2024年银行从业资格考试试题：风险管理重点解析

一、单项选择题（共90题，每题0、5分，共45分）如下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题

目规定，请选择对应选项，不选、错选均不得分。

1、下列有关金融风险导致的损失日勺说法，不对的的是（）。

A、金融风险也许导致的损失分为预期损失、非预期损失和劫难性损失

B、商业银行一般采用提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸取预期损失

C、商业银行一般依托中央银行救济来应对非预期损失

D、商业银行对于规模巨大的劫难性损失，•般需要通过保险手段来转移

【答案与解析】对的答案：C

商业银行应对非预期损失的首要措施是依托经济资本，商业银行只有在面临破产威胁时才会得到

中央银行救济。在平常的经营中，中央银行与商业银行是监管与被监管的关系。

2、在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。

A、资产规模和商业银行的风险管理水平

B、资本金规模和商业银行日勺盈利水平

C、资产规模和商业银行的盈利水平

D、资本金规模和商业银行的风险管理水平

【答案与解析】对的答案：D

资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风

险的能力，资本金是银行的自有资本，反应在资产负债表上就是股东权益，资产则是股东权益加负

债，两者相比，资本金更能体现银行内真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的

规模，不如风险管理水平和资本金规模更直接地作用于银行承担风险的能力。

3、20世纪60年代，商业银行的风险管理进入（）。

A、资产负债风险管理模式阶段B、资产风险管理模式阶段

C、全面风险管理模式阶段D、负债风险管理模式阶段

【答案与解析】对的答案：D

4、下列有关商业银行的I风险管理模式的说法，不对的的是（）。

A、资产负债风险管理模式重点强调对资产业务和负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债

期限构造、经营目的互相替代和资产分散，实现总量平衡和风险控制

B、缺口分析和久期分析是资产风险管理模式的重要分析手段

C、20世纪60年代此前：商业银行的风险管理属于资产风险管理模式阶段

D、1988年《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业全面风险管理原则体系基本形成

【答案与解析】对的答案：B

缺口分析和久期分析是资产负债风险管理模式的重要分析手段。

5、全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是()。

A、企业的资产规模B、企业的目的

C、全面风险管理要素D、企业叼各个层级

【答案与解析】对的答案：A

考生可形象化记忆这三个维度：横向是企业目的，纵向是各个层级，分散于各个部门角落的是风

险管理要素。

6、下列有关风险的说法，对的的是()。

A、对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B、信用风险只存在于老式的I表内业务中，不存在于表外业务中

C、对于衍生产品而言，对手违约导致的损失一般不大于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险

可以忽视不计

D、从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降也许会给投资组合带来损失

【答案与解析】对的答案：D

A项中通过常识判断可知，最大的风险来源应为贷款而不是存款。B中的“只存在”使得该选项十

有八九是错误选项，信用风险不仅存在于老式的表内业务中，也存在于表外业务中。D中对风险的

态度是“忽视不计”的，这种说法与要对风险进行谨慎管理H勺大方向相悖，可直接认定是错误表述。对

于衍生品而言，由于衍生品的名义价值一般非常巨大，潜在的风险是很大的，一旦运用不妥，将极

大地加剧银行所面临的风险。

7、下列有关流动性风险的说法，不对口勺的是（）。

A、流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，一般被视为独立的风

险

B、流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险

C、流动性风险是商业银行无力为负债打勺减少和/或资产的增长提供融资而导致损失或破产H勺风险

D、大量存款人的挤兑行为也许会使商业银行面临较大的流动性风险

【答案与解析】对的答案：A

任何风险的形成原因都是很复杂的，A表述错误，流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险

相比，形成的原因愈加复杂，一般被视为一种综合性风险。

8、下列有关国家风险的说法，对的的是（）。

A、国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险

B、在同一种国家范围内的经济金融活动也存在国家风险

C、在国际金融活动中，个人不会遭受因国家风险所带来的损失

D、国家风险一般是由债权人所在国家的行为引起的，它超过了债务人的控制范围

【答案与解析】对的答案：A

有关国家风险这个知识点，木题考察了需要考生关注的大部分知识点。即B在同一种国家范围内

的经济金融活动不存在国家风险，这是常考的出题点。C个人，企业，政府，银行均有也许遭受国

家风险带来的1损失，国家是个人构成的，国家风险不会使个人遭受损失显然错误。D风险一般都是债

务方带给债权方的，国家风险也是由债务人所在国家的行为引起的，超过债权人的控制范围。

9、商业银行风险管理的重要方略不包括（）。

A、风险分散B、风险对冲C、风险规避D、风险隐藏

【答案与解析】对的答案：D

商业银行风险管理方略有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险赔偿。考生在复习做

题的过程中，稍加留心，便可辨别出D是从没有出现过的说法。

10、下列有关风险管理方略的说法，对的的是（）。

A、对于由互相独立的多种资产构成的资产组合，只要构成的资产个数足够多，其系统性风险就

可以通过度散化的投资完全消除

B、风险赔偿是指事前（损失发生此前）对风险承担的价格赔偿

C、风险转移只能减少非系统性风险

D、风险规避可分为保险规避和非保险规避

【答案与解析】对的答案：B

A中出现了风险可完全消除的表述，我们懂得风险管理的态度是审慎的，假如出现

了对风险抱有“乐观态度”的选项，可直接判断为错误选项。C中的风险转移既可以减少非系统风

险，也可以转移部分系统风险，只能减少非系统风险的方略是风险分散。D风险规避就是不做业务，

不承担风险，并没有保险规避或非保母规避的说法，只有保险转移和非保险转移的说法。

11、下列有关资本的说法，对的的是

A、经济资本也就是账面资本

B、会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本

C、经济资本是商业银行在一定内置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应

当持有日勺资本金

D、监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本

【答案与解析】对的答案：C

本题综合考察了各个资本的含义，归纳一下;

