管理学院《公共科目 个人理财》考试试卷

管理学院《公共科目+个人理财》

课程试卷（含答案）

学年第一学期考试类型：（闭卷）考试

考试时间：90分钟年级专业

学号姓名

1.判断题（31分，每题1分）

1.自律组织即自我管理机构，是政府监管的主要手段，也是监管机

构进行监管必要的和有益的补充。（）

正确

错误

答案：错误

解析：自律组织即自我管理机构，是政府监管的重要辅助，也是监管

机构进行监管必要的和有益的补充。

2.香港银行公会与香港外汇银行公会互为补充，共同推动了银行业

的发展。（）

正确

错误

答案：错误

解析：香港银行公会是根据《香港银行公会条例》，于1981年成立的

法定团体，以取代香港外汇银行公会。

3.活期存款通常10元起存，以存折或银行卡作为存取凭证。

（）

正确

错误

答案：错误

解析：在现实中,活期存款通常1元起存，以存折或银行卡作为存取

凭证，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。

4.在其他条件相同的情况下，减少贷款、增加债券投资，能有效提

高银行的资本充足率。（）

正确

错误

答案：正确

解析：在计算资本充足率时，银行所投资高级别债券的风险权重较

低，因此，在其他条件相同的情况下，减少贷款、增加债券投资，能

有效提高银行的资本充足率。

5.接管期限届满前，被接管的商业银行已恢复正常经营能力的接管

终止。（）

正确

错误

答案：正确

解析：依照《商业银行法》，有下列情形之一的，接管终止：①接管

决定规定的期限届满或者国务院银行业监督管理机构决定的接管延期

届满；②接管期限届满前，该商业银行已恢复正常经营能力；③接管

期限届满前，该商业银行被合并或者被依法宣告破产。

6.在很多情况下，行业的衰退期往往比行业生命周期的其他阶段的

总和还要长。()

正确

错误

答案：正确

解析：在很多情况下，行业的衰退期往往比行业生命周期的其他阶段

的总和还要长，大量的行业存在着衰而不亡的情况，甚至会长期存在

于人类社会发展过程中。

7.犯罪主体主观上具有故意，是金融犯罪成立的前提和基础。

()

正确

错误

答案：错误

解析：金融犯罪成立的前提是违反金融管理法律法规，而非主观上故

意。

8.合同权利义务关系终止不影响合同中结算和清理条款的效力。

（）

正确

错误

答案：正确

解析：合同的权利义务关系终止不影响合同中结算和清理条款的效

力。合同的权利义务终止后，当事人还负有后合同义务，应当遵循诚

实信用原则，根据交易习惯履行通知、协助、保密、旧物回收等义

务。

9.国际上流程先进的商业银行大部分采用以业务线平行运作和管理

为主的模式。（）

正确

错误

答案：错误

解析：国际上流程先进的商业银行几乎无一例外地采用以业务线垂直

运作和管理为主的模式，即总分行之间实行上下垂直的一体化的运行

和管理，业务线具有相对独立的事权、人权和财权。

10.借款人申请贷款时，除了借款人名称、企业性质、经营范围，

申请贷款的种类、期限、金额、方式、用途，还需提供用款计划，还

本付息计划等资料。（）

正确

错误

答案：正确

解析：借款人需用贷款资金时，应按照贷款人要求的方式和内容提出

贷款申请，并恪守诚实守信原则，承诺所提供材料的真实、完整、有

效。申请基本内容通常包括：借款人名称、企业性质、经营范围，申

请贷款的种类、期限、金额、方式、用途，用款计划，还本付息计划

等，并根据贷款人要求提供其他相关资料。

11.从监管操作角度看，市场约束的具体表现形式之一就是强化信

息的披露。（）

正确

错误

答案：正确

解析：从监管操作角度看，市场约束的具体表现形式之一就是强化信

息的披露。在市场化的环境下，市场约束的运作机制主要是依靠利益

相关者的利益驱动，包括存款人、债权人、银行股东等在内的银行利

益相关者，出于对自身利益的关注，会在不同程度上关注其利益所在

银行的经营情况，并根据自身掌握的信息和对于这些信息的判断，在

必要的时候采取的举措，会对银行在金融市场上的运作产生多方面的

影响。

12.银行市值的大小反映了银行经营效率的高低。（）

正确

错误

答案：错误

解析：总市值等于发行总股份数乘以股票市价，它是衡量银行规模的

重要综合性指标。

13.国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中只用以清讫双边

债权债务的过程和方法。（）

正确

错误

答案：错误

解析：国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边或

多边债权债务的过程和方法。

14.持票人为了资金融通的需要可以将任何商业汇票向银行出售。

（）

正确

错误

答案：错误

解析：票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为

获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书

方式所作的票据转让。

15.贷款公司是专门为县域农民、农业和农村经济发展提供贷款服

务的非银行金融机构。（）

正确

错误

答案：正确

解析：贷款公司是经国务院银行业监督管理机构依据有关法律、法规

批准，由境内商业银行或农村合作银行在农村地区设立的专门为县域

农民、农业和农村经济发展提供贷款服务的非银行金融机构。

16.中国银行业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨。

()

