的参考。本题A、B、C三项均可作为抵押

品价值，按以上办法，应取其中价格最低者即B作为质押品的公允价值。

47、狭义的银行信贷不包括（）。

A、贷款

B、承兑

C、信贷承诺

D、筹集债务资金

标准答案：D

知识点解析•：狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包

括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等活动。

48、海关监管期内的动产作质押的，需由（）出具同意质押的证明文件。

A、银监会

B、商业银行

C、动产登记机构

D、负责监管的海关

标准答案：D

知识点解析：海关监管期内的动产作质押的，需由负责监管的海关出具同意质押的

证明文件。

49、初次面谈时，银行调查人员可按照（）标准原则，从有关方面集中获取客户相关

信息。

A、国际信用“4C”

B、国际信用“6C”

C、银行业信用

D、贷款信用

标准答案：B

知识点解析：根据《贷款通则》的规定，面谈过程中，调查人员可按照国际通行的

信用“6C”标准原则，从有关方面集中获取客户相关信息。

50、银行公司信贷产品没入市场后也会经历一个产生、发展与衰亡的过程，其生命

周期可以分为四个阶段，其中没有（）。

A、成长期

B、成熟期

C、衰退期

D、重整期

标准答案：D

知识点解析：银行公司信贷产品的生命周期可以分为四个阶段：介绍期、成长期、

成熟期和衰退期。

51、下列情况中，加大长期债务可获得财务杠杆收益，提高企业权益资本收益率的

是（）。

A、企业总资产利润率V长期债务成本

B、企业总资产利润率,长期债务成本

C、企业权益资本收益率〉长期债务成本

D、企业权益资本收益率V长期债务成本

标准答案：B

知识点解析：当企业总资产利润率高于长期债务成本时，企业举债扩大资产规模经

营就能获得正的利润，从而在权益资本一定时，可提高企业权益资本收益率。反

之，则意味着企业举债了大资产规模经营获得利润还不抵举债的成本，此时扩大资

产经营规模会降低企业现有利润水平，从而降低权益资本收益率。

52、（）是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回的关

键。

A、现场调研

B、搜寻调查

C、委托调查

D、贷前调查

标准答案：D

知识点解析：贷前调查是银行受理借款人申请后，对借款人的信用等级以及借款的

合法性、安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵（质）押物、保证人情况，测定贷

款风险度的过程。贷前调查是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否

如数按期收回的关键。A、B、C是贷前调查的具体方法。

53、下列关于贷款申请受理的说法，不正确的是（”