账面资本=会计资本。

经济资本=商业银行自行计量，应对非预期损失的，取决于风险水平的资本。

监管资本=监管部门规定的。

12、经风险调整的资木收益率（RAROC）的计算公式是（）。

A、RAROC=（收益一预期损失上非预期损失

B、RAROC=（收益一非预期损失计预期损失

C、RAROC=（非预期损失一预期损失户收益

D、RAROC=（预期损失一非预期损失）《收益

【答案与解析】对的答案：A

尚有一种公式：RAROC=（贷款的一年收入一各项费用一预期损失户监督或经济成本。对比A,两

者其实本质是相似的，贷款的一年收入一各项费用=收益，非预期损失=经济资本。

13、下列有关事件的说法，不对的的I是（）。

A、概率描述H勺是偶尔事件，是对未来发生的不确定性中H勺数量规律进行度量

B、不确定性事件是指，在相似的条件下反复一种行为或试验，所出现的成果有多种，但详细是

哪种成果事前不可预知

C、确定性事件是指，在不一样的条件下反复同一行为或试验，出现的成果也是相似的

D、在每次随机试验中也许出现、也也许不出现的成果称为随机事件

【答案与解析】对的答案：C

确定性事件是指在相似的条件下，反复同一行为或试验，出现的成果也是相似的。

14、假设交易部门持有三种资产，头寸分别为300万元、200万元、100万元，对应的年资产收

益率为5%、15%、和12%,该部门息的资产收益率是()。

A、10%Bs10.5%C、13%D、9.5%

原则答案：d

解析：5%x3(X)/600+15%X2(X)/600+12%x100/600=9.5%

15、下列有关经济合作与发展组织(OECD)的企业治理观点的说法，不对的的是()。

A、治理构造框架应保证经理对企业的战略性指导和对管理人员的有效监督

B、企业治理应当维护股东口勺权利，保证包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等日勺待遇

C、假如股东权利受到损害，他们应有机会得到有效赔偿

D、治理构造应当确认利益有关者的合法权利，并且鼓励企业和利益有关者为发明财富和工作机

会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作

【答案与解析】对的答案：A

A中错误很明显，经理是没有战略性指导和监督权限的，应为保证董事会的指导和监督。

16、下列有关收益计量的说法，对的的是（）。

A、相对收益是对投资成果的直接衡量，反应投资行为得到的增值部分时绝对量

B、资产多种时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和

C、资产多种时期的比例收益率等于其各时期比例收益率之和

D、比例收益率衡量了绝对收益

【答案与解析】对的答案：B

A中要解释的是相对收益的概念，不过最终出现了“绝对量”，显然错误，A中应为绝对收益。相

对收益是有一种参照基准，一般是基于期初的投资额对期末日勺投资成果进行度量。C略加考虑就可

懂得，多种时期的比例相加很也许就超过了100%，这就没有比例收益率的意义了，多种时期的比例

收益率也应按照期初和期末的价格来计算。D显然，艳对收益不会用比例表达的，比例收益率衡量

的是相对收益。B是对的的，考生通过与比例收益率的对比加深记忆。

17、假定股票市场•年后也许出现5种状况，每种状况所对应的概率和收益率如下表所示、

1概率0、050、200、150、250、35

1收益率50%15%—10%—25%40%

则一年后投资股票市场的预期收益率为()。

A、18、25%B、27、25%C、II、25%D、11、75%

【答案与解析】对的答案：D

预期收益率是先将每种状况下收益率乘以对应概率，然后加总，即E(R)-Ci-05x50%+0x20x15%+0^

15X(-10%)+0、25x(—25%)+0、35X4O%=11、75%。

18、下列有关商业银行管理战略基本内容的说法，不对口勺的是()。

A、商业银行管理战略分为战略目的和买现途径

B、战略目的可以分为战略愿景、阶段性战略目的和重要发展指标等

C、战略目的决定了实现途径

D、各家商业银行日勺战略目日勺应当是一致日勺

【答案与解析】对的答案：D

统观选项后，D有最明显H勺错误，在现实中，各家商业银行的战略目的都是根据自身的状况来确

定的，不一定是一致日勺。

19、正态随机变量x的观测值落在距均值H勺距离为2倍原则差范围内的概率约为（）。

A、68%B、95%Cs32%D、50%

【答案与解析】对的答案：B

有关这个知识点，考生只需记住：1-68%,2-95%,3-99%。即以68%的概率落在（均值“x原则差,

均值+lx原则差）这个区间内似95%的概率落在（均值-2x原则差，均值+2x原则差）这个区间内，依次类

推。假如紧张记混乱次序考生只需要先记住168这个最常见的声讯台号码即可，即1倍原则差范围内

的概率是68%,然后背面的两个倍数和概率就可排序记住了。

20、下列有关商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不对的的是（）。

A、资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理重要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商

