银行从业-中级风险管理-第五节内部资本充足评估程序

银行从业-中级风险管理-第五节内部资本充足评估程序1.【单选题】压力情景应充分体现银行()的特征。A.经营和收益B.经营和风险C.风险和收益D.经营和管理正确答案：B我的答案：未（江南博哥）作答参考解析：压力情景可以基于历史情景设置，或者通过专家判断的形式设置虚拟情景，也可以设置历史情景和虚拟情景相结合的混合情景。无论采用哪种方法设置，压力情景应充分体现银行经营和风险的特征。2.【单选题】资本充足率的定期压力测试至少()一次。A.半年B.一年C.两年D.三年正确答案：B参考解析：资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。原则上，定期压力测试至少一年一次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自身判断适时进行。3.【单选题】下列关于商业银行资本规划的表述，错误的是()。A.银行应当通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性B.资本规划应充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素C.对于轻度压力测试结果，银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施D.资本规划应至少设定内部资本充足率3年目标正确答案：C参考解析：C项，对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补充渠道。3.【单选题】下列关于商业银行资本规划的表述，错误的是()。A.银行应当通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性B.资本规划应充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素C.对于轻度压力测试结果，银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施D.资本规划应至少设定内部资本充足率3年目标正确答案：C参考解析：C项，对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补充渠道。4.【单选题】根据《商业银行资本管理办法(试行)》，下列关于商业银行第二支柱建设的描述，最不恰当的是（  ）。A.银行需要审慎评估各类风险、资本充足水平和资本质量，制定资本规划和资本充足率管理计划B.银行需要建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序C.银行应将内部资本充足评估程序作为内部管理和决策的组成部分D.内部资本充足评估程序应至少每三年实施一次正确答案：D参考解析：D项，内部资本充足评估程序应当至少每年实施一次，如银行经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化，要及时进行调整和更新。5.【单选题】下列关于商业银行内部资本充足评估报告的监管要求的表述，错误的是（  ）。A.评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险B.评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响C.监管机构在银行提交评估报告后，不需要再对银行内部资本充足评估程序进行检查D.提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议正确答案：C参考解析：商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，定期监测和报告银行资本水平和主要影响因素的变化趋势。报告应至少包括以下内容:首先，评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响。其次，评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险。最后，提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议。根据重要性和报告用途不同，商业银行应当明确各类报告的发送范围、报告内容及详略程度，确保报告信息与报送频率满足银行管理的需要。6.【单选题】商业银行进行风险加总，若考虑风险分散化效应，应基于__________实证数据，且数据观察期至少覆盖__________完整的经济周期。()A.短期；一个B.长期；两个C.长期；一个D.短期；两个正确答案：C参考解析：商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染。若考虑风险分散化效应，应基于长期实证数据，且数据观察期至少覆盖一个完整的经济周期。否则，商业银行应对风险加总方法和假设进行审慎调整。7.【单选题】商业银行应当在资本充足性评估程序中评估（  ），即进行资本评估。A.资本充足水平B.负债水平C.盈利水平D.风险管理水平正确答案：A参考解析：根据风险评估结果，商业银行应当在资本充足性评估程序中评估资本充足水平，即进行资本评估。商业银行应基于风险评估过程中确定的当前风险状况、未来业务规划和发展战略确定资本需求。8.【单选题】为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来()进行滚动规划。A.一年或三年B.三年或五年C.两年或三年D.三年或四年正确答案：B参考解析：为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来三年或五年进行滚动规划。由于银行对于未来一年往往有更多的信息，因此规划的重点往往在第一年，第一年的预测也为后几年的预测提供了基础信息。9.【单选题】《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行（）应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。A.首席风险官B.董事C.监事会D.风险管理委员会正确答案：C参考解析：《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行监事会应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。10.【单选题】巴塞尔委员会强调，一个健全的风险管理体系应当具有的关键特征不包括（）。A.董事会和监事会的积极监督B.适当的政策、程序和限额规定C.全面而及时地识别、计量、缓解、控制、监测和报告风险，并在业务和全行层面有适当的管理信息系统D.