正确

错误

答案：正确

解析：中国银行业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自

律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场

秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行

业的健康发展。

17.国务院银行业监督管理机构及其派出机构遵循公平、公开、公

正和效率的原则对银行业实施监督管理。()

正确

错误

答案：错误

解析：国务院银行业监督管理机构及其派出机构遵循依法、公开、公

正和效率的原则对银行业实施监督管理。

18.OCC和州银行监管当局是美国银行业务主要的两个基本监管者。

()

正确

错误

答案：正确

解析：除美国财政部下设的货币监理署(OCC)以外，各州政府均设

立了银行监管机构，形成了联邦和州政府的双线监管体制。OCC和州

银行监管当局成为美国银行最主要的两个基本监管者，基本监管职能

是指监管者发放执照的职能。

19.银行代销开放式基金时，应向基金投资者收取基金代销费用。

()

正确

错误

答案：错误

解析：开放式基金代销业务是指银行利用其网点柜台或电话银行、网

上银行等销售渠道代理销售开放式基金产品的经营活动。银行向基金

公司收取基金代销费用。投资者可以通过银行及时对开放式基金进行

认购、申购及赎回。

20.中央银行票据是一种重要的货币政策手段，其发行目的并不在

于筹集资金。()

正确

错误

答案：正确

解析：与财政部通过发行国债筹集资金的性质不同，中国人民银行发

行票据的目的不是筹资，而是通过公开市场操作调节金融体系的流动

性，是一种重要的货币政策手段。

21.银行开立的信用证大多是可转让信用证。（）

正确

错误

答案：错误

解析：按信用证项下的权利是否可转让，可分为可转让信用证和不可

转让信用证。现在银行开立的大多是不可转让信用证。

22.对大多数银行来说，信用风险存在于银行的传统的贷款、债券

投资等表内业务和场外衍生品交易中，而银行在表外业务中只收取手

续费，一般不存在信用风险。（）

正确

错误

答案：错误

解析：信用风险不仅存在于银行的贷款业务中，也存在于其他表内和

表外业务中，如担保、承兑和证券投资等。

23.银行业高级管理人员应当带头遵守、模范践行职业操守和行为

准则，并通过“立规矩、讲规矩、守规矩”以上率下，在战略制定和

绩效管理等工作中融入职业操守和行为准则考量。（）

正确

错误

答案：正确

解析：银行业高级管理人员应当带头遵守、模范践行职业操守和行为

准则，并通过〃立规矩、洪规矩、守规矩〃以上率下，在战略制定和

绩效管理等工作中融入职业操守和行为准则考量，管好关键人、管到

关键处、管住关键事、管在关键时，全面推动所在机构营造爰国爰

行、诚实守信、专业过硬、勤勉履职、服务为本的良好从业氛围和工

作环境。

24.代位权是指债务人怠丁行使其对第三人享有的到期债权而有损

债权人债权时，债权人可以以自己的名义代位行使债务人的债权。

()

正确

错误

答案：正确

解析：合同的保全允许债权人行使撤销权或代位权，以保护其债权。

代位权是指当债务人怠于行使其对第三人享有的到期债权而有损于债

权人债权时，债权人可以以自己的名义代位行使债务人的债权。

25.在宣传品、出版物或者其他商品上非法使用人民币图样的，由

公安机关处十五日以下拘留、一万元以下罚款。()

正确

错误

答案：错误

解析：在宣传品、出版物或者其他商品上非法使用人民币图样的，中

国人民银行应当责令改正，并销毁非法使用的人民币图样，没收违法

所得，并处五万元以下罚款。出售、购买伪造、变造的人民币或者明

知是伪造、变造的人民币而运输、持有、使用，构成犯罪的，依法追

究刑事责任；尚不构成犯罪的，由公安机关处十五日以下拘留、一万

元以下罚款。

26.相关机构在实行反洗钱责任的过程中，金融机构在拆借市场大

额交易也是需要报告的可疑交易。（）

正确

错误

答案：错误

解析：根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，金融机

构同业拆借、在银行间债券市场进行的债券交易符合大额交易标准

的，可以不予报告。

27.撤销是国务院银行业监督管理机构依法保护银行业金融机构经

营安全、合法的一项预防性拯救措施。（）

正确

错误

答案：错误

解析：接管是国务院银行业监督管理机构依法保护银行业金融机构经

营安全、合法的一项预防性拯救措施。银行业金融机构有违法经营、

经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益

的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。撤销是国务院银行业

监督管理机构对经其批准设立的具有法人资格的银行业金融机构采取

的终止其法人资格的行政强制措施。

28.破产人所欠职工工资可以优先于破产人所欠税款受偿。

()

正确

错误

答案：正确

解析：破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，依照下列顺序清

偿：①破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的

应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法

律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金；②破产人欠缴的除前项

规定以外的社会保险费用和破产人所欠税款；③普通破产债权。破产

财产不足以清偿同一顺序的清偿要求的，按照比例分配。

29.卖出外汇期权交易适用于有外汇避险需求，同时又希望获得汇

率波动收益的客户。()

