金蝶KIS专业版财务记账软件操作手册（财务部分）

金蝶KIS专业版

财务系统操作手册

Kingdee金蝶

录

1、账务处理...........................................-3-

1-1,处理流程................................................-3-

12业务处理.................................................

1-2-1,凭证录入.....................................................-3-

1-2-2、凭证管理.....................................................-4-

1-2-2-1、直询...................................................-4-

1-2-2-2、修改...................................................-5-

1-2-2-3,删除...................................................-5-

1-2-2-4、凭证审核...............................................-6-

1-225、凭证整2............................................................................-6-

1-2-2-6.凭证过账...............................................-6-

1-2-3、凭证过账.....................................................-6-

1-2-4、期末结账.....................................................-7-

1-2-4-1,自动转账...............................................-7-

1-2-4-2.期末调汇...............................................-8-

1-2-4-3,触损益...............................................-8-

1-2-4-4、期推账...............................................-9-

1-2-5、账簿报表....................................................-10-

1-2-5-1总账・10-

1252明细帐................................................-11-

125-3、多栏明细账.............................................-12-

1254数量金额总账/明细账...................................-12-

1255核算项目分类总账......................................-12-

1-2-5-6.核窠页目明细账........................................-12-

1-2-5-7.科目余额表.............................................-12-

1-2-5-8、核物页目组合表........................................-13-

1-2-5-9,调汇历史信息..........................................-13-

126、往来核销...................................................-13-

1-2-7、往来对账单...................................................-13-

1-2-8、财务账龄分析表...............................................-13-

2、报表与分析........................................-14-

2-1,报表查询................................................-14.

22、报表公式................................................-14-

23报表授权................................................-15-

2-4、现金流量表..............................................-16-

2-4-1、编制原则.....................................................-16-

2-4-2、基础设置.....................................................-16-

2-4-3、编制步骤.....................................................-17-

2-4-3-1,过滤条件...............................................-17-

2-4-3-2、指定现金项目..........................................-17-

2-4-3-3、附表指定...............................................-19-

2-4-4、报表查询.....................................................-21-

2-5,引入报表................................................-21-

3.固定资产..........................................-22-

3-1,计提折旧..................................................-22-

32固定资产新增..............................................-23-

3・2・1、R基本信息】选项卡............................................-24-

3-2-1-1.固定资产类别..........................................-24-

3-2-1-2、使用状况...............................................-25-

3-2-2、1部门RM他］选项卡.........................................-25-

3-2-2-1、使用部门...............................................-25-

3-2・2-2、折旧费用分配科目......................................-26-

3-2-3、R原值与斤旧H选项卡.........................................-26-

33固定资产变动............................................-26-

3-4、凭证管理................................................-27.

3・5、账簿报表................................................-29-

3-52折旧费月分配表...............................................-29-

3-5-3.固定资产增;癖...............................................-29-

3-5-4,固定资产清单.................................................-30-

3-5-5.固定资产折旧汇总表...........................................-30-

4、其他操作..........................................-32-

4-1.引出Excel...............................................................................-32-

42凭证套打................................................-32-

4-2-1、使用套打.....................................................-32-

4-2-2、套打设置.....................................................-32-

423、打印设置.......................................................-32-

4-2-4、打印预览....................................................-32-

4-2-5、连续打印凭证................................................-33-

43账套备份................................................-33-

5.确认..............................................-34-

操作手册：

1、账务处理

1-1.处理流程

正常操作流程：

【凭证录入】一【凭证审核】一【凭证过账】一【自动转账】一【期末调

汇】一【结转损益】一【期末结账】

反操作流程：

【期末反结账】一【凭证反过账】一【凭证反审核】一【凭证修改】

1-2.业务处理

1-2-1,凭证录入

F7:获取摘要、科目等基础资料，类同"代码〃按钮。

F9:模糊查询

|：复制上一条摘要

1:复制第一条摘要

空格：借贷方转换。

=:借贷方自动平衡。

|：红字，先输入数值，再点击即可显示红字。

1-2-2,凭证管理

1-2-2-1,直询

A、无机查询

只根据"过账"、"审核"标志进行杳询。

B、有机直询

通过"字段"、"比较"、"比较值"、"逻辑"进行条件组合，并且结合"过

账"、"审核"标志进行有机的查询。

且：上一条件和本条件必须同时满足。

或：上一条件和本条件最少需要满足一条。

图2

说明：常用查询条件可以保存成〃方案"，以便日后使用。

排序

方案：默认方案

HX>%O条件I过速条件排序I

自当认方案

排序字段

r下次直接以该方案进入序时簿确定电）取消©

保存为方案

设定完"条件"、"过滤条件"和"排序”后，可选择窗口左边的工具条上

执行【保存】，将该过滤条件保存下来，以备以后查询相同条件的凭证查询。也

可单击【删除】删除方案，或单击【另存为】另存方案。

过溶乒宣

。x|_幽寻条件过滤条件I排序I

认方案插入111二廨或二J1全■I

-I年月工逻辑

(字段比较比较值)