A、客户面谈后进行内部意见反馈的原则适用于每次业务面谈

B、业务人员在撰写会谈纪要时，不应包含是否需要做该笔贷款的倾向性意见

C、业务人员可通过银行信贷咨询系统等其他渠道对客户情况进行初步查询

D、风险管理部门可以对是否受理贷款提供意见

标准答案：B

知识点解析：面谈后，业务人员须及时撰写会谈纪要，为公司业务部门上级领导提

供进行判断的基础性信息。撰写内容包括贷款面谈涉及的重要主体、获取的重要信

息、存在的问题与障碍以及是否需要做该笔贷款的倾向性意见或建议。

54、银行公司信贷产品的三层次理论中，信贷产品的层次不包括（）。

A、核心产品

B、基础产品

C、期望产品

D、扩展产品

标准答案：C

知识点解析：银行公司信贷产品的三层次理论认为，公司信贷产品是一个复杂的概

念，从客户需求到具体的产品形式有着不同的层次。按基本的划分方法，信贷产品

主要分为核心产品、基础产品和扩展产品三个层次。

55、在对客户经营管理状况进行分析时，销售阶段的收款条件不包括（）。

A、期货交易

B、预收货款

C、现货交易

D、赊账销售

标准答案：A

知识点解析：收款条件主要取决于市场供求和厂商品牌两个因素。收款条件主要包

括三种：预收货款、现货交易和赊账销售。

56、既是借款人举债经营的前提，又能衡量借款人长期偿债能力强弱的指标为（）。

A、资产负债率

B、利息保障倍数

C、负债与所有者权益比率

D、负债与有形净资产比率

标准答案：B

知识点解析：利息保障倍数二（利润总额+利息费用）/利息费用。该比率越高，表明

借款人支付利息费用的能力越强，因此它既是借款人举债经营的前提，又是衡量借

款人长期偿债能力强弱的重要指标。

57、财务决策中，资产负债率、利息保障倍数属于（）指标。

A、负债比率

B、资产比率

C、盈利比率

D、杠杆比率

标准答案：D

知识点解析：资产负债率、利息保障倍数均为通过比较借入资金和所有者权益关

系，来评价借款人偿还债务能力的指标，因而称为杠杆比率指标。

58、下列情形中，可能导致长期资产增加的是()。

A、季节性销售增长

B、长期销售增长

C、资产效率下降

D、固定资产扩张

标准答案：D

知识点解析：固定资产属于长期资产，固定资产的扩张可能导致长期资产增加。

59、关于申请支付令，以下说法正确的是()。

A、债权人请求债务人给付金钱和有价证券，如果债权人和债务人没有其他债务纠

纷的，可以向有管辖权的人民法院申请支付令

B、债务人应当自收到支付令之口起10内向债权人清偿债务，或者向人民法院提

出书面异议

C、债务人在收到支付令之日起20日内既不提出异议又不履行支付令的，债权人

可以向人民法院申请执行

D、申请支付令可达到与起诉同样的效果，但申请支付令所需费用和时间远比起诉

多

标准答案：A

知识点解析：B债务人应当自收到支付令之日起15日内向债权人清偿债务，或者

向人民法院提出书面异议；C债务人在收到支付令之日起15日内既不提出异议又

不履行支付令的，债权人可以向人民法院申请执行；D如果借款企业对于债务本身

并无争议，而仅仅由于支付能力不足而未能及时归还的贷款，申请支付令可达到与

起诉同样的效果，但申请支付令所需费用和时间远比起诉少。

60、在用线性插值试差法计算某项RI的财务内部收益率时，当折现率为20%时，

净现值为一4万元；当折现率为18%时，净现值为6万元，则该项目的财务内部收

益率为()。

A、18.8%

B、20.8%

C、19.2%

D、21.2%

标准答案：C

知识点解析：用线性插值公式近似计算财务内部收益率FIRR。其计算公式为；

(FIRR-ii)/(i2-ii)=NPVi/(NPVi-NPV2)内部收益率法的计算步骤：(20%—

18%)/(4-6)x4+20%=19.2%。

61、某公司第一年的销售收入为100万元，经营成本比率为30%,第二年的销售

收入为200万元，经营成本比率为40%,则经营成本比率的增加消耗掉()万元的

现金。

A、20

B、40

C、60

D、80

标准答案：A

知识点解析：如果第二年保持第一年的经营成本比率30%,那么经营成本应当是

200x30%=60（万元），但经营成本比率的增加使得实际经营成本达到了200x40%

=80（万元）。因此，经营成本比率增加消耗掉20万元的现金。

62、下列不属于银行市场微观环境范畴的是（）。

A、银行本身

B、银行客户

C、区域文化

D、竞争对手

标准答案：c

知识点解析：银行市场微观环境主要包括：①信贷资金的供给状况；②信贷资金

的需求状况；③银行同业的竞争状况。故本题答案选C。

63、银行最愿意受理的担保贷款方式是（）。

A、抵押贷款

B、质押贷款

C、保证贷款

D、信用贷款

标准答案：B

知识点》析：质押贷款中，银行在放款时占主动权，处理质物手续较为简单。质物