业银行资产的流动性

B、负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的积极负债变为被动负债

C、资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调

D、全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行

的风险管理

【答案与解析】对的答案：B

负债管理应当是由被动负债变为积极负债，这种逻辑方面的错误也是常常碰到的出题点。

21、下列有关信用风险的说法，对的的是（）。

A、信用风险只有当违约实际发生时才会产生

B、对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源

C、信用风险包括违约风险、结算风险等重要形式

D、交易对手信用评级的下降不属于信用风险

【答案与解析】对的答案；C

22、大量存款人的挤兑行为也许会导致商业银行面临（）危机。

A、流动性B、操作C、法律D、战略

【答案与解析】对的答案：A

流动性风险发生时时最具有特点的场景就是存款人挤兑，考生要将这个场景与流动性风险联络起

来记忆。操作风险是由人员原因、内部流程、系统缺陷、外部事件导致叼风险;法律风险是与法律文

献、法律条规有关的风险;战略风险贝!是由战略制定等高层角度引起的危机。

23、下列减少风险的措施中，（）只能减少非系统性风险。

A、风险分散B、风险转移C、风险对冲D、风险规避

【答案与解析】对的答案：A

这是常考知识点，理解记忆。一股来说，系统风险比较难以减少，而风险转移可以转移非系统风

险和系统风险。风险对冲不仅可以对冲非系统风险也可以对冲系统风险，风险规避就直接防止了系统

风险和非系统风险。风险分散，只能减少非系统风险。

24、对于操作风险，商业银行可以采用的风险加权资产计算措施不包（）,

A、原则法B、基本指标法C、内部模型法D、高级计量法

【答案与解析】对的答案：C

与操作风险有关的三种措施要按照从简朴到复杂的次序记忆：基本、原则、高级。

25、在实际应用中，一般用正态分布来描述（）的分布。

A、每日股票价格B、每日股票指数

C、股票价格每日变动值D、股票价格每日收益率

【答案与解析】对的答案：D

正态分布是描述持续性随机变量的一种重要概率分布，在风险计量个实际应用中，正态分布起着

尤其重要的作用。在实际应用中，可以用正态分布来描述股票价格（或资产组合）每日收益率日勺分布。

26、下列有关风险的说法，不对的的是（）。

A、风险是收益的概率分布

B、风险既是损失的来源，同步乜是盈利的基础

C、损失是一种事前概念，风险是一种事后概念

D、风险虽然一般采用损失的也许性以及潜在的损失规模来计量，但并不等同于损失自身

【答案与解析】对的答案：C

A风险代表一种不确定性，在不一样的风险条件下，收益是不一样的，因此可以说，风险是收益

的概率分布。B风险的不确定在于，风险发生时，损失也就发生了，但是假如风险没有发生，那么

就会收到很好的盈利。可以说风险既是损失的来源也是盈利的基础。C错误，风险是事前概念，假如

事后才来考虑风险，那就没故意义了。D风险是一种事前估计，不能确定它与否发生，损失是事后

概念，只有确实发生了才会成为损失，一般只是用损失的也许性以及潜在的很失规模来计量风险。

27、下列有关风险管理部门的说法，对的的是（）。

A、必须具有高度独立性

B、具有完全的风险管理方略执行权

C、风险管理部门又称风险管理委员会

D、关键职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实行

【答案与解析】对的答案：A

本题考察风险管理部门的知识。B风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理方略执行

权;C它与风险管理委员会是独立的两个不一样的机构;D关键职能是作出风险的识别、分析等决策。

28、下列有关风险的说法，对的的是（）。

A、违约风险仅针对个人而言，不针对企业

B、结算风险指交易双方在结算过程中，一方支付了协议资金但另一方发生违约的风险

C、信用风险具有明显的系统性风险特性

D、与市场风险相比，信用风降的观测数据多，且轻易获得

【答案与解析】对的答案：B

A明显的错误，违约风险不仅针对个人，也针对企业等。C有关系统风险与非系统风险，考生可

这样记忆：影响面大的是系统风险;只能影响自己、对他人影响小的，是非系统风险。那么，信用风

险一般发生在某客户身上，各个客户的风险都不互相影响，不像市场风险，影响起来就是波及面很广，

因此，信用风险具有明显的非系统性风险特性。D信用自身就是难以考量察觉的，尤其与市场风唆

相比，信用风险的观测数据少，也不易获得。

29、下列有关操作风险的说法，不对的的是（）。

A、操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面

B、操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利

C、对操作风险的管理方略是在管理成本一定的状况下尽量减少操作风险

D、操作风险具有相对独立性，不会引起市场风险和信用风险

【答案与解析】对的答案：D

D风险没有独立的，操作风险也会引起诸如信用风险、市场风险。

30、根据所给出的成果和对应到实数空间的函数取值范围，随机变量分为（）。

A、确定型随机变量和不确定型随机变量

B、跳跃型随机变量和连贯型随机变量

C、离散型随机变量和跳跃型随机变量

D、离散型随机变量和持续型随机变量

【答案与解析】对的答案：D

离散型和持续型是我们最常见的速机变量分类，需要考生加深记忆。A只有确定型事件和不确定

型事件日勺概念，指在相似条件下，反蜕同样的I动作，得到的成果是同样的或是不一样的。随机变量

一般分为离散型和持续型。离散型随机变量是随机变量x日勺所有也许值只有有限个或可列多种;持续

型随机变量是随机变量所有也许值由•种或者若干个（有限或无限）实数轴上的区间构成。没有跳跃型

和连贯型随机变量的概念。

31、小陈的投资组合中有三种人民币资产，期初资产价值分别为2万元、4万元、4万元，一年后,

三种资产的年比例收益率分别为30%、25%、15%,则小陈的投资组合年比例收益率是O。

A、25、0%B、20、0%C、21、0%D、22、0%

【答案与解析】对的答案：D

先算出各资产占总投资的比例分别是20%、40%、40%,再以此比例来对收益率加权平均，Ox2x0.