会计年度2013且

期诃—6

1-2-2-2.修改

在【会计分录序时簿】中找到凭证，点击"修改〃按钮。

1-2-2-3,删除

在【会计分录序时簿】中找到凭证，点击"删除〃按钮。

注意：审核、过账的凭证不可以修改、删除，如要操作需要反过账、反审

核。

A、右键，“反审核凭证"/"反过账"

、菜单中选择【操作】一【反审核凭证】/【反过账】

1-2-2-4,凭证审核

1、单张审核

A、点击〃审核〃按钮

B、右键，选择〃审核凭证〃

C、菜单中选择【操作】一【审核凭证】

2、批量审核

A、右键,选择"成批审核〃

B、菜单中选择【操作】T【成批审核】

注意：审核人与制单人不可是同一个人，即本人无法审核自己做的凭证。

1-2-2-5,凭证整理

【操作】一【凭证整理】

按凭证日期重排凭证号

免证壑理

五谖卷证日期重排凭证置

理话

系统

露讲

.Bi.断号

^

一

行

已

显

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已

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证

不

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肖

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、

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1-2-2-6,凭证过账

类似”凭证审核〃

1-2-3,凭证过账

［凭证过账1向导

1-2-4.期末结账

1-2-4-1,自动转账

［自动转账1向导

国自号转账凭证・修以一

-_

名称：1结转制造费用机制住讦：12

保存⑤

转账期间：|1120|凭证字：记工

关闭。

凭证摘要科目币别方向转账方式转账比例%核算项目

插入行U

竺稚却范瑞田mi-汨I江弟田人民市目必判定传入100元

结转制造费用5001.01.01-直接材料人民币自动判定按比例转出余额100无新增行四

结转制造费用5001.01.02-直接人工人民币自动判定按比例转出锚100无删除行⑵

k转制造费用

辘费用人民币自动判定按比例转出余额

5001.0103:100无-1分录类推

1-2-4-2,期末调汇

系统将需要进行期末调汇处理的外币全部列出，在〈当前汇率〉栏和〈调整

汇率》栏中可以录入修改汇率的值，单击【下一步】

确定以下选项，单击【完成】，系统自动完成结转损益的过程，生成一张

转账凭证，同时生成一张调汇表，您可以看到调整汇兑损益的详细信息资料。

1-2-4-3,结转损益

期末时，应将各损益类科目的余额转入〃本年利润”科目，以反映企业在

一个会计期间内实现的利润或亏损总额。本系统堤供的结转损益功能就是将所

有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，并生成一张结转损益记

账凭证。

凭证分类

选择"收益〃，系统将收入类科目结转生成一张凭证；

选择”损失〃，系统将费用损失类科目结转生成一张凭证；

选择〃损益〃，系统将收入、费用损失类科目结转生成一张凭证。

系统默认为〃损益、

按其余额的相反方向结转

选择该选项，在结转损益时，按损益类科目的余额的相反方向结转，不选

该选项，则按损益类科目自身定义的余额方向的反方向进行结转。如：财务费

用科目的期末余额为贷方10000,如选择该选项则结转时财务费用科目为借力

10000,不选择该选项则结转时财务费用科目为贷方-10000。

1-2-4-4.期末结账

在本期所有的会计业务全部处理完毕之后，就可以进行期末结账了。系统

的数据处理都是针对于本期的，要进行下一期间的处理，必须将本期的账务全

部进行结账处理，系统才能进入下一期间。

结账时需要注意以下几点：

L如果系统发现本期内还有未过账的记账凭证，系统会发出警告，然后中

断结账。

2、提供〈结账时检查凭证断号》选项，如果在结账时当期存在凭证断号的

情况，系统不予结账。

3、账务处理的期末结账包括总账、固定资产和工资模块，即这3个模块

是同时结账的。

在全部事项处理完毕后，单击【结账】，系统开始结账。结账完成之后，系

统进入下一个会计期间，并返回到主界面。

'⑥期末转账~"1