具有价值稳定性好、银行可控制性强、易于变现处理用于抵债的特点，因此它是银

行最愿意受理的担保贷款方式。

64、质物没有登记、变段、保管手续，造成丢失的情况属于贷款质押风险中的（）。

A、虚假质押风险

B、司法风险

C、汇率风险

D、操作风险

标准答案：D

知识点解析：操作风险，对于质押贷款业务，银行内部如果管理不当，制度不健全

也容易出问题。主要是对质物的保管不当，例如，质物没有登记、交换、保管手

续，造成丢失：对用于质押的存款没有办理内部冻结看管手续等。

65、（）是在一定的经济发展阶段，一定收入水平的基础上，国内和国际在零售市场

上用于购买商品的货币支付能力。

A、社会购买力

B、平均消费能力

C、居民消费能力

D、货币购买力

标准答案：A

知识点解析：社会购买力是在一定的经济发展阶段，一定收入水平的基础上。国内

和国际在零售市场上用于购买商品的货币支付能力。居民收入水平决定着产品的市

场需求量。产品价格直凄影响消费需求的变化。

66、工艺技术方案的分析评估是投资项目（）的核心，其标准的好坏和高低，对整个

项目的设立及执行有决定性影响。

A、技术可行性分析

B、生产规模分析

C、项目环境条件分析

D、市场需求预测分析

标准答案：A

知识点。析：工艺技术方案的分析评估是投资项目技术可行性分析的核心，工艺技

术设计标准的好坏和高低，对整个项目的设立及执行有决定性影响。对项目工艺技

术方案进行分析评估的目的就是要分析产品生产全过程技术方案的可行性，并通过

不同工艺方案的比较，分析其技术方案是否是综合效果最佳的工艺技术方案。

67、银行效益评估不包括（）。

A、盈利性效益评估

B、流动性效益评估

C、稔定性效益评估

D、银行效益动态分析

标准答案：C

知识点解析：银行效益评估包括盈利性效益评估、流动性效益评估和银行效益动态

分析三个方面。

68、项目流动资金总需用额包含的项目不包括（）。

A、存货

B、现金

C、应收账款

D、立收票据

标准答案：D

知识点解析：项目流动资金总需用额=存货+应收账款+现金。

69、以下税金进入产品成本的是（）。

A、土地使用税

B、资源税

C、设备进口环节所交的关税

D、企业所得税

标准答案：A

知识点解析：B项属于从销售收入中扣除的税金；C项属于进入项目总投资的税

金：D项属于从利润中扣除的税金。

70、计算财务内部收益率用的两个相邻折现率之差最好不要超过______,最大不

要超过_______o()

A、1%；2%

B、2%；5%

C、1%；3%

D、1%；5%

标准答案：B

知识点解析：计算财务内部收益率用的两个相邻折现率之差最好不要超过2%,最

大不超过5%。

71、企业缴完所得税以后的利润的分配顺序是()。

A、弥补以前年份亏损一弥补被没收财务的损失，支付各项税收的滞纳金和罚款一

提取法定盈余公积金一向投资者分配利润

B、弥补被没收财务的损失，支付各项税收的滞纳金和罚款一弥补以前年份亏损一

提取法定盈余公积金一向投资者分配利润

C、弥补以前年份亏损一提取法定盈余公积金一弥补被没收财务的损失，支付各项

税收的滞纳金和罚款一向投资者分配利润

D、弥补被没收财务的损失，支付各项税收的滞纳金和罚款一弥补以前年份亏损一

向投资者分配利润一提取法定盈余公积金

标准答案：B

知识点解析：企业缴完所得税以后的利润一般按以下顺序进行分配：弥补被没收财

务的损失，支付各项税收的滞纳金和罚款；弥补以前年份亏损；提取法定盈余公积

金；向投资者分配利润。

72、一般来说，FNPV()的项目是可以接受的。

A、大于0

B、大于1

C、小于0

D、等于0

标准答案：A

知识点解析：一般来说，FNPV>0的项目是可以接受的。

73、()又称“酸性测验比率”。

A、流动比率

B、速动比率

C、资产负债率

D、内部收益率

标准答案：B

知识点解析：速动比率又称“酸性测验比率”。

74、对借款人进行贷后监控的过程中，对“人及其行为”的调查是()监控的特点。

A、经营就况

B、管理状况

C、财务状况

D、与银行往来情况

标准答案：B

知识点解析：管理状况监控是对企业整体运营的系统情况调查，尤其是对不利变化

情况的调查。此部分调查的特点是对“人及其行为”的调查，银行需要关注借款人的

管理水平、管理架构、人员变化、员工士气变化以及企业内部人员的道德风险对公

司经营的影响。

75、在市场约束和法制健全的情况下，（）几乎是唯一重要的因素。

A、借款人的还款能力

B、借款人的还款意愿

C、借款人的信用等级

D、借款人的盈利能力

标准答案：A

知识2解析：我国贷款风险分类的标准有一条核心的内容，即贷款偿还的可能性。

在市场约束和法制健全的情况下，借款人的还款能力几乎是唯一重要的因素。

76、根据现行规定，借款企业信用评级在（），银行可以自主免除表外欠息”