正确

错误

答案：错误

解析：买入外汇期权交易适用于有外汇避险需求，同时又希望获得汇

率波动收益的客户；卖出外汇期权交易适用于对某种货币未来汇率走

势有所预期，对基本货币与挂钩货币都有需求，希望提高外币定期存

款收益的客户。

30.采用内部评级法计算信用风险资本要求，可以使监管资本与经

济资本在理念上取得一致。（）

正确

错误

答案：正确

解析：巴塞尔委员会吸纳了国际大银行的先进做法，提出了采用内部

评级法计算信用风险资本要求，使监管资本与经济资本在理念上取得

了一致，也为商业银行提供了一种新的经济资本计量模型。

31.银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影

响，而使其资产和预期收益蒙受损失的现实。（）

正确

错误

答案：错误

解析：商业银行是通过承担风险获取相应回报的特殊经营主体。银行

承担风险既可能获得收益，也可能遭受损失，因此，可以把风险简单

定义为银行在经营过程中，由于一系列不确定因素的影响，导致资产

和收益损失的可能性，而非蒙受损失的现实。

2、单选题（116分，每题1分）

1.高小姐本月获得劳务报酬3500元，则此项劳务报酬应预扣预缴

税额为（）元。

A.175

B.392

C.540

I）.560

答案：C

解析：扣缴义务人向居民个人支付劳务报酬所得、稿酬所得、特许权

使用费所得，按次或者按月预扣预缴个人所得税，以收入减除费用后

的余额为预扣预缴应纳税所得额，劳务报酬所得适用20%〜40%的超

额累进预扣率，计算公式为：劳务报酬所得应预扣预缴税额=预扣预

缴应纳税所得额x预扣率-速算扣除数。每次收入不超过4000元的，

减除费用按800元计算；每次收入4000元以上的，减除费用按20%

计算。因此应预扣预缴税额=（3500-800）x20%=540（元）。

2.下列关于定金和订金的表述中，错误的是（）。

A.定金是一种担保方式，而订金不具有担保功能

B.定金具有预付款性质

C.收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金

D.订金的数额可由当事人之间自由约定

答案：B

解析：定金和订金的区别如下：①性质不同。定金是一种担保方式，

而订金一般认为具有预付款性质，不具有担保功能。②效力不同。收

受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金；而收受订金

的当事人一方不履行合同债务时，退还订金即可，无须双倍返还。③

数额限制不同。定金的数额不超过主合同标的额的百分之二十；而订

金的数额依当事人之间自由约定，法律未作限制。

3.国家开发银行成立时的主要任务是（）。

A.国家重点建设项目融资

B.支持进出口贸易融资

C.农业政策性贷款

D.工商信贷和储蓄业务

答案：A

解析：BC两项分别是中国进出口银行和中国农业发展银行的任务；D

项是中国工商银行成立之初的主要业务。

4.李某在某保险公司为其名贵手表投保，在保险合同履行过程中，

李某为了尽快获取保险金，谎称其手表被人偷走，请求保险公司给付

保险赔偿金，后保险公司经过调查发现其手表并没有丢失，而是被李

某臧了起来，据此，保险公司可以（）。

A.解除合同，退还保险费

B.解除合同，不退还保险费

C.不得解除合同，但可以相应降低保险金

D.不得解除合同，但投保人应当赔偿保险人因此遭受的损失

答案：B

解析：根据《保险法》规定，投保人故意不履行如实告知义务的，保

险人对于合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的

责任，并不退还保险费。

5.银行从业人员的下列行为中，违反银行业从业人员行为守法规定

的是（）o

A.不利用职务便利实施伪造信用卡、非法套现信用卡、滥发信用卡

等行为

B.发现泄密事件，立即采取合理措施但未报告

C.不为特定客户优于同等条件办理高端信用卡，提供价质不符的高

端服务

D.不利用职务便利实施窃取、泄露客户信息、所在机构商业秘密等

的违法犯罪行为

答案：B

解析：B项，银行业从业人员不得利用职务便利实施窃取、泄露客户

信息、所在机构商业秘密等的违法犯罪行为。发现泄密事件，应立即

采取合理措施并及时报告。违反工作纪律、保密纪律，造成客户相关

信息泄露的，应当按照有关规定承担责任。

6.关于家庭收入支出表，说法错误的是（）。

A.通常以月度为单位

B.需有表头

C.金额和占比分别标明单位“元”，或者“万元”和百分比

D.可对家庭财务信息中的收支管理信息进行分类和整理

答案：A

解析：收入支出表通常以年度为单位（也可以用季度、月度）。

7.下列关于票据转贴现的描述，正确的是（）。

A.是金融机构将已到期的未贴现的商业汇票转让给另一金融机构

B.是金融机构将未到期的己贴现的商业汇票转让给另一金融机构

C.是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给中央银行

D.是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给企事业法人

答案：B

解析：票据转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商

业汇票再以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为,是金融机构间

融通资金的一种方式。

8.资产负债综合管理的核心策略是（）。

A.表内资产负债匹配

B.表外工具规避表内风险

C.表内工具规避表外风险

D.利用证券化剥离表内风险

答案：A

解析：表内资产负债匹配是资产负债综合管理的核心策略。商业银行

执行该策略，即通过资产和负债的共同调整，协调表内资产和负债项

目在期限、利率、风险和流动性等方面的搭配，尽可能使资产与负债

达到规模对称、结构对称、期限对称，从而实现安全性、流动性和盈

利性的统一。

9.()是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求

权的人。

A.保险人

B.投保人

C.被保险人

D.受益人

答案：C