3+0、4x0、25+0、4x0、15=0、22。

32、某交易部门持有三种资产，占总资产的比例分别为20%、40%、40%,三种资产对应的比例

收益率分别为8%、10%、12%,则该部门总的资产比例收益率是()。

A、10%B、10、4%C、9、5%D、3、5%

【答案与解析】对的答案：B

己知多种资产占总资产的比例，直接将多种资产的收益率与所占比例加权平均即可得出比例收益

率，即20%x8%+40%x]0%+40xl2%=10、4%。

33、假设某股票一种月后的股价增长率服从均值为2%、方差为。、01%的正态分布，则一种月后

该股票H勺股价增长率落在。区间内的蹴率约为68%。

A、(1%,3%)B、(0,4%)

C、（1、99%,2、01%）D、（1、98%,2、02%）

【答案与解析】对的答案：A

回忆我们提到过的168H勺记忆措施，股价要落在左右1倍原则差内，原则差为1%,即（2%—1%,

2%+1%）0

34、对于商业银行来说，市场风检中最重要的是（）。

A、利率风险B、股票风险C、商品风险D、汇率风险

【答案与解析】对的答案：A

银行的收益绝大部分来自利息收入，对其来说，利率风险是最重要的市场风险。股票风险是股票

价格变动引起的风险，商品风险是商品价格变动引起的风险，汇率风险是外汇价格变动引起的风险。

这四种都是市场风险的种类。

35、下列有关风险的说法。不对的的是（）。

A、市场风险具有明显的非系统性风险特性

B、国际性商业银行一般分散投资于多国金融/资本市场，以减少所承担的风险

C、操作风险指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所导致损失的风险

D、在商业银行面临的市场风险中，利率风险尤为重要

【答案与解析】对的答案：A

系统风险与非系统风险是常常碰到的出题点。

36、持续三次投掷一枚硬币的基本领件共有（）件。

A、6B、4C、8D、2

【答案与解析】对的答案：C

持续三次投掷，每一次都也许会出现2种也许，因此是共有2的3次方种也许，即8种基本领件。

37、随机变量Y的概率分布表如下：

Y14

P60%40%

随机变量Y的方差为（）。

A、2、76B、2、16C、4、06D、4、68

【答案与解析】对的答案：B

38、内部审计的重要内容不包括］）。

A、风险状况及风险识别、计量、监控程序的合用性和有效性

B、会计记录和财务汇报的精确性和可靠性

C、内部控制的健全性和有效性

D、适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管规定

【答案与解析】对的答案：D

内部审计的重要内容除了A、B、C三项之外，尚有四项，分别是：

经营管理的合规性和合规部门工作状况；

信息系统规划设计、开发运行和管理维护的状况：

与风险有关的资料评估系统状况.

机构运行绩效和管理人员履职状况。

39、现代商业银行的财务控制部门一般采用（）口勺措施，及时捕捉市场价格/价值的变化。

A、每月参照市场定价B、每日参照市场定价

C、每日财务报表定价D、每月财务报表定价

【答案与解析】对的答案：B

题干中阐明了是市场价格/价值的变化，因此只需考虑A、B选项，市场价格每天均有变动，假如

每月参照，就不能有“及时”的效果，因此8是最合适日勺选项。

财务报表定价是根据财务报表上的历史价格估计出来的价格，有很强的滞后性。

40、《巴塞尔新资本协议》通过减少（）规定，鼓励商业银行采用（）技术。

A、监管资本，高级风险量化B,经济资本，高级风险量化

C、会计资本，风险定性分析D,注册资本，风险定性分析

【答案与解析】对的答案：A

监管资本是监管部门规定的银行应持有的同其所承担的业务总体风险相匹配的成本。经济资本是

银行自己计量的用于弥补非预期损失的资本。会计资本是会计报表上列出的用历史成本计量的资本。

注册资本即银行在注册时投入的初始资本。高级风险量化技术就是将不可见的风险数量化，风险定性

技术则是从性质方面评价风险。对比各选项，首先可以排除C、D,由于定性分析太简朴，不是要鼓

励的技术。此外，监管资本是监管部门制定的，在本题中更符合监管者一方的语气，因此，假如不

理解详细条例，通过排除法，可知A是最佳选项。

41、商业银行识别风险的最基本、最常用的措施是()。

A、失误树分析措施B、资产财务状况分析法

C、制作风险清单D、情景分析法

【答案与解析】对的答案：C

制作清单就如同平常记账，是最基本最简朴的措施。商业银行一般常用的风险识别的措施有：(1)

制作风险清单是银行识别风险最基本最常用的措施;(2)专家调查列举法是将面临的风险一一列出并

按照原则分类;(3)情景分析法是通过有关的数据图表曲线来模拟银行未来发展的也许状态，目的在于

识别潜在风险;(4)分解分析法是将复杂H勺风险分解为多种相对简朴的风险原因;(5)失误树分析法是一

种图解法，用来识别和分析风险损失发生前存在的多种不恰当行为，由此判断总结哪些失误最也许导

致风险损失。（6）资产财务状况分析法是分析财务资料来识别风险。

42、参照国际最佳实践，在平常风险管理操作中，详细H勺风险管理/控制措施可以采用（）。

A、从基层业务单位到高级管理层的二级管理方式

B、从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式

C、从基层业务单位到高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式

D、从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式

【答案与解析】对的答案：D

考生通过本题可加深记忆。

43、下列有关商业银行风险管理部门的说法，不对的的是（）。

A、集中型风险管理部门更适合于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中型商业银行

B、集中型风险管理部门包括了风险监控、数量分析、价格确认、模型创立和对应的信息系统/技

术支持等风险管理关键要素

C、分散型风险笆理部门自身需包括完善的风险管理功能

D、分散型风险管理部门难以绝对控制商业银行的敏感信息

【答案与解析】对的答案：C

44、下列有关各风险管理组织中各机构重要职责的说法，对的的是()。

A、董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程

B、高级管理层是商业银行的|最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任

C、风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实行

D、风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作

【答案与解析】对的答案：C

A是由高级管理层负责口勺，B说的是董事会，D说的是监事会。

归纳商业银行风险管理组织机构：

1、董事会：最高风险管理/决策机构。

2、监视会：我国特有，负责内制监督。

3、高管层：负责实际执行风险管理政策。

4、风险管理部门：

(1)两个原则：高度独立性、不具有风险管理方略执行权；

(2)两种类型：集中型和分散型;

