2023年初级银行从业资格之初级公司信贷通关考试题库带答案解析

2023年初级银行从业资格之初级公司信贷通关考试

题库带答案解析

单选题（共48题）

1、呆账发生后的处理原则不包括（）。

A.自动核销

B.随时上报

C.随时审核审批

D,及时转账

【答案】A

2、下列关于商业银行信贷授权基本原则的表述，错误的是（）。

A.应实施动态调整

B.转授权在金额、种类和范围上应等于原授权

C.应实施差别授权

D.应坚持权责一致

【答案】B

3、下列借款需求不合理的是（）。

A.公司希望换一家贷款银行来降低融资利率

B.公司从上年度开始发生严重亏损，但仍希望按往年惯例发放高额红利

C.公司为了规避债务协议限制，想要归还现有借款

D.公司销售快速增长，无法按时偿还应付账款

【答案】B

4、（2017年真题）如果一个公司的固定资产使月率（），就意味着投资和借

款需求很快将会上升，具体由（）决定。

A.小于20%或30%；行业技术变化比率

B.小于20%或30%；资本的周转周期

C.大于60%或70%；资本的周转周期

D.大于60%或70%；行业技术变化比率

【答案】D

5、（2016年真题）下列选项中，不属于非现场调查方法的是（）。

A.实地考察

B.搜寻调查

C.委托调查

D.接触客户的关联企业获取有价值信息

【答案】A

6、损益表的编制原理是（）。

A.资产=负债+所有者权益

B.利润二收入-费用

C.营业利润二营业收入-营业成本

D.利润二收益-所得税费

【答案】B

7、（2018年真题）面谈结束时，如客户的贷款日请可以考虑，但不确定是否

可受理，调查人员应（）。

A.申报贷款

B.先做必要承诺，留住客户

C.不作表态

D.准备后续调查

【答案】D

8、狭义的银行信贷不包括的内容是（）。

A.贷款

B.承兑

C.信贷承诺

D.筹集债务资金

【答案】D

9、下列选项中不属于偿债能力指标的是（）。

A.资产负债率

B.负债与所有者权益比率

C.成本费用利润率

D.利息保障倍数

【答案】C

10、下列关于质押率的说法中，不正确的是（）。

A.质押率的确定要考虑质押财产的价值和质押财产价值的变动因素

B.质押率的确定要考虑质物、质押权利价值的变动趋势

C.质押权利价值可能出现增值

D.对丁变现能力较差的质押财产，应适当提高质押率

【答案】D

11、（2017年真题）如果公司的（）超过了现金供给，那么资产效率下降和

商业信用减少可能成为公司贷款的原因。

A.流动资产需求

B.资产需求

C.非流动资产需求

D.现金需求

【答案】D

12、贷款合规性调查是指（）o

A.银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律和监管要求的行为进行调

查、认定

B.银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响，保证银行

稳健经营和发展

C.贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力

D.以上选项均不正确

【答案】A

13、商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，从内部组织

管理、业务经营活动等方面采取措施来控制、转移或化解风险，使风险预警信

号回到正常范围，这属于风险处置方式中的（）。

A.局部处置

B.全面性处置

C.预控性处置

D.重点处置

【答案】B

14、下列各项中，可用来考察借款人与银行关系的项目是()。

A.借款人财务状况

B.借款人经济效益

C.不良贷款比率

D.借款人规模

【答案】C

15、甲酒店为增值税般纳税人，主要从事餐饮住宿等服务。2019年12月有

关经营情况如下：

A.(180800+1130)4-(1+13%)X13%

B.180800X13%+11304-(1+13%)X13%

C.(180800+1130)X13%

D.180800+(1+13%)X13%+1130X13%

【答案】A

16、根据增值税法律制度的规定，下列各项中，可选择按照简易办法依照3%征

收率计算缴纳增值税的有()。

A.县级小型水力发电单位生产的电力

B.小规模纳税人转让取得的不动产

C.纳税人提供选择差额纳税的劳务派遣服务

D.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料

【答案】A

17、对于质押贷款业务，商业银行对用于质押的存款没有办理内部冻结手续，

这种风险属于（）。