解析：被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请

求权的人。被保险人的具体含义包括：①被保险人是受保险合同保障

的人，即保险事故发生时遭受损失的人；②被保险人是享有保险金请

求权的人。

10.下列属于违法发放贷款罪的主体是()。

A.银行存款

B.金融机构工作人员

C.银行信贷资金

D.金融机构自有资金

答案：B

解析：违法发放贷款罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员，违

反国家规定发放贷款，造成重大损失的行为。其主体是特殊主体，即

银行或者其他金融机构及其工作人员；其客体是国家对贷款的管理制

度。

11.中小企业融资需求特征一般具有（）的特征。

A.周期短、频率低、额度小

B.周期长、频率高、额度小

C.周期长、频率低、额度小

D.周期短、频率高、额度小

答案：D

解析：中小企业融资需求一般具有〃周期短、频率高、额度小〃的特

点。由于生产规模小，企业自身的资产规模不大，相对而言，信用级

别较低是造成中小企业融资难的关键。

12.公民在遗书中涉及死后个人财产处分的内容，确为死者的真实

意思表示，有本人签名并注明了年、月、日，又无相反证据的，可以

按（）对待。

A.录音遗嘱

B.口头遗嘱

C.代书遗嘱

D.自书遗嘱

答案：D

解析：依据《最高人民法院关于适用（中华人民共和国民法典）继承

编的解释（一）》第二十七条，自然人在遗书中涉及死后个人财产处

分的内容，确为死者的真实意思表示，有本人签名并注明了年、月、

日，又无相反证据的，可以按自书遗嘱对待。

13.在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、后果及严重程度

进行充分分析和评估，从而确定风险水平的过程是（）。

A.风险报告

B.风险控制

C.风险监测

D.风险计量

答案：D

解析：风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、后果

及严重程度进行充分分析和评估，从而确定风险水平的过程。风险计

量是提升银行精细化管理水平、优化资源配置的基础。

14.下列银行业务中，在申办时不需进行资信审查的是（）。

A.个人生产经营贷款

B.借记卡

C.准贷记卡

D.贷记卡

答案：B

解析：BCD三项，按银行卡清偿方式的不同，目前的银行卡主要有信

用卡、借记卡。借记卡在申报时不进行资信审查；信用卡分为贷记卡

和准贷记卡，其申办条件视发卡银行规定，需进行必要的资信审查，

对符合申请条件的方予发卡。A项，个人生产经营贷款，是指银行对

自然人发放的、用于合法生产、经营的贷款。由于生产经营活动一般

需要依法经国家工商行政管理部门核准登记，从事许可制经营的，还

需要得到相关行政主管部门的经营许可。在申办个人生产经营贷款时

银行需对其进行资信审查。

15.下列（）不属于人身保险给付保险金的条件。

A.被保险人死亡、伤残、疾病

B.个体经营破产风险

C.达到合同约定的年龄

D.达到合同约定的期限

答案：B

解析：根据保险合同的基本原则和约定，对于保险人来讲，属于人身

保险的，按照保险标的的不同，对被保险人死亡、伤残、疾病等保险

事故发生，或者对被保险人达到合同约定的年龄、期限时，承担给付

保险金责任。

16.下列关于犯罪的预备、未遂和中止，说法错误的是（）。

A.盗窃分子练习偷盗技巧是犯罪预备

B.犯罪预备行为不具有社会危害性

C.己经着手实行犯罪，由于犯罪分子意志以外的原因而未得逞的，

是犯罪未遂

D.在犯罪过程中，自动放弃犯罪或者自动有效地防止犯罪结果发生

的，是犯罪中止

答案：B

解析：B项，犯罪预备行为虽然尚未直接侵害犯罪客体，但已经使犯

罪客体面临即将实现的现实危险，因而同样具有社会危害性。因此，

犯罪预备行为同样具有可罚性，应当追究刑事责任。同时考虑到犯菲

预备行为毕竟尚未着手实行犯罪，还没有实际造成社会危害，因此，

对于预备犯，可以比照既遂犯从轻、；咸轻处罚或者免除处罚。

17.银行监管的首要环节是()。

A.现场检查

B.市场准入

C.非现场监管

D.信息披露

答案：B

解析：市场准入是金融机构获得许可证的过程，各国对金融机构实行

监管都是从实行市场准入管制开始的。

18.根据我国《公司法》的规定，我国采取的公司资本制度是

()O

A.法定资本制

B.授权资本制

C.折中资本制

D.任意资本制

答案：A

解析：公司资本，是股东为达到公司目的所实施的财产出资的总额。

公司资本制度是《公司法》确认的资本筹措与运营的重要制度。我国

公司资本制度的特点是：①资本法定；②强调公司必须有相当的财产

与其资本总额相维持；③强调公司资本不得任意变更。

19.按照《证券法》的规定，（）是证券发行和交易制度的核

心，投资者可以获取与证券有关的信息，供投资决策时参考。

A.公开原则

B.公平原则

C.公正原则

D.合法原则

答案：A

解析：《证券法》贯彻公开、公平、公正原则。A项,公开原则,又

称信息公开原则，包括证券信息的初期披露和持续披露两个方面，它

要求证券发行人必须依法将与证券有关的一切真实情况予以公开，以

供投资者投资决策时参考。公开原则是证券发行和交易制度的核心。B

项，公平原则。证券市场的公平原则，要求证券发行、交易活动中的

所有参与者都有平等的法律地位，各自的合法权益能够得到公平的保

护。C项，公正原则。公正原则是针对证券监管机构的监管行为而言

的，它要求证券监督管理部门在公开、公平原则基础上，对一切被监

管对象给予公正待遇。

20.商业银行为票据持有人贴现票据，是商业银行通过()未

到期的商业票据，为持票人融通资金的行为。

A.借入

B.买进

C.贷出

D.卖出

答案：B

解析：票据的融资作用主要是通过票据贴现来实现的。票据贴现是指

未到期票据的买卖行为，持有未到期票据的人通过卖出票据得到现

款，商业银行通过买进票据为持票人融通资金。

21.在法定继承中，继承人只能依法定的顺序依次参加继承，前一

顺序的继承人总是排斥后一顺序继承人继承，这属于继承顺序的

()。

A.法定性

B.排他性

C.强行性

D.限定性

答案：B

解析：法定继承人的继承顺序具有以下特征：①法定性;②强行性;