(3)风险管理部门的职责:

监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额；

核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估；

全面掌握商业银行的整体风险状况，保持信息精确性；

风险管理需要如下四个技能：风险监控和分析能力、数量分析能力、价格核准能力、模型创立能

力、系统开发/集成能力。

5、其他风唆控制部门：

(1)财务控制部门；

(2)内部审计部门；

(3)法律/合规部门;

(4)外部风险监督部门。

45、若借款人甲、乙内部评级1年期违约概率分别为0、02%和0、04%,则根据《巴塞尔新资本

协议》定义的两者的违约概率分别为

A、0、02%,0、04%B、0、03%,0、03%

C、0、02%、0、03%D、0、03%,0、04%

【答案与解析】对的答案：D

根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定位为借款人内部评级1年期违约概率与0、03%中的

较高者。

46、假定某企业2023年的销售成本为50万元，销售收入为100万元，年初资产总额为170万元,

年终资产总额为190万元，则其总资产周转率约为（）。

A、20%B、26%C、53%D、56%

【答案与解析】对的答案：D

总资产周转率的计算公式：总资产周转率=销售收入+平均总资产

=1004-（（170+190）-?2]xl00%=56%o

47、某企业2023年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%,2023年初所有者权益为39亿

元人民币，2023年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2023年净资产收益率为（）。

A、3、00%B、3、I1%C、3、33%D、3、58%

【答案与解析】对的答案：C

净资产收益率=净利润引（期初所有者权益合计+期末所有者权益合计）+2卜100%,净利润=销售收

入x销售净利率。

48、商业银行不能通过（）的途径理解个人借款人的资信状况。

A、杳询人民银行个人信用信息基础数据库

B、查询税务部门个人客户信用记录

C、从其他银行购置客户借款记录

D、查询海关部门个人客户信用记录

【答案与解析】对的答案：C

运用内外部征信系统调查理解借款人的资信状况，除了上述三种途径，还可以通过法院获得，这

些都是权威部门。

49、假设借款人内部评级I年期违约概率为0、05%,则根据《巴塞尔新资本协议》定义的该借

款人违约概率为（）。

A、0、05%B、0、04%C、（）、03%D、0、02%

【答案与解析】对的答案：A

根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定为借款人内部评级1年期违约概率与0、03%中的较

高者。

50、在客户信用评级中，由个人原因、资金用途原因、还款来源原因、保障原因和企业前景国素

等构成，针对企业信用分析的专家系统是（）。

A、5cs系统B、5Ps系统

C、CAMEL分析系统D、511s系统

【答案与解析】对的答案：B

这种需要记住首字母缩写的系统名称，只要记住最常用的最熟悉的单词然后套用就可以了。

51、死亡率模型是根据贷款或债券的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不一样信用等级口勺贷款