A.虚假质押风险

B.司法风险

C.操作风险

D.经济风险

【答案】C

18、下列不属于收款条件的是（）。

A.现货交易

B,赊账销售

C.预收货款

D.远期交易

【答案】D

19、国有金融机构拍卖抵债金额（）万元（含）以上的单项抵债资产应通过公

开招标方式确定拍卖机构。

A.1500

B.500

C.1000

D.2000

【答案】C

20、在银行流动资金贷前调查报告中，借款人财务状况不包括（）。

A.资产负债比率

B.供应商和分销渠道

C.流动资金数额和周转速度

D.存货净值和周转速度

【答案】B

21、交易对手为借款人的关系人，更应认真甄别交易的真实性，防止借款人虚

构商品或资产交易骗取银行贷款，属于审定（）。

A.信贷品种

B.信贷用途

C.授信对象

D.贷款金额

【答案】B

22、下列关于《中华人民共和国担保法》明确的办理抵押物登记的部门的说法

中，错误的是（）。

A.以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部

门

B.以林木抵押的。为县级以上林木主管部门

C.以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的土地管理部门

D.以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门

【答案】C

23、下列不属于个人贷款信用风险管理措施的是（）o

A.严格实行贷放分控

B.严格审查贷款申请

C.严格实行支付管理

D.严格实行贷中管理

【答案】D

24、（2020年真题）关于实贷实付，下列表述错误的是（）

A.满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的

B.按进度发放贷款是实贷实付的基本要求

C.协议承诺是实贷实付的外部执行依据

D.自主支付是实贷实付的重要手段

【答案】D

25、根据增值税法律制度的规定，下列关于固定业户纳税人纳税地点的表述

中，不正确的有（）。

A.销售商标使用权,应当向商标使用权购买方所在地税务机关申报纳税

B.销售采矿权,应当向矿产所在地税务机关申报纳税

C.销售设计服务,应当向设计服务发生地税务机关申报纳税

D.销售咨询服务,应当向机构所在地税务机关申报纳税

【答案】A

26、自营贷款期限最长一般不超过（），超过的应当报中国人民银行备案。

A.3年

B.10年

C.5年

D.15年

【答案】B

27、根据消费税法律制度的规定，下列应税消费品中，实行从量定额与从价定

率相结合的复合计征办法征收消费税的有（）。

A.雪茄烟

B.卷烟

C.啤酒

D.白酒

【答案】B

28、（2016年真题）下列关于依法收贷过程的说法中，正确的是（）。

A.人民法院审理案件，一般应在立案之日起3个月内作出判决

B.银行如不服一审判决，有权在判决书送达之日起15日内向上一级人民法院提

起上诉

C.根据《中华人民共和国民法通则》，债权人请求债务人给付金钱和有价证

券，如果债权人和债务人没有其他债务纠纷的，可以向有管辖权的人民法院申

请支付令

D.财产保全分为诉前财产保全和诉后财产保全两种

【答案】B

29、对借款人过去3年的经营效益情况进行调查，是贷前调查中对其贷款（）的

调查。

A.安全性

B.流动性

C.效益性

D.合规性

【答案】A

30、对于提供抵（质）押担保的，下列说法错误的是（）o

A.可以办理登记或备案手续的，必须先完善有关登记、备案手续

B.对于以金融机构出具的可撤销保函或备用信用证作担保的，应在收妥银行认

可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款

C.如抵（质）押物无明确的登记部门，则必须先将抵（质）押物的有关产权文件及

其办理转让所需的有关文件正本交由银行保管，并且将抵（质）押合同在当地的

公证部门进行公证

D.对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构以外的其他境外法

人、组织或个人担保的保证，必须就保证的可行陛、保证合同等有关文件征询

银行指定律师的法律意见

【答案】B

31、不良贷款剪刀差指标通过逾期（）天以上贷款与不良贷款比值，反映目标区

域贷款质量分类准确性和不良贷款真实水平情况。

A.30

B.60

C.90

D.180

【答案】C

32、商业银行的最高风险管理和决策机构是（）。

A.股东大会

B.监事会

C.董事会

D.高级经理层

【答案】C