③排他性；④限定性。其中，排他性法定继承中，是指继承人只能依

法定的顺序依次参加继承，前一顺序的继承人总是排斥后一顺序继承

人继承的。

22.下列行为中，不属于银行业从业人员职业操守关于“专业胜

任”规定的是（）。

A.银行业从业人员应当具备现代金融岗位所需的专业知识、执业资

格与专业技能

B.以服务国家战略、服务实体经济、服务客户为天职

C.树立终身学习和知识创造价值的理念，及时了解国际国内金融市

场动态

D.通过“学中干”和“干中学”锤炼品格、补充知识、增长能力

答案：B

解析：B项属于银行业从业人员职业操守关于"服务为本〃的规定。

23.商业银行的薪酬机制应坚持一定的原则，不包括（）。

A.薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应

B.短期激励与长期激励相协调

C.基本薪酬与银行公司治理要求相统一

D.薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾

答案：C

解析：薪酬机制一般应坚持以下原则：①薪酬机制与银行公司治理要

求相统一；②薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾；

③薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应；④短期激励与长期

激励相协调。C项，基本薪酬只是薪酬中的一种。

24.某债券面值100元，每半年付息一次，利息5元，债券期限为5

年，若一投资者在该债券发行时以117.06元购得，则其实际的年收益

率是（）。

A.5.88%

B.6.09%

C.6.25%

D.6.41%

答案：B

解析：半年收益率计算公式为：

得出r=3%,则实际年收益率为（1+r）2・1=6.09%。

25.我国监管信托业务的金融机构是（）。

A.中国人民银行

B.中国银行业协会

C.中国证券监督管理委员会

D.国务院银行业监督管理机构

答案：D

解析：由国务院银行业监督管理机构负责监管的其他银行业金融机构

包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公

司、汽车金融公司、货币经纪公司、贷款公司和消费金融公司等。

26.银行根据自身经营状况，确定客户价值与准入门槛的工作属于

()O

A.发现客户

B.细分客户

C.客户需求分析

D.客户定位

答案：D

解析：客户定位所要解决的问题，是依据客户细分的结果，从巨大而

松散的客户群体中，依据客户的价值选择，保留和锁定银行的目标客

户，亦即要明确谁是银行的真正客户，银行应该有什么样的客户。

27.某上市银行工作人员小王在编制本行年度报告过程中，建议其

父亲购买10000股该行的股票，此行为违反了行为规范的()规

定。

A.严禁内幕交易行为

B.严禁违法犯罪行为

C.严禁组织、参与非法民间融资

D.严禁挪用资金行为

答案：A

解析：银行业从业人员在业务活动中应当遵守有关禁止内幕交易的规

定。不得以明示或暗示的形式违规泄露内幕信息，不得利用内幕信息

获取个人利益，或是基于内幕信息为他人提供理财或投资方面的建

议。

28.今年王先生和三名同事共同进行了一项课题研究，他们携成果

参加科研比赛，获得了二等奖，获奖金共计10000元。每人平均2500

元。王先生这2500元应按照（）项目申报个人所得税。

A.特许权使用费所得

B.偶然所得

C.劳务报酬所得

D.稿酬所得

答案：B

解析：偶然所得是指个人取得的所得是非经常性的，属于各种机遇性

所得，包括得奖、中奖、中彩以及其他偶然性质的所得（含奖金、实

物和有价证券）。

29.下列选项中是职工领取企业年金条件的是（）。

A.企业年金缴纳达到15年（含）以上

B.达到国家规定的退休年龄

C.职工由于大病需要高额医疗费用

D.企业年缴费用金额已经达到50万元（含）以上

答案：B

解析：根据《企业年金办法》，职工领取企业年金的条件是：①在达

到国家规定的退休年龄或者完全丧失劳动能力时，可以从本人企业年

金个人账户中一次或定期领取企业年金，也可以将本人企业年金个人

账户资金全部或者部分购买商业养老保险产品，依据保险合同领取待

遇并享受相应的继承权；②出国（境）定居人员的企业年金个人账户

资金，可以根据本人要求一次性支付给本人；③职工或者退休人员死

亡后，其企业年金个人账户余额可以继承。

30.寿险合同属于（）。

A.给付性保险合同

B.补偿性保险合同

C.足额保险合同

D.不足额保险合同

答案：A

解析：寿险属于人身保险。人身保险合同是给付性合同，即根据投保

人的实际需要和支付保险费的能力确定一个保险金额，当危险事故发

生或保险期限届满时，由保险人按照事先约定的保险金额承担给付保

险金责任。

31.下列行政行为中，不属于行政处罚的是（）。

A.没收非法财物

B.暂扣许可证和执照

C.行政拘留

D.开除公职

答案：D