或债券的违约概率，即死亡率，一般分为边际死亡率和合计死亡率。根据死亡率模型，假设某3年

期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0、17%、0、60%、0、60%,则3年的合

计死亡率为（）。

A、0、17%B、0、77%Cx1、36%D、2、32%

【答案与解析】对的答案：C

合计死亡率CMRn=l-SRlxSR2x...xSRn,SR=1-MMR,式中MMR是边际死亡率。带人数据

CMRn=I-（l-0x17%）（1・0、6%）（1・0、6%）。

52、按照国际通例，下列有关信用评估措施的说法，对的的是（）。

A、对企业采用评级措施，对个人客户采用评分措施

B、对企业采用评分措施，对个人客户采用评级措施

C、对企业客户和个人客户都采用评级措施

D、对企业客户和个人客户都采用评分措施

【答案与解析】对的答案：A

考生可这样记忆：评分简朴，针对个人;评级很复杂，针对企业。

53、根据2023年穆迪企业在违约损失攀预测模型LossCalC的技术文献中所披露的信息，()对违

约损失率的影响奉献度最高。

A、清偿优先性等产品原因B、宏观经济环境原因、

C、行业性原因D、企业资本构造原因

【答案与解析】对的答案：A

在内部评级法下日勺债项评级关键是违约损失率。影响原因有：(1)产品原因，包括清偿优先性、抵

押品等;(2)企业原因;(3)行业原因;(4)宏观经济周期原因；

(5)地区原因(其中优先清偿性〉宏观经济原因》行业原因:*企业资本构造原因)。

考生可这样理解记忆：任何事情都是打基础最重要，对于风险来讲，最基础的产品原因是最重要

的。

54、采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1、04亿元，回收成本为0、84亿元，

违约风险暴露为1、2亿元，则违约损失率为()。

A、13、33%B、16、67%C、3。、00%D、83、33%

【答案与解析】对的答案：D

回收现金流法公式：违约损失率=1・回收率=1•（回收金额一回收成本）+违约风险暴露。代人数据,

违约损失率=1・（1、04—0、84）+1、2=83、33%。

55、X、Y分别表达两种不一样类型借款人的违约损失，其协方差为0、08,x的原则差为0、90,

Y的原则差为0、70,则其有关系数为（）。

A、0、630B、0、072C、0、127D、0、056

【答案与解析】对的答案：C

协方差公式：协方差=有关系数XX的原则差xY的原则差。有关系数=0、08+（0、9x0、7）=0、127。

56、假设x、Y两个变量分别表达不一样类型借款人的违约损失，其有关系数为0、3,若同步对

X、Y作相似的线性变化X,=2X,YI=2Y,则xl和Y1的有关系数为（）。

A、0、38、0、6C、0、09D、0、15

【答案与解析】对的答案：A

作任何线性变化都不会变化有关系数。木题中，x,Y都作了线性变化，不过它们的有关系数仍

然是0、3。

57、下列有关非线性有关的计量系数的说法，不对的的是（）。

A、秩有关系数采用两个变量的秩而不是变量自身来计量有关性

B、坎德尔系数通过两个变量之间变化的一致性反应两个变量之间的有关性

C、秩有关系数和坎德尔系数可以刻画两个变量之间H勺有关程度

D、秩有关系数和坎德尔系数可以通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布

【答案与解析】对的答案：D

两者只能刻画两个变量之间的有关程度，无法通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分

布。

58、下列有关CreditMetriCs模型的说法，不对的的是()。

A、CreditMetriCs模型的基本原理是信用等级变化分析

B、CreditMetriCs模型本质上是•种VAR模型

C、CreditMetries模型从单一资产的角度来看待信用风险

D、CreditMetries模型使用了信用工具边际风险贡漱的概念

【答案与解析】对的答案：C

是从资产组合而不是单一资产的角度来看待信用风险。

归纳CreditMetries模型知识点：

(1)信用风险取决于债务人的信用状况，而债务人的信用状况用信用等级来表达;(2)信用工具(贷

款、私募债券)的市场价值取决于信用等级;(3)从资产组合来看，而不是单一资产的角度，资产组合

理论;(4)采用边际风险奉献率;(5)解析法与蒙特卡罗模拟法;(6)本质上是一种VAR模型;(7)是一个无条

件组合风险模型。

59、根据CrcdilRisk+模型，假设某贷款组合由100笔贷款构成，该组合的平均违约率为2%,E=2、

72,则该组合发生4笔贷款违约的概率为()。

A、0、09B、0、08C、0、07D、0、06

【答案与解析】对的答案：A

60、下列有关《巴塞尔新资本协议》及信用风隆量化的说法，不对的的是()。

A、提出了信用风险计量的两大类措施：原则法和内部评级法

B、明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风峻三大重要风险来源

C、外部评级法是《巴塞尔新资本协议》提出的I用于外部监管的计算资本充足率的措施

D、构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱

【答案与解析】对的答案：C

应为内部评级法。

61、在计量信用风险日勺措施中，《巴塞尔新资本协议》中原则法的缺陷不包括()。

A、过度依赖于外部评级

B、没有考虑到不一样资产间的有关性

C、对于缺乏外部评级的企业类债权统一予以100%的风险权重，缺乏敏感性

D、与1988年《巴塞尔资本协议》相比，提高了信贷资产的风险敏感性

【答案与解析】对的答案：D

从表述上看，提高敏感性是长处，而不是缺陷。《巴塞尔新资木协议》中原则法的缺陷就包括A、

B、C三个选项内容。

62、下列有关内部评级法的说法，不对的的是（）。

A、可以分为初级法和高级法两种；

B、初级法规定商业银行运用自身客户评级估计的每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监

管当局的估计值

C、高级法规定商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、

期限

D、商业银行可以选择初级法评估零售暴露，自行估计违约概率，违约损失率采用监管当局的估

计值

【答案与解析】对的答案：D

A和B就是内部评级高级法与初级法的区别。对于零售暴露，只要商业银行决定实行内部评级法,

违约损失率和违约概率就都需要自己估计。

63、CAP曲线首先将客户按照违约概率从高到低进行排序，然后以客户合计比例为横轴、（）为纵

轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随机评级模型三条曲线。