33、下列选项中不属于广义信贷期限的是（）。

A.用款期

B.提款期

C.宽限期

D.还款期

【答案】A

34、（2017年真题）商业银行负责审核借款人提款申请是否与贷款约定用途一

致的部门是（）。

A.授信审批部门

B.信贷营销部门

C.风险管理部门

D.放款执行部门

【答案】D

35、农产品收购季节到来之际，某企业向银行申请贷款用于农产品收购，这是

由（）。

A.长期销售增长引起的借款需求

B.资产变化引起的借款需求

C.负债和分红变化引起的借款需求

D.季节性收购引起的借款需求

【答案】D

36、（2020年真题）其企业有一处商业办公楼，经评估价值为500万元人民

币，将此房屋作为抵押物向银行申请抵押贷款，贷款抵押率为70%,银行对该

企业放款金额最多不超过（）万元。

A.350

B.500

C.450

D.400

【答案】A

37、下列关于抵押人转让抵押物的说法，正确的是（）0

A.抵押人在抵押期间全部转让抵押物的，无须经过商业银行便可办理

B.抵押人全部转让抵押物时，具有独立的定价权

C.抵押人全部转让抵押物所得的价款，应优先用于向商业银行提前偿还所担保

的债权或存入商业银行

D.抵押人部分转让抵押物的，应保持剩余贷款抵押物价值不高于规定的抵押率

【答案】C

38、（2018年真题）监管部门根据当地实际情况规定融资性担保公司注册资本

的最低限额，但不得低于（）。

A.500万元

B.100万元

C.300万元

D.2000万元

【答案】D

39、申请强制执行是依法清收的重要环节，申请决行的法定期限为（）年。

A.1

B.3

C.4

D.2

【答案】D

40、（2017年真题）一般而言，一定时期内应收账款周转次数越多，说明企业

收回赊销账款的能力越（），应收账款的变现能力和流动性越（），管理工

作的效率越（）。

A.强；强；高

B.弱；强；高

C.强;弱；低

D.弱;弱;低

【答案】A

41、通常情况下合理的速动比率一般为（）。

A.大于2

B.2

C.1

D.0.5

【答案】C

42、（）原则是应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制

能力、主要负责人业绩以及所处地区经济及信用环境等，实行有区别的授权。

A.差别授权

B.授权适度

C.动态调整

D.权责一致

【答案】A

43、保证人的保证限额等于（）o

A.信用风险限额

B.信用风险限额+在银行资产

C.信用风险限额一对银行负债

D.信用风险限额+未来收入现值

【答案】C

44、（）是企业还款能力变化的直接反映，银行应定期收集符合会计制度要求

的企业财务报表。

A.财务状况变化

B.还款账户变化

C.经营状况变化

D.管理状况变化

【答案】A

45、（2017年真题）（）是指根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风

险限额减去保证人对商业银行的负债（包括或有负债）得出的数值。

A.保证人保证限额

B.银行可贷最大贷款额

C.保证人的代偿能力

D.贷款人的偿还能力

【答案】A

46、中期贷款是指贷款期限在（）的贷款。

A.1年（不含）以上5年（含）以下

B.1年（含）以上5年（不含）以下

C.6个月（不含）以上3年（含）以下

D.10年（不含）以下

【答案】A

47、下列不属于银行可向人民法院申请强制执行的文书的是（）。

A.人民法院发生法律效力的调解书

B.依法设立的仲裁机构的裁决

C.公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书

D.原银监会发布的贷款文件

【答案】D

48、对借款人经营状况监控时，监控的经营风险不包括（）。

A.经营活动发生显著变化，出现停产、半停产或经营停止状态

B.不能适应市场变化或客户需求的变化

C.关联交易频繁，关联企业之间资金流动不透明或不能明确解释

D.组织结构的变动

【答案】D

多选题（共20题）

1、下列关于绿色信贷的表述，正确的有（）。

A.银行业金融机构需要明确绿色信贷的支持方向和重点领域，实行有差别、动

态的授信政策，实施风险敞口管理制度

B.银行业金融机构需要建立绿色信贷考核评价和奖惩体系，公开绿色信贷战

略、政策及绿色信贷发展情况

C.银行业金融机构应大力促进节能减排和环境保于，从战略高度推进绿色信贷

D.银行业金融机构应当有效识别、计量、监测、控制信贷业务活动中的环境风

险和社会风险，建立环境风险和社会风险管理体系

E.银行业金融机构应重点关注其客户及其重要关联方在建设、生产、经营活动