解析：根据《行政处罚法》，我国行政处罚的种类有七类：①警告；

②罚款；③没收违法所得、没收非法财物；④责令停产停业；⑤暂扣

或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照；⑥行政拘留；⑦法律、行政法

规规定的其他行政处罚。

32.下列关于遗嘱的有效要件表述不正确的是（）。

A.立遗嘱人在立遗嘱时可以是无行为能力人

B.受胁迫、欺骗所设立的遗嘱无效

C.伪造的遗嘱无效

D.遗嘱中所处分的财产须为遗嘱人的个人财产

答案：A

解析：A项，遗嘱人立遗嘱时必须具有完全民事行为能力。

33.教育保险又称教育金保险，是以为孩子准备教育基金为目的的

保险。下列选项中描述错误的是（）。

A.保费豁免是教育金保险的一个优势

B.目前市场上主流教育保险的投保年龄为出生满30天至22周岁

C.教育金保险一般都具有投资分红功能

D.教育金保险具有强制储蓄的功能

答案：B

解析：目前市场上主流教育保险的投保年龄为0周岁（指出生满28天

且已健康出院的婴儿）至17周岁，另外也有部分保险公司的教育保险

所针对的对象为出生满30天至14周岁的少儿。

34.下列关于中国银行业协会的表述，错误的是（）。

A.中国银行业协会的主管单位是中国银行保险监督管理委员会

B.银行业金融机构必须加入中国银行业协会

C.中国银行业协会是非营利性的社会团体

D.中国银行业协会是我国的银行业自律组织

答案：B

解析：中国银行业协会是我国银行业自律组织，是全国性非营利社会

团体。凡经国务院银行业监督管理机构批准设立的、具有独立法人资

格的银行业金融机构以及经相关监管机构批准、具有独立法人资格、

在民政部门登记注册的各省银行业协会均可申请加入中国银行业协会

成为会员单位。

35.下列关于普通股的表述，错误的是（）。

A.享有经营决策权

B.享有优先于债权人的清偿权

C.收益分配随利润变动而变动

D.享有优先认股权

答案：B

解析：普通股股票是股票中最普遍的一种形式。普通股股票的股利分

配不固定，在对公司盈利和剩余财产的分配顺序上列在债权人和优先

股股东之后，所以普通股股票是风险最大的股票。普通股股票享有的

主要权利有：①经营决策的参与权。②公司盈余的分配权。普通股股

东有权从公司的利润分配中得到股息，但收益分配随利润变动而变

动。③剩余财产索取权。当公司破产和清算时，公司资产在满足了债

权人的清偿权和优先股股东的索取权后还有剩余的，普通股股东有按

持有股份的比率索取剩余财产的权利。④优先认股权。

36.净储蓄率衡量的是客户的（）。

A.理财积极性

B.家庭储蓄能力

C.家庭偿债能力

D.家庭还贷能力

答案：B

解析：净储蓄率衡量的是客户家庭的储蓄能力，根据经验法则，净储

蓄一般不低于家庭可支配收入（税后收入）的25%为宜。

37.下列关于商业银行贷款的表述，错误的是（）。

A.对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过

10%

B.商业银行可向关系人发放担保贷款，但条件不得优于其他借款人

同类贷款的条件

C.商业银行不得利用拆入资金进行固定资产贷款

D.商业银行可向关系人发放信用贷款，但条件不得优于其他借款人

同类贷款的条件

答案：D

解析：D项，商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担

保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。

38.保险合同具有双务合同的特征，这就意味着保险合同双方当事

人（）。

A.都必须遵守最大诚信

B.相互享有权利、承担义务

C.被保险人的行为限定在保险人规定的范围内

D.并不必然履行给付义务

答案：B

解析：保险合同是有条件的双务合同。在保险合同中，被保险人要得

到保险人对其保险标的给予保障的权利，就必须向保险人交付保险

费；而保险人收取保险费，就必须承担保险事故发生或合同届满时的

赔付义务，双方的权利和义务是彼此关联的。

39.关于个体工商户和农村承包经营户债务的承担的相关说法错误

的是（）。

A.个体工商户的债务，个人经营的，以个人财产承担；家庭经营

的，以家庭财产承担

B.个体工商户的债务，无法区分的，以个人财产承担

C.农村承包经营户的债务，以从事农村土地承包经营的农户财产承

担

D.农村承包经营户的债务，事实上由农户部分成员经营的，以该部

分成员的财产承担

答案：B

解析：个体工商户的债务，个人经营的，以个人财产承担；家庭经营

的，以家庭财产承担；无法区分的，以家庭财产承担。

40.商业银行贷款业务流程一般为（）。

A.贷款申请、贷款审批、贷款调查、贷款发放、贷后管理

B.贷款申请、贷前调杳、贷款审批、贷款发放、贷后管理

C.贷款申请、贷款审批、贷款发放、贷款检查、贷后管理

D.贷款申请、贷前调查、贷款审批、贷款发放、贷后调查

答案：B

解析：一般来说，一笔贷款的管理流程分为以下九个环节：①贷款申