A、违约客户合计比例B、违约客户数量

C、未违约客户合计比例D、未违约客户数量

【答案与解析】对的答案：A

64、多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（）直接将转移概率与宏观原因的关

系模型化，然后通过不停加入宏观原因冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。

A、CreditMetriCs模型D、CredilPortfolioView模型

C、CreditRisk+模型D、CrediiMoniior模型

【答案与解析】对的答案：B

考生可这样记忆该知识点：View是观望、眺望的意思，由此可联想宏观原因，因此加入宏观原

因便是CreditPortfolioView的这个模型的•大特性。

65、客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面，分别是（）。

A、金融损失和财务损失B、正常损失和非正常损失

C、实际损失和理论损失D、经济损失和会计损失

【答案与解析】对的答案：D

客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面：一是经济损失，包括折现率、贷款清收过程

中较大的直接成本和经济成本;二是会计损失，也就是商业银行的账面损失，包括违约贷款未收回的

贷款本金和利息两部分。

66、某企业2023年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2023年期初存货为450万元，

2023年期末存货为550万元，则该企业2023年存货周转天数为（）天。

A、19、8B、18、0C、16、0D、22、5

【答案与解析】对的答案：D

存货周转天数=365+存货周转率，存货周转率=产品销售成本引（期初存货+期末存货）+2］。

67、在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Allman的z计分模型选择了5个财务

指标来综合反应影响借款人违约概率的5个重要原因。其中，反应企业杠杆比率的指标是（）。

A、息税前利润/总资产B、销售额/总资产

C、留存收益/总资产D、股票市场价值/债务账面价值

【答案与解析】对的答案：C

杠杆比率是用银行的自有资本获利的能力。C正是反应银行杠杆比率自身的一种指标。A是反映

盈利水平的，B是反应企业经营活跃程度的，D是反应企业在破产之前，企业资产价值可以下降的程

度。尚有一种反应流动性状况的指标［流动资产一流动负债）/总资产。

68、符合《巴塞尔新资本协议》内部评级法规定的内部评级体系应具有彼此独立、特点鲜明的两

个维度，这两个维度分别是（）。

A、客户评级必须针对客户的违约风险，债项评级必须反应交易自身特定的风险要素

B、债项违约损失程度，预期损失

C、每一等级客户违约概率，客户组合的违约概率

D、时间维度，空间维度

【答案与解析】对的答案：A

客户评级与债项评级是两个维度，我们在风险管理科目中，提到“维度”的地方并不多，这是其中

一种二维的考点。考生要理解记忆。

69、下列有关信用风险监测的说法，对的的是（）。

A、信用风险监测是••种静态的过程

B、信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析

C、当风险产生后进行事后处理，比在贷后管理过程中监测到风险并进行补救对减少风险损失的

奉献高

D、信用风险监测要跟踪已识别风降在整个授信周期内的发展变化状况

【答案与解析】对的答案：D

本题不难，分析选项的语态便可做答。；A信用风险是在不停变化的，对其监测就不能是静态的

过程，应为动态。B对风险的管理要包括事后的处理，做到越完善越好。C对于风险的管理，当然是

越早越好，事后处理的奉献应为更低，

70、下列有关客户风险外生变量的说法，不对的的是（）。

A、一般来说，对于信用等级较高的客户偶尔发生的风险波动，应予以较大的容忍度

B、对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到“风险域”企业

C、商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查

D、授信管理人员应减少对评级下降的授信的检查频率

【答案与解析】对的答案：D

A、B、C的说法合情合理，而D显然邂错误的，当授信评级下降时，应当关注，增长检查频率。

71、下列哪项是有关资产组合模型监测商业银行组合风险的对的说法（）

A、重要是对信贷资产组合的授信集中度和构造进行分析监测

B、必须直接估计每个敞口之间的有关性

C、CreditPortfolioView模型直接估计组合资产的未来价值概率分布

D、CreditMetriCs模型直接估计各敞口之间的有关性

【答案与解析】对的答案：C

归纳商业银行组合风险知识点：

组合风险监测的措施包括，老式的银行资产组合监测措施和资产组合模型法(1)老式的J组合检测法

重要是对信贷资产组合授信集中度和构造进行分析检测;(2)资产组合模型法包括两种措施：估计各敞

口之间的有关性;不直接处理各敞口之间口勺有关性，把暴露在该风唆类别下的投资组合当作一种整体，

直接估计该组合资产的未来价值概率分布，如CreditPorifolioView、CreditMetriCs模型。

A错在对信贷资产组合H勺授信集中度和构造进行分析监测是老式的I组合监测措施；

B错在有两种措施，不必直接估计敞口有关性;D错在该模型是不直接估计敞口有关性

72、下列不属于经营绩效类指标的是()

A、总资产净回报率B、资本充足率

C、股本净回报率D、成本收入比

【答案与解析】对的答案：B

经营绩效类指标要有收益作为指标要素。B是审慎经营类指标，是风险管理中非常重要的一种指

标。

73、下列有关信用风险预期损失的说法，不对的J的是()。

A、是商业银行已经估计到将会发生的损失

B、等于预期损失率与资产风险敞口的乘积

C、等于借款人的违约概率、违均损失率与违约风险暴露三者的乘积

D、是信用风险损失分布的方差

【答案与解析】对的答案：D

是期望而非方差，方差是波动率，不是以货币价值计量口勺。

74、某银行2023年初次级类贷款余额为1000亿元，其中在2023年末转为可疑类

损失类的贷款金额之和为600亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了200亿元，则次级类贷款

迁徙率为()。

A、20、0%B、60、0%C、75、0%D、100、0%

【答案与解析】对的答案：C

次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额共期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间