A、BBB级以下（含BBB级）

B、BBB级以下（不含BBB级）

C、C级以下（含C级）

D、C级以下（不含C级）

标准答案：A

知识点解析：根据现行规定，银行可以自主免除符合下列条件的表外欠息：借款企

业信用评级在BBB级以下（含BBB级）；贷款本金为次级类、可疑类或损失类c减

免表外息要严格遵守财政部和银监会的相关要求。

77、（）具有短期周转、长期使用的特点。

A、临时性贷款

B、周转性贷款

C、出口打包贷款

D、票据贴现

标准答案：B

知识点解析•：周转性贷款具有短期周转、长期使用的特点。

78、借款合同的必备条款不包括（）。

A、贷款种类

B、借款用途

C、贷款利率

D、保证方式

标准答案：D

知识点解析：借款合同中的必备条款有：贷款种类；借款用途；借款金额；贷款利

率；还款方式；还款期限：违约责任和双方认为需要约定的其他事项。

79、作为贷款担保的抵押物，如果是实行租赁经营责任制的企业，必须要有（）才可

认定抵押。

A、经营杠杆所有权

B、产权单位同意的证明

C、董事会同意的证明

D、核对抵押物的占有权

标准答案：B

知识点解析：作为贷款出保的抵押物，如果是实行租赁经营责任制的企业，必须要

有产权单位同意的证明才可认定抵押。

80、信贷档案管理模式不包括（）。

A、分类管理

B、专人负责

C、按时交接

D、定期检查

标准答案：A

知识.23析：信贷档案采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模

式。

二、多选题（本题共40题，每题1.0分，共40分。）

81、分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手，具体包括（）。

标准答案：A,B.D

知识曾解析「d析项口的微观背景主要从项口发起人和项口本身着手。首先应分析

项目发起人单位，然后分析项目提出的理由，并对项目的投资环境进行分析。具体

包括项目企业分析、投资的理由、投资环境评估。

82、贷款承诺的特点有（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未

来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺（这就表明贷款承诺不是在贷款意向阶

段作出的），贷款承诺具有法律效力。

83、贷款担保的作用主要体现在（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：在我国市场经济体制建立和发展过程中，银行开展担保贷款业务具有

重要的意义。担保的作用主要表现为A、B、C、D项四个方面。

84、公司信贷按贷款经营模式划分可分为（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：按贷款经营模式划分，可分为自营贷款、委托贷款、特定贷款、银团

贷款。

85、国内商业银行综合化服务的主要业务品种有（），

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：国内商业艰行综合化服务的主要业务品种：（1）财务顾问业务；（2）杠

杆融资业务；（3）基金托管和资产证券化业务。

86、一般情况下，还款可能性分析包括（）。

标准答案：A,C,E

知识点解析：一般情况下，还款可能性分析包括还款能力分析、担保状况分析和非

财务因素分析。

87、银行信贷业务人员对提出贷款需求的客户进行前期调查的目的有（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：商业银行信贷人员针对贷款客户的前期调查的主要目的在于确定是否

能够受理该笔贷款业务，是否投入更多的时间和精力进行后续的贷款洽谈以及是否

需要正式开始贷前调杳工作。故A、B、C项符合题意。贷款的利率和最高额度都

在正式开始贷前调查工作之后才能确定，故D、E选项不符合题意。

88、对长期销售增长的企业，满足其核心流动资产噌长的长期融资方式包括（）。

标准答案：A,B

知识点解析：长期销售增长企业的核心流动资产的增长，必须由长期融资来实现，

具体包括核心流动负债的增长或营运资本投资的增加。

89、在对项目的组织结沟进行分析时，与项目有关的协作机构大致可以分为（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：与项目有关的协作机构大致可分为三个层次：一是国家计划部门和主

管部门；二是地方政府机构：三是业务往来单位。

90、呆账核销审查要点主要包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

91、商业银行在坚持“区别对待，择优扶植”的原则时，要做到（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：目前，商业银行坚持“区别对待，择优扶植''的原则。具体掌握上要做

到：①贷款的发放和使用应当符合国家的法律、行政法规和监管部门发布的行政

规章；②按国家经济发展计划和产业政策的要求，区分轻重缓急，使贷款的投向

能突出重点；③要根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象，从企业资金的

实际需要出发，把握贷款投放的合理性，严格区分优劣；④要按程序办理贷款，

防止违规现象发生。

92、针对不同的公司信贷客户，商业银行应该采取的措施包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：商业银行应根据民营企业的现实需求设计出合适的银行产品和服务，