中可能给环境和社会带来的危害及相关风险

【答案】ABCD

2、关于绿色信贷，银行业金融机构（）。

A.应当有效识别、计量、监测、控制信贷业务活动中的环境和社会风险，建立

环境和社会风险管理体系，完善相关信贷政策制度和流程管理

B.需建立绿色信贷考核评价和奖惩体系，公开绿色信贷战略、政策及绿色信贷

发展情况

C.高级管理层应当有多名高管人员及牵头管理部门，配备相应资源，组织开展

并归口管理绿色信贷各项工作

D.应大力促进节能减排和环境保护，从战略高度推进绿色信贷，加大对绿色经

济、低碳经济、循环经济的支持、防范环境和社会风险，并以此优化信贷结

构、更好地服务实体经济

E.应重点关注其客户及其重要关联方在建设、生产、经营活动中可能给环境和

社会带来的危害及相关风险

【答案】ABD

3、汽车式起重机的特点是（）。

A.牵引系数高、爬坡度大，可在崎岖不平的场地上行驶

B.机动性好，转移方便，支腿及起重臂都采用液压式，可大大减轻工人的劳动

强度

C.由于行驶与起重操作同在一室，结构简化，使用方便

D.具有操作灵活、使用方便，在一般平整坚实的场地上可以载荷行驶和作业

【答案】B

4、商业银行按照区域对公司信贷客户市场进行细分，主要考虑哪些方面的差

异？（）

A.客户所在地区的市场密度

B.交通便利程度

C.整体教育水平

D.经济发达程度

E.客户素质

【答案】ABCD

5、下列关于资产转换理论的说法，正确的有（）o

A.在该理论的影响下，商业银行的资产范围显著才大

B.该理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现

C.该理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基

础上

D.该理论认为，把可用资金的部分投放在二级市场的贷款与证券，可以满足银

行的流动性需要

E.依照该理论进行信贷管理的银行在经济局势和市场状况出现较大波动时，可

以有效避免资产抛售带来的巨额损失

【答案】ABD

6、抵押担保的范围包括（），或按抵押合同规定执行。

A.主债权

B.主债权的利息

C.违约金

D.损害赔偿金

E.实现抵押权的费用

【答案】ABCD

7、项目建设条件分析包括（）。

A.财务资源分析

B.资源条件分析

C.厂址选择条件分析

D.燃料及动力供应条件分析

E.环境保护方案分析

【答案】AC

8、在贷款决策中，商业银行需要使用的财务指标分析主要包括（）。

A.偿债能力指标

B.盈利能力指标

C.营运能力指标

D.市场竞争能力指标

E.风险控制能力指标

【答案】ABC

9、下列关于抵押物估价的一般做法的说法，正确的有（）。

A.可由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值

B.可委托具有评估资格的中介机构给予评估

C.可由银行自行评估

D.可由抵押人自行评估

E.可由债务人自行评估

【答案】ABC

10、个人贷款的贷款调查包括但不限于的内容有（）。

A.借款用途

B.借款人基本情况

C.借款人收入情况

D.借款人还款来源、还款能力及还款方式

E.保证人担保意愿、担保能力或抵（质）押物价值及变现能力

【答案】ABCD

11、工业企业的变动成本一般包括（）。

A.销售费用

B.生产过程中的费用

C.管理人员工资

D.原材料

E.直接人工成本

【答案】ABD

12、根据贷款五级分类标准，不良贷款包括（）。

A.次级类贷款

B.正常类贷款

C.关注类贷款

D.损失类货款

E.可疑类贷款

【答案】AD

13、企业管理状况风险主要体现在0。

A.最高管理者独裁，领导层不团结，高级管理层之间出现严重的争论和分歧

B.职能部门矛盾尖锐，互相不配合，管理层素质偏低

C.企业未实现预定的盈利目标

D.管理层对环境和行业中的变化反应迟缓或管理层经营思想变化，表现为极端

的冒进或保守

E.董事会和高级管理人员以短期利润为中心，不独长期利益而使财务发生混

乱、收益质量受到影响

【答案】ABD

14、银行判断公司长期销售收入增长是否会产生借款需求的方法有（）。

A.判断其持续销售增长率是否足够高

B.判断利润增长率是否足够高

C.判断成本节约率是否足够高

D.判断其资产效率是否相对稳定，倘售收入是否保持稳定、快速增长，且经营

现金流是否不足以满足营运资本投资和资本支出增长

E.判断其固定资产重置率是否足够高

【答案】AD

15、下列选项中，属于商业银行贷款类文件的有（）。

A.已正式签署的建设合同或建造合同

B.政府主管部