减少金额）X100%o

75、某银行2023年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为80%,则贷款实际计提准

备为（）亿元。

A、880B、1375C、1100D、1000

【答案与解析】对的答案：A

贷款实际计提准备=贷款损失准备充足率x贷款应提准备。

76、下列有关授信审批的说法，不对的的是（）。

A、授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放

B、原有贷款的展期不必再次通过审批程序

C、在进行信贷决策时，商业银行应当对也许引起信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统

一考虑和计量

D、在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险

【答案与解析】对的答案：B

对于风险管理，一定要持审慎的态度，当状况发生变化时，就要对应做出调整。B需要再次通过

审批。

77、在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于（）。

A、基本面指标和财务指标B、财务指标和财务指标

C、基本面指标和基本面指标D、财务指标和基本面指标

【答案与解析】对的答案：D

（1）基本面指标包括品质类指标、实力类指标、环境类指标;（2）财务指标包括

偿债能力、盈利能力、营运能力、增长能力。

资本增长率是财务指标，很轻易判断排除A、C,资质等级是不能在财务指标中反应出来的，这

是基本面指标。本题不难，选D。

78、某企业2023年净利润为0、5亿元人民币，2023年末总资产为10亿元人民币2023年末总

资产为15亿元人民币，该企业2023年的总资产收益率为（）。

A、5、00%B、4、00%C、3、33%D、3、00%

【答案与解析】对的答案：B

总资产收益率=净利润/平均总资产。

79、在单一客户限额管理中，客户所有者权益为2亿元，杠杆系数为0、8,则该客户最高债务

承受额为（）亿元。

A、2、5B、0、8C、2、0D、1、6

【答案与解析】对的答案：D

最高债务承受额=所有者权益x杠杆系数。

80、下列指标中属于客户风险的基本面指标的是()。

A、净资产负债率B、流动比率C、管理层素质D、现金比率

【答案与解析】对的答案；C

统观本题四个选项中，C是例外，再分析题干中“基本面”指标，可以确定只有C是基本面，其他

三个指标都是微观的数据，属于财务指标。

81、某银行2023年末可疑类贷款余额槽400亿元，损失类贷款余额为200亿元，各项贷款余额总

额为4000()亿元，若要保证不良贷款率低于3%,则该银行次级类贷款余额最多为()亿元。

A、200B、400C、600D、800

【答案与解析】对的答案：C

不良贷款包括可疑类、损失类和次级类。这也是常考知识点，考生要加深记忆。

82、《巴塞尔新资本协议》R勺信用风险评级原则法规定对于缺乏外部评级的企业类债权统一予以

()的风险权重。

A、100%B>80%C、75%D、50%

【答案与解析】对的答案：A

83、新发生不良贷款的内部原因不包括｛()。

A、违反贷款“三查”制度B、地方政府行政干预

C、违反贷款授权授信规定D、果行员工违法

【答案与解析】对的答案：B

本题的出题点在内部原因，B显然是外部原因，新发生不良贷款的内部原因包括A、C、D,外

部原因有企业经营不善或破产倒闭、企业逃废银行债务、企业违法违规、地方政府行政干预。

84、某企业2023年流动资产合/2()00万元，其中存货500万元，应收账款500万元，流动负

债合计1600万元，则该企业2023年速动比率为()。

A、1、25B、0、94C、0、63D、1

【答案与解析】对的答案：B

速动比率=速动资产/流动负债合计，速动资产=流动资产一存货。

85、某商业银行资产总额为300亿元，风险加资产总额为200亿元，资产风险敞口为230亿元,

预期损失为4亿元，则该商业银行的预期损失率为()。

A、1、33%B、1、74%C>2、CO%D、3、08%

【答案与解析】对的答案：B

预期损失率=预期损失+资产风险敞口xlOO%。

86、下列有关客户信用评级的说法，不对的I的是（）。

A、评价主体是商业银行

B、评价目的是客户违约风险

C、评价成果是信用等级和违约概率

D、评价内容是客户违约后特定债项损失的大小

【答案与解析】对的答案：D

评价内容是偿债能力和偿债意愿，

87、下列不属于审慎经营类指标的是（）。

A、成本收入比B、资本充足率

C、大额风险集中度D、不良贷款拨备覆盖率

【答案与解析】对的答案：A

比较四个选项，与风险关系最不亲密的，就是成本收入比。成本收入是经营绩效类指标。

88、CredilRisk+模型认为，贷款组合中不一样类型的贷款同步违约H勺概率很小且互相独立，因此,

贷款组合的违约率服从（）分布。

A、正态B、均匀C、泊松D、指数

【答案与解析】对的答案：C

89、运用警兆指标合成的风险指数进行预警的措施是（）。

A、黑色预警法8、红色预警法C、指数预警法D、记录预警法

【答案与解析】对的答案：C

题干中已经给出了“风险指数”，由此也可判断C是最适合的答案。

90、根据对商业银行内部评级法依赖程度的不一样，内部评级法分为初级法和高级法两种。对于

非零售暴露，两种评级法都必须估计的风险原因是（）。

A、违约概率B、违约失率C、违约风险暴露D、期限

【答案与解析】对的答案：A

违约概率是最基本的，两种评级法都要估计。初级法规定商业银行运用自身客户评级估计每一等

级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值。高级法规定商业银行运用自身二维评级体系

自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限。

二、多选题（共40题，每题1分，共40分）如下各小题所给出的五个选项中有两项或两项以上符合题

目的规定，请选择对应选项，多选、少选、错选均不得分。

1、巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括（）。

A、系统风险B、信用风险C、操作风险

D、战略风险E、声誉风降

【答案与解析】对的答案：BCDE

这是风险管理的基本常识。巴塞尔委员会将商业银行面临的风险分为信用风险、市场风险、操作

风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类，是按诱发风险的原因分类

的，系统风险是按照风险范围分类的，

2、信用风险的重要形式包括（）。

A、结算风险B、流动性风险C、非系统风险

D、违约风险E、国家风降

【答案与解析】对的答案：AD

这是比较基础的知识点，信用风险被认为是最复杂的风险种类，一般包括违约风险、结算风险等

重要形式。

3、操作风险可以分为七种体现形式，其中包括（）。

A、聘任员工做法和工作场所安全性B、业务中断和系统失灵

C、客户、产品及业务做法D、实物资产损坏

E、外部欺诈

【答案与解析】对的答案：ABCDE

根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引起的四类风

险，并由此分为七种体现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘任员工做法和工作场所安全性，客户、产业

及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。

4、下列有关资本作用的说法，对的的有（）。

A、资本为商业银行提供融资

B、吸取和消化损失

C、支持商业银行过度业务扩张和风瞪承担

D、维持市场信心

E、为商业银行管理，尤其是风险管理提供最主线日勺驱动力

【答案与解析】对的答案：ABDE

商业银行过度扩张业务对商业银行来说是不利的，这不是银行资本所支持的。除了对的的四个选

项之外，尚有一种作用是限制商业银行过度业务扩张和风险承担。

5、下列有关经风险调整H勺业绩评估措施的说法，对的的有()。

A、在经风险调整E向业绩评估措诙中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率

(RAROC)

B、在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益与否匹配，为商业银行与否

开展该笔业务以及怎样定价提供根据

C、在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后可根据RAROC衡

量资产组合的风险与收益与否匹配

D、经风险调整的业绩评估措施是以监管资本配置为基础的

E、使用经风险调整的业绩评估拮施，有助于在银行内部建立对的的鼓励机制从主线上变化银行

忽视风险、盲目追求利润的经营方式

【答案与解析】对的答案：ABCE

D经风险调整的业绩评估措施是以经济资本为基础的。

6、下列属于市场风险的有()

A、利率风险B、股票风险C违约风险

D、汇率风险E、商品风险

【答案与解析】对的答案：ABDE

记住四个市场价格，利率、汇率、股票、商品。C违约风险是信用风险,

7、国家风险可分为（）。

A、政治风险B、信用风险C•社会风险

D、经济风险E、操作风险

【答案与解析】对的答案：ACD

我们最熟悉的三个有关国家的词汇就是：政治、经济、社会。这三种风险正是国家风险的分类。

信用风险和操作风险是和国家风险并列的。

8、有关商