主要是手续简便、快捷的贷款产品和方便的中间业务。故A项符合题意。外商独

资企业是商业银行希望得到的业务伙伴，但其对商业银行的金融产品和服务的要求

也较高。商业银行要想与之建立长期的业务合作关系，必须在提高产品和服务水平

的同时，选派对现代金融理论及金融创新理论均有较高造诣的高素质客户经理前往

接洽，以保证业务的顺利开展。故B项符合题意。合资和合作经营企业都有外资

参与，基本上是比较规范的现代股份制企业，经营规模较大，经营业绩良好，是商

业银行重点争取的对象。故C项符合题意。现阶段，随着我国国有企业改革的推

进，商业银行应做好两手准备：一方面。仍重点争取有大量融资和中间产品服务需

求的大型重点国有企业：另一方面，应在整体评估的基础上，慎重选择处于困境中

的中小型国有企业为服务对象。所以D、E两个选项也是正确的。

93、决定贷款授信额度时需要评估和考虑的因素有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：贷款授信额度是在对以下因素进行评估和考虑的基础上决定的：①

了解并测算借款企业的需求，通过与借款企业进行讨论，并对借款原因进行分析；

②通过对季节性或长期贷款的信用分析和财务预测来评估还款能力，集中分析未

来现金流量的风险；③借款企业对借贷金额的需求；④银行或借款企业的法律或

监督条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动的限制；⑤贷款组合管理的

限制，例如，地域、行业、借贷类型或者由高级银行主管人员为贷款组合所制定的

贷款敞口额度；⑥关系管理因素，相对于其他银行或债权人，银行愿意提供给借

款企棉的贷款数额和关系倒利能力等。故A、B、C、D、E诜项均符合题意。

94、计算贷款损失的普通准备金计提基数时，可以采用的计提基数有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：普通准备金的计提基数有三种；一是选择以全部贷款余额作基数；二

是为了避免普通准备金与专项准备金的重复计算，选择以全部贷款扣除已提取专项

准备金后的余额为基数；三是选择以正常类贷款余额或者正常类贷款加上关注类贷

款余额为基数。故A、B、C、D项符合题意。

95、下列关于抵押率的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：对变现能力较差的，抵押率应适当降低。

96、下列情形中，可以借阅一级档案的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：一级档案存档后，原则上不允许借阅。如在下列特殊情况下，确需借

阅一级档案的，必须提交申请书，经部门负责人签批同意后，方可办理借阅手续：

贷款展期办理抵押物续期登记的；变更抵押物权证、变更质押物品的；提供给审

计、稽核部门查阅的；提交法院进行法律诉讼、债权债务重组或呆账核销的；须补

办房产证、他项权益证书或备案登记的。故A、B、C、D、E项均符合题意。

97、按贷款保障方式划分，贷款可分为（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：B、E项是按贷款经营模式划分的类别。

98、贷放分控的现实意义包括（）。

标准答案：D,E

知识点解析：贷放分控的现实意义有两条：①有利于防范贷款风险，保障贷款人

的资金安全。②有利于建设流程银行，提高专业化操作质量和效率。

99、下列关于评估固定资产扩张所引起的融资需求的说法，正确的有（）。

标准答案：A,D,E

知识点解析：通过分析绡售和净固定资产的发展趋势，银行可以初步了解公司的未

来发展计划和设备扩张需求之间的关系，这时销售收入/净固定资产比率是一个相

当有用的指标，故A项说法正确。通常来讲，如果该比率较高或不断增长，则说

明固定货产的使用效率较高，故C项说法不正确。该比率超过一定比率以后，生

产能力和销售增长就变得相当困难了。此时销售增长所要求的固定资产扩张便可以

成为企业借款的合理原因，故D项说法正确，B项说法不正确。除了研究销售收

入与净固定资产比率的趋势之外，银行还可以通过评价公司的可持续增长率获得有

用信息，故E选项说法正确。

100、在对贷款项目进行成本审查时，外购投人物的成本应包括由企业负担的（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：外购投入物的成本包括应由企业负担的运杂费、装卸保险费、途中合

