机械生产管理方案 (一)

机械生产管理方案

一生产管理实施方案

版本：VI.0

起草部门:EBU咨询实施部

2010年12月

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目录

第一章工程机械关键需求.................................................3

1.1关键业务需求清单.................................................3

1.2金属结构件生产制造的关键需求...................................3

1.2.1业务价格管控.....................................................3

1.2.2业务接单.........................................................4

1.2.3机械的生产模式...................................................4

1.2.4下料管理.........................................................5

1.2.5生产进度管控.....................................................5

1.2.6委外管理.........................................................5

1.2.7双计量单位.......................................................5

1.2.8金属材料的采购计划管理...........................................5

1.2.9供应商评审.......................................................5

1.2.10采购订单操纵到货.................................................6

1.2.11存货盘点管理.....................................................6

1.2.12成本管理.....................................................6

第二章机械关键绩效指标（推荐使用〉..................................7

2.1财务类指标........................................................7

2.2客户类指标.......................................................8

2.3内部营运类指标...................................................9

2.4部分指标行业标杆................................................10

第三章机械管理实践....................................................10

3.1组织结构.........................................................10

3.2ERP部门岗位角色设计.............................................10

3.3总体流程.........................................................12

3.4关键业务流程说明及流程规范.....................................12

3.4.1业务接单业务流程................................................13

3.4.2订单加预测业务流程..............................................14

第一章工程机械关键需求

1.1关键业务需求清单

编号业务类别关键应用点

SA01业务业务价格管控

SA02业务接单

M001生产生产方式包含订单设计、订单生产、按市场预测的库存生产

M002下料管理

SF01生产进度管控

0M03委外管理

PL01采购双计量单位

PU02金属材料的采购计划管理

PU03供应商评审

PL04采购订单操纵到货

ST01物料物料种类多，盘点难度大

C001成本成本管理

1.2金属结构件生产制造的关键需求

1.2.1业务价格管控

上游主机厂商会根据机型的变化设计出结构件图纸，机械根据图纸参数设计出符合需

求的产品，关于这些新设计的产品，业务员需要进行快速合理的报价。

接到客户的要货计划（卡特系列的DEI滚动数据、小松系列的装机滚动计划），业务人

员在ERP系统中保护业务订单时要保证价格不错不缺，是接单管理的要紧内容之」

产品规格多，价格难以人工经历，依托系统管控商品售价，并把客户的要货数据实现与

ERP系统业务订单或者生产预测单的数据集成。减轻订单业务处理与审核的工作压力。

1.2.2业务接单

有1000多种产品规格型号多，客户订单往往有上百种料号（图号），订单处理的工作

量非常大。如有库存可满足订单需求，则业务员可直接填写发货单；如不能满足则通知制造

部，进入计划、采购、生产流程。

1.2.3机械的生产模式

机械的生产规划是以订单加预测的模式，在产能相对不足的情况下，要紧以响应客户

的要货计划为主，按订单排产是要紧计划形式；在订单压力相对较小时，关丁常规产品会做

库存预测。

上游客户根据自身的生产需求，形成阶段预测计划，并将计划发给业务人员，每天或

者每周进行要货请求、预测滚动追加、预测调整等。上游客户订单发出时己经考虑了相应的

提早期。

生产管理部

1.2.4下料管理

机械的要紧原材料为板材、棒材、管材等，需要通过切、割等工艺分解为毛坯，再对

毛坯进行机加工。

如何编制下料计划，噪纵原材料出库及下料的金属收得率。

企业存在边角料的处理问题，根据企业边角料的性质不一致，有不一致的处理方法。

>可利用的边角料；现场裁切过程中，将边角料进行规整，将边角料裁成确定的规格（可

能是矩形的，也可能是圆形的）后，入库，以备以后可能利用到。

>不可利用：直接投入边角料池（仓），按照废品定期进行统一处理。

>套料：企业在裁切过程中，存在套裁的情况，根据套料软件系统设计下料，下料工段具

体执行。

1.2.5生产进度管控

结构件工序路线较长，需要通过多道机械加工工艺，在不一致的工段进行转移。不一

致时间编制的生产计划可能在同一个工段等待加工，生产管理人员希望明白产品在各工序上

的完成与进度情况，跟踪订单执行情况，解决在制品积压问题。

1.2,6委外管理

机械的外协业务，有三种情况：一是双向采购；二是一些单件发给客户，客户组对焊

接后发回一个合件，这个过程对应生产BOM中的一个节点；三是工序外协、，生产工段因产

能不足，把结构件发给外协商，加工后送回生产工段的下一道工序；其中委外材料的发出，

委外在制管理，委外收货及加工费结算是管理的重点。

1.2.7双计量单位

存货使用双计量单位，采购结算时按重量单位，存货、领用时按数量单位。

1.2.8金属材料的采购计划管理

钢材、有色金属等金属材料市场价格波动大，采购周期长，常常需要进行战略采购。

1.2.9供应商评审

>供应商评价模型：

从QDPS（质量、迟交、价格、服务）四个方面，总分100分，分四个等级:

A>=80分，70分=〈B<80分，60分<=C<70分，D<60分

Q：占40分，采购提供清单，由品管根据当月合格率计算，计算公式为：40*合格率。

D：占20分，提早交货不参与评价，推迟交货为未达成，计算公式为：20*达成率。

P：占15分，由采购评判，分合理，正常，偏高三个等级，分数分别是15,10,5分。

S：占25分，品质服务15分，由品管评判；配合度5分，由采购员评判；支持配合(打

样，是否收费)5分，由采购员评判。

1.2.10采购订单操纵到货

生产用材料部件都有采购订单，不能够无订单到货，也不能够超订单到货。由于增放管

理有难度，企业也不希望太过提早到货。企业通过采购周期管理，能够做仓库，生产，甚至

业务准备。

1.2.11存货盘点管理

ADC分折根据货物的年费用将现有库存分为二类。ABC分析应用了帕累托原理或者

80/20原则。类别A是那些年费用很高的物品。这些物品尽管只占库存物品数量的15%,但

是占总库存物品费用的70〜80%。类别B是年费用中等的物品。这些物品占库存物品数量的

30%,但是只占总库存物品费用的15〜25%。类别C是年费用较低的物品。这些物品只占总

库存物品费用的5%,但是占库存物品数最的55%.