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结账、

前

至

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能

行雷

开

，

"结账「反结账

按“开始”按钮开始期末结账

取消(£)|「开始.0

结账后如果需要对上一个会计期间的数据进行重新处理，此时可以通过"反

结账〃的功能将会计期间反结回上一个会计期间C

1-2-5.账簿报表

1-2-5-1.总账

总账查询功能可用于杳询总账的账务数据，查询总账科目的本期借方发生

额、本期贷方发生额、本年借方累计、本年贷方累计、期初余额、期末余额等

项目总账数据。

1・2・5・2、明细帐

查询各科目的明细账账务数据，这里可以输出现金日记账，银行存款日记

账和其它各科目的三栏式明细账的账务明细数据；在明细账查询功能中，还可

以按照各种币别输出某一币别的明细账；同时系统还提供了按非明细科目输出

明细分类账的功能。

1-2-5-3,多栏明细账

1-2-5-4,数量金额总账/明细账

数量金额总账用于查询设置为数量金额核算科目的"期初结存〃、"本期收

入"、"本期发出〃、“本年累计收入"、"本年累计发出〃以及"期末结存〃的数

量及单价、金额数据。

1-2-5-5,核算项目分类总账

核算项目在总账系统中具有十分独特和灵活的作用，它可以作为明细科目

进行管理，同时它可以在多个科目中存在。为了加强管理，提高对项目的利用

程度，系统提供了核算项目账务输出处理。核算或目分类总账以核算项目为依

据，全面反映核算项目所涉及科目中的借、贷方发生额及余额数据。

1-2-5-6,核算项目明细账

核算项目明细账经常用于进行分类汇总后的明细查询，如显示在建工程项

目所涉及的所有科目的明细值，有利于企业了解核算项目的明细情况，利于决

策和业绩考核。

1-2-5-7,科目余额表

可以分科目、分级显示余额，例如：应收账款额二级明细

1-2-5-8,核算项目组合表

核算项目组合表是以报表的形式展示出对不同核算项目进行不同角度组合

分析。核算项目组合表是决策分析必用报表之一。

职员+部门

4核算项目组合表

核算项目007-左旭升009-陈慈011-李春华小计

。3-供应部6,000.006,5oo?om12,500.00

04T肖售部8,000.008,000.00

小计6,000.006,500.008,000.0020,500.00

部门+职员

核算项目组合表

核算项目03-供应部04-倘售部小计

007-左旭升6,000.006,000.00

009-陈翕6,500.006,500.00

011-李春华8,000.008,000.00

小计12,500.008,000.0020,500.00

1-2-5-9,调汇历史信息

调汇历史信息表主要是用来反映科目的调汇历史记录情况，根据调汇记录,

可以完整反映汇率的变动及汇兑损益的变动情况.

1-2-6.往来核销

1-2-7.往来对账单

1-2-8.财务账龄分析表

2.报表与分析

2-1.报表查询

菜单【工具】一【公式取数参数】

设定查询期间。

〃0〃、〃0"、〃0〃代表当前年度、当前期间。

如果查询非本期的，将"开始期间〃、"结算期间〃改为查询期间即可。

如果非本年度，将〃缺省年度"改为查询年度即可

【数据】一【报表重算】或者点击工具栏的“报表重算〃按钮，或者按〃F9”，

实现报表数据的重算。

损益表同负债表操作。

2-2.报表公式

【视图】一【显示公式】/【显示数据】

0.Utt-

q文件(z)媚3项初用②I4xa)格K蚣14o)n«<i)£□«)率助如

B/u♦春w®%，aSfi-EO袤页*9©o!做重算⑴

口G#Q&后X［畸Q)国显尔公式/7一自坂手动计M•”里理19*元

|=J«XT(-1001:1002\"Y,**,0,0,0,*-)+A0CTC1012*,'T,**/

单位名称：=SYSINFOCCOMPANYNAME","")

日期:=RPTDATE(',YYYY-MM-DD")

期末:=ACCT(”1001:1012/Y","",0,0,0「")

，n

年初:=ACCT("lOOl:lO12","C7/Ofl,l/")

损益本期：=ACCT(“6601",“SY",”",0,0,0「”)

或者二ACCTGGOl/JFT"。。。””)

损益上期：=ACCT("6601，7SYB/"A-lrl/n)