全面的内部控制正确答案：A参考解析：巴塞尔委员会强调，一个健全的风险管理体系应当具有以下关键特征：一是董事会和高级管理层的积极监督。二是适当的政策、程序和限额规定。三是全面而及时地识别、计量、缓解、控制、监测和报告风险，并在业务和全行层面有适当的管理信息系统(MIS)。四是全面的内部控制。11.【单选题】内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，其内容不包括（  ）。A.风险评估B.资本规划C.压力测试D.情景模式正确答案：D参考解析：内部资本充足评估报告（ICAAP报告）是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试。23.【多选题】商业银行进行资本充足率压力测试应覆盖全行范围内的实质性风险，主要包括（  ）。A.信用风险B.银行账簿利率风险C.集中度风险D.市场风险E.操作风险正确答案：A,B,C,D,E参考解析：资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险，包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、银行账簿利率风险、流动性风险、集中度风险。24.【多选题】商业银行制定资本规划需要考虑的因素有（  ）。A.风险评估结果B.资本可获得性C.未来资本需求D.压力测试结果E.资本监管要求正确答案：A,B,C,D,E参考解析：商业银行制订资本规划，应综合考虑风险评估结果、压力测试结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。25.【多选题】国际银行业开展风险评估的基本原则有（  ）。A.符合监管要求B.符合银行实际C.符合存款者要求D.保证一定的前瞻性E.采用先进技术指标正确答案：A,B,D参考解析：国际银行在建立风险评估体系时，一般要坚持三个基本原则：①符合监管要求②符合银行实际③保证一定的前瞻性26.【多选题】风险评估体系要符合银行内部()的需要。A.资本管理B.利润管理C.财务管理D.风险管理E.运营管理正确答案：A,D参考解析：风险评估体系要符合银行内部风险管理和资本管理的需要，充分考虑银行风险管理的组织分工和管理流程，结合银行的风险文化确定相应的评估内容。27.【多选题】《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行应在内部资本充足评估程序框架下建立()资本充足率压力测试工作机制。A.合规的B.全面的C.审慎的D.建设性的E.前瞻性的正确答案：B,C,E参考解析：《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行应在内部资本充足评估程序框架下建立全面、审慎、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制，通过以定量分析为主的方法测算在某些不利情景下可能发生损失及风险资产的变化，以评估对银行整体层面资本充足水平的影响。28.【多选题】资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预测资本水平与目标资本充足率比较，相应调整财务规划和业务规划，使银行（  ）达到动态平衡。A.资本充足水平B.资本充足率C.业务规划D.财务规划E.经营规划正确答案：A,C,D参考解析：资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预测资本水平与目标资本充足率比较，相应调整财务规划和业务规划，使银行资本充足水平、业务规划和财务规划达到动态平衡。资本规划的核心是预测未来的资本充足率，预测资本充足率需要对分子（监管资本）以及分母（风险加权资产)进行正常情景和压力情景的预测。29.【多选题】监管资本的预测需要对（  ）分别进行预测。A.附属资本B.核心一级资本C.其他一级资本D.二级资本E.经济资本正确答案：B,C,D参考解析：资本规划的核心是预测未来的资本充足率，预测资本充足率需要对分子(监管资本)以及分母(风险加权资产)进行正常情景和压力情景的预测。监管资本的预测需要对核心一级资本、其他一级资本和二级资本分别进行预测。各级资本的细项如何变动受到投资计划、融资计划、拨备政策、利润增速、利润留存比例等的影响。30.【多选题】各级资本的细项如何变动受到（  ）等的影响。A.投资计划B.融资计划C.拨备政策D.利润增速E.利润留存比例正确答案：A,B,C,D,E参考解析：资本规划的核心是预测未来的资本充足率，预测资本充足率需要对分子(监管资本)和分母(风险加权资产)进行正常情景和压力情景的预测。监管资本的预测需要对核心一级资本、其他一级资本和二级资本分别进行预测。各级资本的细项如何变动受到投资计划、融资计划、拨备政策、利润增速、利润留存比例等的影响。总风险加权资产等于信用风险、市场风险和操作风险加权资产的总和。31.【多选题】总风险加权资产等于（  ）加权资产的总和。A.信用风险B.市场风险C.声誉风险D.法律风险E.操作风险正确答案：A,B,E参考解析：监管资本的预测需要对核心一级资本、其他一级资本和二级资本分别进行预测。各级资本的细项如何变动受到投资计划、融资计划、拨备政策、利润增速、利润留存比例等的影响。总风险加权资产等于信用风险、市场风险和操作风险加权资产的总和。32.【多选题】商业银行制定资本规划，应当（  ）。A.综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求B.确保目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应，兼顾短期和长期资本需求，并考虑各种资本补充来源的长期可持续性C.审慎估计资产质量、利润增长及资本市场的波动性，充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素，包括或有风险暴露，严重且长期的市场衰退，以及突破风险承受能力的其他事件D.优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量E.通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性，并制定资本应急预案以满足计划外的资本需求，确保银行具备充足资本应对不利的市场条件变化正确答案：A,B,C,D,E参考解析：除了ABCDE五项外，商业银行制定资本规划的监管要求还有：①对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补充渠道；②商业银行高级管理层应当充分理解压力条件下商业银行所面临的风险及风险间的相互作用