请；②受理与调查；③风险评价；④贷款审批；⑤合同签订；⑥贷款

发放；⑦贷款支付；⑧贷后管理；⑨贷款回收与处置。

41.下列关于区域发展条件分析，说法错误的是（）。

A.自然条件和自然资源是区域社会经济发展的物质前提和物质基础

B.区域人口的数量会影响区域经济的发展水平和区域产业的构成状

况

C.技术将区域发展的可能性转变为现实性

D.对区域基础设施的分析应重点评价基础设施的种类、规模、水

平、配套等对区域发展的影响

答案：B

解析：区域劳动人口的数量会影响区域自然资源开发利用的规模（生

产规模的大小），区域人口的素质会影响区域经济的发展水平和区域

产业的构成状况。

42.偿付比率反映的是还债能力的高低，和资产负债率的功能一

致，一般在（）以上为宜。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

答案：D

解析：偿付比率（净资产/总资产）反映的是还债能力的高低，和资产

负债率的功能一致,一般在50%以上为宜。

43.张三向李四借款10000元，同意将自己的笔记本电脑质押，该

质权自（）起设立。

A.合同签订

B.合同生效

C.质物交付

D.质押登记

答案：c

解析：质权自出质人交付质押财产时设立。

44.甲生前立遗嘱将一件古玩赠给乙，甲死后乙表示接受遗嘱，在

遗产分割前乙死亡，应如何处理古玩？（）

A.古玩由乙子女继承

B.经甲子女同意，可让乙子女继承

C.古玩由甲子女继承

D.将古玩出售，由甲、乙子女共同继承价款

答案：A

解析：《民法典》第一千一百五十二条规定，继承开始后，继承人于

遗产分割前死亡，并没有放弃继承的，该继承人应当继承的遗产转给

其继承人，但是遗嘱另有安排的除外。

45.折价出售的债券的到期收益率与该债券的票面利率之间的关系

是（）。

A.到期收益率大于票面利率

B.到期收益率小于票面利率

C.长期债券的到期收益率大于其票面利率，短期债券的票面利率大

于到期收益率

D.到期收益率等于票面利率

答案：A

解析：当债券价格等于面值（平价）的时候，票面利率=即期收益率

=到期收益率；当债券价格大于面值（溢价）的时I吴，票面利率>即

期收益率>到期收益率；当债券价格小于面值（折价）的时候，票面

利率<即期收益率<到期收益率。

46.国内生产总值是（）。

A.在一国的领土范围内，由本国居民在一定时期内所生产的、以市

场价格表示的产品和劳务总值

B.一国或地区经济产出和居民支出的增长值

C.反映一定时期经济发展水平变化程度的动态指标

D.一个国家或地区所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果

答案：D

解析：AD两项，国内生产总值（GDP）,它是指一国（或地区）所有

常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国的领土范围

内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的

产品和劳务总值。B项，经济增长是指一个特定时期内一国（或地

区）经济产出和居民收入的增长。GDP是衡量一国（或地区）整体经

济状况的主要指标，GDP增长率是反映一定时期经济发展水平变化程

度的动态指标。

47.从银行资产负债管理的角度而言，下列选项中，作为衡量银行

短期资产负债效率核心指标的是（）。

A.总资产回报率

B.净利息收益率

C.净资产回报率

D.不良贷款率

答案：B

解析：目前银行业通常以净利息收入与生息资产平均余额之比，即净

利息收益率（NIM,又称净息差）作为衡量短期资产负债效率的核心

指标。

48.目前，随着人才竞争的加剧，下列哪项措施不是企业吸引人才

的重要条件？（）

A.补充养老保险

B.补充医疔保险

C.企业年金

D.基本养老保险

答案：D

解析：随着人才竞争的加剧，企业有没有补充养老保险、补充医疗保

险和企业年金，已经成为吸引人才的重要条件，一些保险公司已经积

极与地方劳动保障部门合作，参与企业补充医疗保险和养老保险的业

务，发挥专业优势，提供管理服务。

49.商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过

______个月未开业的，或者开业后自行停业连续______个月以上的，

由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。

（）

A.3；3

B.3；6

C.6；3

D.6；6

答案：D

解析：经批准设立的商业银行及其分支机构，由国务院银行业监督管

理机构予以公告。商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正

当理由超过六个月未开业的，或者开业后自行停业连续六个月以上

的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。

50.金融公司与商业银行的主要区别是()。