字段含义

C期初余额

JC借方期初余额

DC贷方期初余额

Y期末余额

JY借方期末余额

DY贷方期末余额

JF借方发生额

DF贷方发生额

儿借方本年累计发生额

DL贷方本年累计发生额

SY利润表本期实际发生额

SL利润表本年实际发生额

2-3.报表授权

【工具】一【报表权限控制】，除系统管理员以外都需要单独授权。

授权3凶

报表名称：资产负债表

所有者：Administrator

待授权用户：已授权用户：

用户名称I报袤权限

CS02完全控制

■Morningstar完全控制

|添加Q)>]黑完全控制

一

一

群完全控制

大

吴

金

计陈湖南完全控制

付

应

会

计〈删除也）

收王晓冰完全控制

应

计

会

益杨剑昌完全控制

墙

M质

主笞合计完全控制

张

红・1

访问类型：

||-确定取消

2-4.现金流量表

2-4-1,编制原则

T形账户现金类

借方贷方

对方科目发生额对方科目发生领

48,251.711

1现金类11_________________1

非现金类51,554,734.65

现金类48,251.71

非现金类1,503,750.23

1、T形帐户左右两边的“现金类”汇总金额应相等；

2、T形帐户左右两边的"非现金类"汇总金领之差为现金及现金等价物净

增加额；

3、T形帐户中是否全部指定完主表项目，若漏指，则会导致续编附表不正确

（确认T形户全部指定完成，可右键按现金流量项目展开，看是否有未指定流

量的项目，若无则全部指定）；

4、附表中"所有金额合计〃栏+报表〃净利润”栏二主表〃经营活动产生

现金净额〃栏

2-4-2.基础设置

要进行现金流量的处理，在科目中必须指定现金流量科目，现金流量科目

的类型有三种：现金、银行存款、现金等价物。在科目属性中，提供了这三种

类型的设置（三个复选项I在制作现金流量表时，如果是现金科目或现金等价

物科目的，必须指定前面所提的科目类型中的某一种，否则将无法进行现金流

量的处理。

2-4-3.编制步骤

2-4-3-1,过滤条件

在主控台双击"T形帐户〃，在弹出的过滤条件中设置具体的过滤条件

期间：如选择〃按期间筛选"，可选择输出T形账户的会计年期，可跨年和

跨期查询。

日期：如选择“按日期筛选〃，可选择输出T形账户的日期期间。

币别：选择输出T形账户的币别。提供了〃综合本位币"的选择。

包括未过账凭证：T形账数据将未过账凭证包括在内。

范围：可按"所有现金类科目"进行拆分，也可按某一科目进行拆分。需

注意的只有选择"所有现金类科目”或某一科目选择的是现金类科目时才能进

行现金流量的指定，否则不能指定现金流量，只能进行查看。

汇总：有两种方式：”按现金类汇总〃和"按一级科目汇总〃。"按现金类汇

总"是将对方科目按现金类科目和非现金类科目分别汇总显示，这样对于对方

科目是现金类的科目就不用指定其现金流量（因为不存在流量1"按一级科目

汇总〃是将对方科目直接按一级科目进行汇总。

2・4・3・2、指定现金项目

确定过滤条件后，进入〃T形账户”界面。

T形帐户中，现金类科目不用指定。

选择非现金科目的某一行，点击鼠标右键

按下级科目展开：选择R按下级科目展开H,将该科目的下级有金额科目显

示出来。当然您也可以双击该科目，也可按该科目的下级科目展开。

按核算项目展开：选择R按核算项目展开］1,出现"核算项目"界面，选择

核算项目，如果选择非明细级核算项目，系统将会自动显示该级核算项目下所

有下级明细项目及非明细项目。

按现金项目展开按指定现金流量项目展开显示。如果没有指定现金流量，

则显示为〃未处理现金流量"。

按币别展开：按不同的币别展开。只对过滤条件中币别选择"综合本位币”