尽管组织作出了许多努力来准确记录库存，但是这些记录务必被连续稽核。这些稽核就

叫做周期盘存(cyclecoun:ing)oA类物品要经常盘点，大概一个月一次；B类物品的盘存频

率低些，大概一个季度一次；C类物品大概6个月盘点一次。

1.2.12成本管理

成本管控的难点在于生产现场物料管理复杂，投料难以管控，共用材料的状况时有发生。

铸造毛坯与下料毛坯的成本难以计算，由于发生现场挪料、返工等情况，也造成半成品、成

品的成本不准确。

制造业的成本要紧有直接材料、直接人工、制造费用、委外加工费用四类。直接材料要

紧通过直接归集的方法，因此在规划生产流程时，要特别注意领料单是否参照生产订单，并

保证车间投料时不挪至其它生产订单。直接人工与制造费用按工时分摊。

>下料毛坯的成本管理

方式一：依材料定额进行倒扣料处理，余料做库存管制，库存单位为重量。

方式二：边角余料不承担成本，则将材料成本依毛左重量分摊。

在产返工返修

企业生产过程中，质检后入库环节发现产品一些小的地方不合格，需要返回车间进行

返工。返工发生的成本归集到原始生产订单。但是要单独查询返工部分成本。

在库产品返工

下达非标生产订单，领用在库产品，或者其他材料，生产完工后，办理入库。

第二章机械关键绩效指标（推荐使用）

2.1财务类指标

关键绩效指标指标定义/计算公式数据来源含义

部门费用预算达成率（实际剖门费用/计划费部门费用实际部门费用操纵与分析

用）*100%及预算资料

公司总体费用预算达（公司实际总费用/预算总费管理费用实际公司整体费用操纵与分析

成率用）*100%及预算资料

流淌资产周转率分析业务收入/（（期初流淌资产+资产负债表、

期末流淌资产/2））利润表

资本保值增长率分析期末所有者权益总额/期初所资产负债表反映资本保值增值情况

有者权益总额*100用

财务费用分析财务费用/主营业务收入利润表反映财务费用与营收的比较

*100%

管理费用分析管理费用/主营业务收入利润表反映管理费用与营收的比较

*100%

业务税金及附加分析业务税金及附加/主营业务收利润表反映业务税金及附件与营收的比

入*100%较

投资收益分析收益总额/投资总额*100%投资类报表反映投资带来的收益率

资产负债率（负债总额/资产总额）*100%资产负债表反映资产与负债的比例关系，即

资产需要承担多少负债

应收帐款周转率分析业务收入/平均应收账款资产负债表、反映年度内应收帐款转为现金的

利润表平均次数。假如周转率太低则影

响企业的短期偿债能力

成本费用利润率（成本总额+费用总额）/利润资产负债表、成本费用利润率指标说明每付

总额*100%利润表出一元成本费用可获得多少利

润，表达了经营耗费所带来的

经营成果。该项指标越面，反

映企业的经济效益越好

2.2客户类指标

关键绩效指标指标定义/计算公式数据来源含义

业务目标达成率（实际业务额/计划业务业务报表完成业务指标的程度

额）*100%

某重点产品市场平均值：产品市场业务额/市场业务月报,市分析该产品所占业务比重

占有率市场容量场资料

营销计划达成率（营销实际标保/营销计划财务部完成营销计划的程度

标保）*100%

市场知名度同意随机调查的客户对公问卷调查熟悉公司在市场的知名程度

司知名度评分的算术平均

值

客户满意度同意随机调研的客户与代客户满意度调研

理人对服务满意度评分的

算术平均值

营业成本分析主营业务成本/主营业务收利润表在同行之间，营业成本比率最具有可

入*100%比性，原因是原材料消耗大体一致，

生产设备及工资支出也较为一致，发

生在这一指标上的差异能够说明各

公司之间在资源优势、区位优势、技

术优势及劳动生产率等方面的状况

业务费用分析业务费用/业务收入*100%利润表反映业务费用与收入的比较，即投入

多少费用能够得到多少收入

业务毛利率（主营业务收入-主营业务利润表反映企业的盈利能力

成本）/主营业务收入*100%

2.3内部营运类指标

关键绩效指标指标定义/计算公式数据来源含义

原材料消耗产品人类每月单位产品（吨）车间统计反映成品与村料的对比

消耗原材料量关系

产量完工产品（可能是吨数、件数车间统计车间工作量统计（数量角

等）度）

产值完工产品*订单售价车间统计车间车间工作量统计（金

额角度）

全员生产率工业总产值/全部职工人数公司统计反映每位职工之产值的

*100%奉献，是企业生产技术水

平、经营管理水平、职工

技术熟练程度与劳动积

极性的综合表现

工人生产率工业总产值/全部直接生产工车间统计反映每位直接生产工人

人人数*100%的产值的奉献，是生产车

间技术水平、经营管理水

平、职工技术熟练程度与

劳动积极性的综合表现

劣质品成本比率废品成本/总成本*100%公司统计反映废品成本占总成本

的比例，是企业车间技术

水平与工人技术程度的

反映

准时交货率准时到货笔数/订单笔数业务统计反映交货准时率，是生产

效率、管理效率的表现

2.4部分指标行业标杆

行业企业效益评价指标平均值标杆值较低值

金属工具制造业应收账款周期（天）214107456

库存周转天数（天）13564173

营运资金占用天数（天）247102416

应付账款周期（天）296018

资金实际占用周期（天）21837398

资金投资回报率%）2.55.7-4.7

一年的经营周期（次）1.483.580.88

一年内的投资回报率

（%）3.6920.40-4.12

营业利润率巡）15.825.38.6

第三章机械管理实践

3,1组织结构

3.2ERP部门岗位角色设计

部门岗位描述职责备注

业务部部长订单审核

内勤客户、价格档案保护，

订单单据录入（导人），

报表查询

制造部部长生产订单审核

计划员MRP运行

调度员协调生产订单执行

生产工段统计员生成领料单、完工入库

单、车间工序计划、工

时

班组长领料、生产入库

业务部（采购）部长订单审核

内勤供应商、价格档案保

护，单据录入，报表查

询

仓管库管员出入库单审核，台帐管

理

技术部生产技术BOM搭建,工艺设计

质量部品管检验、放行

信息部系统管理员ERP运行保护

3.3总体流程

3.4关键业务流程说明及流程规范

业务流程一览表

类型部门业务流程对应的关键应用

业务部报价流程接单设计

业务业务

业务部接单流程接单设计

生产计划制造部订单加预测混合生产模式