理损耗、入库前加工整理和挑选费用以及缴纳的税金等计算成本。故A、B、C、

D、E项均符合题意。

101、在分析非财务因素对贷款偿还的影响程度时，银行可以从借款人的（）等方面

入手。

标准答案：A,B,CD,E

知识点解析：影响贷款偿还的非财务因素在内容和形式上都是更杂多样的，一般可

以从借款人的行业风险、经营风险、管理风险、自然及社会因素和银行信贷管理等

几个方面入手分析非财务因素对贷款偿还的影响程度。故A、B、C、D、E项均符

合题意。

102、2013年年初，S公司向银行贷款100万元用于厂房设备更新，期限5年，则

此项贷款属于（）。

标准答案：A,D

知识点解析：S公司贷款主要用于更新厂房设备等固定资产，因而属于固定资产贷

款中的技术改造贷款。该项贷款的贷款期限为5年，属于中期贷款。

103、借款人申请贷款展期时，向银行提交的展期申请内容包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：借款人申请贷款展期，应向银行提交展期申请，其内容包括：展期理

由、展期期限以及展期后的还本、付息、付费计划、拟采取的补救措施。

104、放款执行部门要审核银行内部授信流程的（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：贷放分控的操作要点要求明确放款执行部门的职责，包括：审核银行

内部授信流程的合法性、合规性、完整性和有效性。

105、下列情况中，可能给企业带来经营风险的有（）。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：对于银行信贷来说，企业的经营风险部分体现在：不能适应市场变化

或客户需求的变化、持有一笔大额订单却不能较好的履行合约、产品结构单一、对

存货、生产和销售的控制力下降，对一些客户或供应商过分依赖,可能引起巨大的

损失等方面。A项企业生产不能适应客户需求变化；C项企业的产品结构过于单

一；D项企业对存货、销售的控制力下降；E项企业对供应商过分依赖，这些都可

能为企业带来经营风险。B项企业虽持有一笔大订单，但能较好履行合约，因而不

会为企业带来经营风险。

106、以下不得用于出质的财产有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：E项属于可以出质的财产。

107、在对工业项目的环境保护方案进行分析时，应（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析•：对工业项目而言，必须要进行环境保护方案分析。在对环境保护方案

进行分析时应抓住以下几个环节：①审杳环境影响报告：②审查治理方案：③

审查建设总投资与总设计；④分析环境保护的经济性。故A、B、C、D、E均符

合题意。

108、下.列关于并购融资的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：并购融资在20世纪80年代非常普遍，而且大多是与杠杆收购相关的

高杠杆交易，但最后由于种种原因，这些贷款大多出现了问题，甚至违约。如果相

关法律制度不健全，放贷后银行对交易控制权较少，自身利益保护不足，则要谨慎

发放用于股权收购和公司并购的贷款。因为一旦借款公司借款后不是投资在事先约

定的项目上，而是用于购买其他公司的股权，对银行来说将产生很大的风险。所

以，银行在受理公司的贷款申请后。应当调查公司是否有这样的投资计划或战略安

排。如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别

关注借款公司是否会将铜行借款用于并购活动。针对这一情况，比较好的判断方法

就是银行通过与公司管理层的沟通来判断并购是否才是公司的真正借款原因。此

外。银行还可以从行业内部、金融部门和政府部门等渠道获得相关信息。

109、固定资产使用率指标的不足之处有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：固定资产使用率粗略地反映了固定资产的折旧程度，但也存在以下不

足之处：①该比率中的固定资产价值代表了一个公司的整个固定资产基础，而固

定资产基础可能相对较新，但有一些资产可能仍需要重置。②折旧并不意味着用

光。就公司而言，使用完全折旧但未报废的机械设备是很正常的。③为了提高生

产力，公司可能在设备完全折旧之前就重置资产。④固定资产使用价值会因折旧

会计政策的变化和经营租赁的使用而被错误理解。故A、B、C、D项符合题意。

在计算固定资产使用率时，总折旧固定资产要排除不需要折旧的固定资产。比如，

在会计上，土地是不折旧的，故E选项不符合题意。

110、下列融资需求中，银行受理时需要格外慎重决定贷款期的为（）。

标准答案：A,B

知识点解析：银行受理因利润率卜.降导致的借款需求申请时需格外慎重，原因在于

在缺少内部融资渠道（如股东融资）的情况下，盈利能力不足会引起其他借款需求：

盈利能力不足也可能会增加公司的财务杠杆，从而加大债权人的风险暴露。对支付

分红引起的贷款需求，策行同样需要格外慎重，分析其具体原因，从而决定贷款期

限。

111、贷款发放中，对于借款合同，应着重审查的必备条款有（）。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：贷款发放中借款合同条款的审查应着重于合同核心部分即合同必备条