有用。

收回展开的项目：收回已展开的项目

选择现金项目：选择该科目的现金流量项目.该指定为批量指定，会将以

前已指定现金流量项目重新按该次指定的流量项目为准。点击该功能按钮后，

系统会提示此操作将会用所选择的流量项目替换选定行所包括的所有凭证的现

金流量，是否继续？确定后可进行流量项目的指定。

取消所选项目：取消所选择的现金流量项目。该操作为批量取消。点击该

功能按钮后，系统会提示此操作将会清除选定行所包括的所有凭证的现金流量,

是否继续？确定后取消所有现金流量的指定。

显示凭证：显示包含该科目的有关流量的所有凭证，方便查看。也可进行

个别修改。

借方贷方

对方科目发生额对方科目发生额

现金类47,883.00

非现金类

按下级科目展开

1122—应收账款

1601—固定资产按核算项目展开

1602一累计折旧按现金项目展开

1901—待处理财产按而别展开

2001—短期借款收回展开的项目

2203二预收账款选择现金项目

2221—应交税费

取消所选项目

2241一耳他应付李

显示凭证

6001-土营业务收入一448,717.95

6051—其他业务收入62,535.00

6301一营业外收入1,200.00

6603一财务费用44,300.00

现金类31,200.00

非现金类6,944,275.18

选定某一科目，例如：应收账款，右键，选择〃选择现金项目"，弹出

隹息夷示

将会

鳖

怎

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事髀流里项目替换选定行所包含的

现

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点击"是"

0核算项目-现金流量项目(3叵I区I

班a昌E卬囱ci0比x自9船眄

浏览搜索打印预览页面设置刷新引出新憎修改副除禁用反禁用复制退出

31.01-现金流入资料[CI1.01-现金流入]的内容-共计：3条记录

二日核篁项目-现金流量项目代的电布至右

-与CI1-经营活动产生的现金流量

CI1.01.02收到的税费返还经营活动产生的现金流量/

+>3lCI1.02-现金流出CI1.01.03收到的其他与经营活动有关的现金经营活动产生的现金流量一8

[+为CI2-投资活动产生的现金流量

+与CI3-筹资活动产生的现金流量

+与CI4-汇率变动产生的现金流量

由与CI5-现金流量附表项目

就绪F4-浏览；FS-搜索取数时间：0.3秒查询伏态：在线

选择现金项目。

依次指定其他科目。

若有凭证需特殊指定，右键〃显示凭证"通过凭证重新指定即可。

在凭证上右键，选择〃现金流量项目指定〃弹出

点击右键，可通过"新增一行”对多对方科目进行指定。

2・4・3-3、附表指定

主表全部指定好之后，指定附表项目

双击打开附表项目弹出附表项目过滤条件，对其进行设置

打开现金流量附表二,

现金流量表附表二

科目名称金额

所有科目17,781,231.75

双击打开所有科目

在出现的科目上面逐一选中科目右键"按对方科目展开"

现金流量表附表二

科目名称金额

所有科目17,781,231.75

11001―库存现1

日展立|-5,494.40

1002—银行存;764,328.83

按对方科目展开

6001一主营业?757,056.73

6051―其他业三按核宜项目展升154,796.00

6301一营业外1按附表项目展开719,910.00

6401一主营业彳按币别展开343,159.45

6601—销售费J收回展开的项目32,175.00

6602:管理费J选择附表项目102,409.74

6603一财务费J

取消所选项目38,623.86

6701—资产减112,200.00

显示凭证

6711一营业外:116,000.00

选中出现的对方科目右键”选择附表项目"

在现金流量附表中选择附表项目

服核算项目-现全深量项目

用0昌Eco出口口解；K田g鬼）山

浏览搜案打EP预览页面设置刷新引出新增修改出除禁用反禁用复制退出

CI5.01-将净利润调节为经营活动现金流量资料[CI5.01-将净利润调节为经营活动现金流量］的内容-共计:1陈记录

-A核笠项目-现金流量项目弋码名称全名

S*3CI1-经营活动产生的现金充量[CIS.01.01争利湿___________________________现金流星附表项目

SCI2-投资活动产生的现金承星CIS.01.02费产减值准备现金流量附表项目.

SCI3-笄资活动产生的现金年星CIS.01.03固定资产祈旧、油气资产折耗.生产笆现金流量阳表顶耳

gQCI4imt芾产生的阻金CTCrt14无形资产摊销现金流量用表项目

臼而CI5•现金流量附表项目CIS.01.5长期备摊费用摊由现金流量附表项目.

>.01-将净利涧调节为经营活动现金流量CIS.01.6处理酶费产、无形资产和其他长期资现金流量用表项目.

6IC5.02-不涉及现金收支的投资和笄资活动CIS.01.7酶资产报底麻现金流量阳表顶耳

LIZ).UI.8公允价值变动失现金流量阳表项目.

CIS.01.09财务费用现金流量附表项目.

CIS.01.10投资斑失现金流量附表项目.

CI5.01.11递延所得税贫产减少现金流呈阳表顶目

CIS.01.12递延所得税负债增加现金流量附表项目.

CIS.01.13存货的减少现金流量附表项目.