采购计划采购部生产物资采购多种采购策略

采购结算采购部金属材料结算双单位管理

技术部BOM管理

制造部下料管理

制造部机加流程

生产制造

制造部装配流程

制造部工序外协管理

制造部委外管理

库存管理仓管存货盘点ABC管理

3.4.1业务接单业务流程

3.4.1.1流程图

销售接单流程版本1.0作者郭强

审批日期2010.12

客户下订单

开始

需求

，.由二

爱订单/据录销断］即、：；〉„

俏售订电

区入及打印“审核＞通过?/是•

宫执行

，

笑

*

彳

正式

＞销售订单

3.4.1.2业务流程说明及规范

＞流程描述说明

1、本流程描述业务员接到客户订货信息，通过评审形成正式的业务订单的过程。

2、本流程要紧应用部门业务部，涉及订单评审时参与部门：业务部、制造部。

＞主业务流程步骤

顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述流程规范

业务部业务员一收到1、业务业务员收到客户提出的要货需求。

1

客户订货需求

业务部一形成正式业1、业务订单评审通过后，形成正式的业务订单。

2

务订单

业务部后勤人员一录1、业务部业务员将订单录入系统

3入业务订单

4业务主管一审核1、业务主管审核此订单。

5业务订单执行一结束1、审核通过后，订单开始执行，流程结束。

3.4.2订单加预测业务流程

3.4.2.1流程图

3.4.2・2业务流程说明及规范

＞流程描述说明

I、本流程结合机械行业特点，描述按客户做产品预测及业务业务员接到客户订货信息

后，通过评审形成正式产品预测单及正式的业务订单的过程。

2、本流程涉及范围：业务部、制造部。

＞主业务流程步骤

顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述流程规范

业务部业务员一收到1、业务员收到客户提出的订货需求。

1

客户订货需求

业务部一形成正式业1、对业务订单评审后，形成正式的业务订单。

2

务订单

业务部、制造部一客1、业务部、制造部结合客户需求及公司计划形成客

户产品预测

3户产品需求预测

业务部-形成正式的1、形成正式的客户产品预测单。

4

产品预测单

生产计划员一参照产1、生产计划员参照产品预测单形成生产订单

品预测单形成生出订

2、由于客户产品预测单是指定客户，故先生成生产

5单

订单以防与不指定客户的产品预测单一起运行MRP

运算后冲抵掉。

顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述流程规范

生产计划员一运行1、将上述正式确认的客户产品预测单、业务订单、

MPS/MRP运算

6生产订单等一起进行MPS/MRP运算，生成计划订单。

接单流程结束。

3.4.3生产物资采购业务流程

3.4.3.1流程图

生产物资采购流程版本1.0作者曲金荣

审批日期2008.3.27

根据年、月度计

采姆加1：总战采购、生产部、

划及各生产车间

。车间主任审批》通过？►计划、财务等

生产情况申报收略物资需求

部门需求评审

能略物资采购需求

装

族…，：

生产计划员对

，采购、生产

艇MRP运兑后产生照计划订单生采购部汇总采

我►部用料需求►通过？

t采购需求产采购订单购订单需求

评审

，

睡

忙

如未西过一

各军产车阿根呼I"足“受要籍黑.繇温Y通过；'>an

产情况填写临时生

车间主任审批►通过？

产用料米购中清单.Zr./用而^£审

板

通过

・，一・・工・.・,・'・，、

V“，》条语侏..

对照采购申请单采购主管对照采购合同

生成采购订单卜•生成采购订单r>"一

审核

的

与供应商签订•—否-

采购合同

d结束;

3・4.3・2业务流程说明及规范

>流程描述说明

I、本流程要紧描述战略物资采购、企业通过MRP运算产生的采购需求及各生产车间临

时发生的生产用料采购需求的执行过程。

2、本流程涉及范围：采购部、制造部、计划部，也可能涉及财务部。

>主业务流程步骤

顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述流程规范

顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述流程规范

生产车间一申请战略1、生产车间按年、季、月采购计划，结合实际生产

1物资采购需求

情况申报战略物资采购需求。

2车间主任一审批1、车间主任对申报战略物资采购需求审批。

采购部一汇总战略物1、采购部汇总战略物资采购需求。

3

资采购需求

采购部、制造部、计1、采购部、制造部、计划部、财务部对战略物资采

划部一对战略物资采

4购需求评审

购需求评审

采购部一查看是否有1、采购部一查看是否有战略物资供货合同。

5

战略物资供货合同

采购部一由采购合同1、采购部参照采购合同生成采购订单

6

参照生成采购订单

制造部一由MRP运算1、制造部由MRP运算产成采购订单。

产成采购订单

72、MRP运算产生的采购需求能够与战略物资采购并

行。

采购部一汇总运1、采购部汇总MRP运算产生的采购订单

8

算采购订单

采购部、制造部、计1、采购部、制造部、计划部、财务部对采购订单需

划部一采购订单需求

9求评审

评审

生产车间一填写临时1、生产车间根据实际生产情况填写临时采购申请

采购申请单

单。

10

2、临时采购申请单可与战略物资采购、MRP运算产

生的采购需求并行。

11车间主任一审批1、车间主任对临时物资采购需求审批。

采购部一汇总临时物1、采购部汇总临时物资采购需求。

12

资采购需求

采购部、制造部、计1、采购部、制造部、计划部、财务部对临时物资采

划部一对临时物资采

13购需求评审

购需求评审

采购部--生成果购1、评审通过参照采购申请单生成果购订单。

14

订单

采购主管一审核采购1、采购主管对6、14步生成的采购订单及9步评审

15订单

通过的采购订单审核

采购部一采购订单执1、采购部按审核通过的采购订单采购。流程结束。

16

行

3.4.4金属材料结算业务流程

3.4.4.1流程图

金属材料结算流程版本1.0作者曲金宝

审批日期2000.26

Is祢

今»采购订单府（出收）时用敢象计十.