款的审查，借款合同中的必备条款有：①贷款种类；②借款用途；③借款金

额；④贷款利率；⑤还款方式；⑥还款期限；⑦违约责任和双方认为需要约定

的其他事项。

112、银行对借款人管理风险的分析内容包括（）。

标准答案：D,E

知识点常析「银行可以从借款人的组织形式、企业文化特征、管理层素质和对风险

的控制能力、经营管理作风等方面来考察借款人的管理风险。并且关注借款人遇到

的一些经济纠纷及法律诉讼对贷款偿还的影响程度。故D、E符合题意。产品的经

济周期属于行业风险分析的内容，经营规模、产品市场份额是经营风险分析的内

容，故A、B、C项不符合题意。

113、最常见的产品组合策略有（）。

标准答案：A,B

知识点解析：商业银行必须根据客户需求、市场环境和自身资源的变化不断调整产

品组合结构，优化产品组合。最常见的产品组合策略如：产品扩张策略、产品集中

策略。C、D、E项是产品组合策略的形式。

114、决定质押率的主要因素包括（）。

标准答案：A,B

知识点解析：确定质押率的依据主要有：①质物的适用性与变现能力，对变现能

力较差的质押财产应适当降低质押率；②质物、质押权利价值的变动趋势，一般

可从质物的实体性贬值、功能性贬值及质押权利的经济性贬值或增值三方面进行分

析。

115、在编制行业风险评估表时应注意（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：编制行业风险评估表的注意事项包括以下几点：①在确定行业定义

的时候，应尽可能地明确行业的性质，在必要情况下，将行业划分为细分市场。

②某些企业的主营业务可能不仅仅局限于一个行业。这时，商业银行应当对涉及

的每个行业均使用独立的风险评估表。③不同的评估人员在评定风险级别时也许

会有不同的意见。④当评估人员无法精确地判断风险级别时，可以同时用两个级

别，并且在风险评估表中同时标记出两个级别。⑤在确定行业整体风险的时候，

并不是简单地将评估出来的七项风险进行平均，而是应当根据所有风险级别作出整

体评价。

116、在对流动资金进行审查时，其估算方法有（）等。

标准答案：D,C,D

知识点解析：流动资金估算方法有比例系数法、资产负债表法、分项详细估算法。

117、关于财务净现值，下列说法正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：财务净现值是反映项目在计算期内获利能力的动态评价指标。•个项

目的净现值是指项目按照基准收益率或根据项目的实际情况设定的折现率，将各年

的净现金流量折现到建及起点的现值之和。财务净现值可通过现金流量表中净现金

流量的现值求得，其结果不外乎净现值大于、等于或小于零三种情况。一般来说，

大于0的项目是可以接受的。

118、在客户法人治理结构评价中，对客户控股股东行为评价需考虑的关键因素有

（）。

标准答案：D,E

知识点解析：在客户法人治理结构评价中，对控股股东行为分析主要考虑以下几个

关键要素：控股股东与客户之间是否存在关联交易；控股股东及其关联方是否占有

客户资金；客户是否为控股股东及其关联方提供连环担保：股东之间是相互独立还

是利益关系人，或最终的所有者为同一人。

119、订立保证合同时，最高贷款限额包括（）。

标准答案：B,D

知识点解析：订立保证合同时，最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，保

证人与商业银行订立合同时需明确，以免因理解不同发生纠纷。

120、“实贷实付”的现实意义在于（）。

标准答案：B,C,D

知识点解析：“实贷实付''的现实意义在于：①有利于将信贷资金引入实体经济；

②有利于加强贷款使用的精细化管理；③有利于银行管控信用风险和法律风险。

三、判断题（本题共20题，每题1.0分，共20分。）

121、短期贷款一般不采用一次性还清贷款的还款方式。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：一次还清贷款是指借款人在贷款到期时一次性还清贷款本息。短期贷

款通常采取一次还清贷款的还款方式。

122、财产担保分为不动产、动产和权利财产(例如股票、债券、保险单等)担保。

这类担保主要是将债务人或第三人的特定财产抵押给其他企业。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：财产担保这类担保主要是将债务人或第三人的特定财产抵押给银行，

而不是其他企业。

123、居民收入水平决定着产品的市场需求量，产品价格直接影响消费需求的变

化。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：社会购买力是在一定的经济发展阶段，一定收入水平的基础上，国内

和国际在零售市场上用于购买商品的货币支付能力。居民收入水平决定着产品的市

场需求量，产品价格直接影响消费需求的变化。

124、信贷资