誉开始

,.曲史”拉步斌计或结算.

决

0—购入悴单（双

常采购收货单计量单位，如：

举I

食重量、数量）

&

〈

二

虫采购发票（按采购结算单（按

2存货核电（按

医重量计量）,重量计量）

重量计量）

7？

=

3

掩

空

)

付款单应付系统

半

戒后续处理

香

3・4.4・2业务流程说明及规范

＞流程描述说明

I、本流程要紧描述金属材料的结算流程。

2、金属材料往往使用多计量单位计量，如采购时用数量计量，出入库时用数量计量,

结算时按重量计量，本流程突出描述多计量单位的结算方法。

2、本流程涉及范围：采购部、仓库管理部、财务部。

＞主业务流程步骤

顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述流程规范

采购业务员一下采购1、采购业务员向供应商下采购订单。

1

订单

仓库保管员一收货1、仓库保管员按采购订单收货。

22、若需要检验，走检验流程，检验合格办理入库，

否则打拒收单。

仓库保管员一入库1、检验合格，仓库保管员打入库单，办理入库手续。

32、注意：入库时需要把数量换算成库存单位数最

与结算计量单位重量。

顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述流程规范

财务部应付会计一打1、采购业务员将采购发票交给财务部应付会计，应

采购发票付会计将采购发票录入系统。

4

2、应付发票能够参照采购入库单或者采购订单生

成。

财务部应付会计一采1、财务部应付会计通过采购入库单、采购发票(可

购结算单

5能还有运费发票)完成采购结算工作，生成采购结

算单。

财务部成本会计一存1、财务部成本会计根据采购结算单进行单据记帐一

6货核算

存货核算。采购结算流程结束。

财务部应付会计一付1、财务部应付会计制作付款单。

款单

72、出纳按付款单付款。

3、后续按应付系统流程处理。

3.4.5BOM管理业务流程

3.4.5.1新增BOM业务流程

BOM新增雉护作亚通程版本2.0作者郭强

审批H期2010.12

(1^1)正叫叫卜g可■正珂

_______________________Iu

A@

aw

二逻辑构杳

足

总

三

3.4.5.2业务流程说明及规范

＞流程描述说明

I、物料清单(BOM)是产成品、半成品的产品结构，BOM最底层是企业采购的原材料或者

标准件。BOM是运行生产计划、安排生产所务必的基础数据。生产管理工艺员根据技术

研发提供的工艺资料，结合生产管理需要保护产品物料清单的业务。

2、本流程涉及范围：制造部门、技术研发部门。

＞主业务流程步骤

顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述流程规范

1.技术研发部一工艺保1、制订新产品或者修改原产品的标准用料结构荀述内容：执行

护流程的有关制

度、要求或者注

意事项

2.土管工艺领导一一审1、审核制订或者修改的BOM

核

2、通过审批流审核BOM

3.生产管理工艺员一保1、手动保护新的BOM资料或者PDM导入新的BOM

护

资料

4.生产管理工艺员一检1、对新建或者修改的资料进行逻辑查验；若有错，

查

则对资料进行修改；正确则执行下一步作业

5.生产管理工艺员一推1、新增或者修改的BOU执行低阶码推算，其执行的

算

结果将作为MPS/MRP计算、成本计算的根据

3.4.6下料管理业务流程

3.4.6.1毛坯半成品下料流程

毛坯件下料流程版本1.0作者郭强

审批日期2010.12

生产计划笠

子件需求计划

查阅设计图纸

＜MRP）汇总

-

子件髭会处件仓库入库（毛生产领料单（毛

坏）"坯）

车间下抖，切利

成毛坯坤）

＞流程描述说明

1、本流程描述子件是毛坯件物料下料及生产领用流程。

2、本流程涉及范围：制造部、仓库管理部、下料工段。

＞主业务流程步骤

顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述流程规范

1.生产计划员一MRP运1、生产计划员通过MRP运算后产生计划订单

算后产生计划单

2.生产计划员一汇总毛1、生产计划员汇总毛坯件需要量。

坯件需要量

3.生产计划员一杳闻图1、生产计划员查阅设计图纸，计算需求量及确认切

纸

割工艺

4.