A.金融公司的规模比商业银行小

B.金融公司不提供存款业务

C.金融公司不提供商业贷款

D.金融公司的经营目标不是利润最大化

答案：B

解析：与其他金融机构相比商业银行最明显的特征是能够吸收活期存

款，创造货币。

51.法院持法定手续去某银行支行查询某贸易公司的存款状况，该

行客户经理小刘因与该贸易公司保持良好的业务关系，闻讯后立即告

知该贸易公司。此行为违反了银行业从业人员职业操守中关于

()规定。

A.监管规避

B.协助执行

C.内部交易

D.风险提不

答案：B

解析：协助有权机关执法要求银行业从业人员应当熟知银行承担的依

法协助执行义务，在严格保守客户隐私的同时，按法定程序积极协助

执法机关的执法活动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移

资产。

52.张先生请他的理财经理规划教育投资用于他儿子10年后的出国

留学费用。经测算，必要的投资回报率为7缸无风险收益率为5%,以

下四组投资组合中最适合的是（）。

A.组合四

B.组合一

C.组合二

D.组合三

答案：A

解析：可用夏普比率来评价这四个组合的业绩。夏普比率等于投资组

合在选择期间内的平均超额收益率与这期间收益率的标准差的比值。

它衡量了投资组合每单位波动性所获得的回报。夏普比率的计算公式

如下：

分别计算题干中四个组合的夏普比率，可得，组合一：(7.5%-5%)

/15%=0.167;组合二：(6.8%-5%)/12%=0.15；组合三：

(7.2%-5%)/12%=0.183;组合四：(7%-5%)/10%=0.2e组

合四的夏普比率最高，且满足必要投资回报率为7%的要求，故组合四

最适合。

53.王某以高利率吸引公众存款，而后以更高利率将吸收的存款贷

给一些公司企业。王某的这一行为违反了()。

A.非法吸收公众存款罪

B.擅自设立金融机构罪

C.违法发放贷款罪

D.高利转贷罪

答案：A

解析：非法吸收公众存款罪，是指非法吸收公众存款或者变相吸收公

众存款，扰乱金融秩序的行为。本罪侵犯的客体是国家的银行管理制

度。本罪客观方面主要表现为非法吸收和变相吸收公众存款，扰乱金

融秩序的行为。〃非法〃包括主体不合法和方式不合法两种情况：一

种是行为人不具有吸收公众存款的法定主体资格而吸收公众存款，如

个人私设银行、钱庄，企事业单位私设银行、储蓄所等,非法办理存

款贷款业务，吸收公众存款；另一种是行为人虽然有吸收公众存款的

法定资格，但采取非法的方式吸收公众存款，如有些商业银行和信用

社，为了争揽客户，以擅自提高利率或在存款时以先支付利息等手段

吸收公众存款。

54.理财规划师在为客户进行教育规划时，估算教育费用第一步要

做的是（）。

A.按预计通货膨胀率计算所需要的最终费用

B.确定教育规划的目标

C.计算所需各项费用

D.计算如果采用一次性投资计划所需的金额现值

答案：A

解析：制订教育投资规划方案的第一步：计算教育资金需求。理财师

在了解了客户家庭的财务状况及家长对子女的期望后，就要开始计算

将来客户子女入学时所需的费用，也就是子女的教育成本。教育费用

的增长率一方面受到通货膨胀率的影响，另一方面教育费用的增长率

通常又高于通货膨胀率，且呈现逐年上升的趋势。因此，在估算教育

费用的增长时，一般在通货膨胀率上加上5~6个百分点。

55.教育储蓄按（）存款利率计息。

A.开户日

B.支取日

C.开户日和支取日平均的

D.开户日和支取日中较高的

答案：A

解析：1年期、3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄

存款利率计息；6年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计

息。教育储蓄在存期内遇利率调整，仍按开户日利率计息。

56.若投资组合的B系数为1.35,该投资组合的特雷诺指数为5%,

如果投资组合的期望收益率为15%,则无风险收益率为（）。

A.7.25%

B.8.25%

C.9.25%

D.10.25%

答案：B

解析：根据特雷诺指数公式，有：5%=（15%-rf）/1.35,解得：rf

=8.25%。

57.在借贷金额方面，家庭债务管理力主（）。

A.量入为出

B.量力而行

C.保证较多的结余

D.保证生活的品质

答案：B

解析：在借贷金额方面，家庭债务管理力主〃量力而行〃，〃量力而

行〃的核心就是对未来的还贷能力以及借贷活动对家庭财务的影响的

评估。

58.下列关于资产支持证券的说法不正确的是()。

A.资产证券化是指把缺乏流动性，但具有未来现金流的资产汇集起

来，通过结构性重生，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证

券，据以融通资金的机制和过程

B.2005年12月15日，国家开发银行发行的开元证券和中国建设银

行发行的建元证券在银行间债券市场公开发行，标志着资产证券化业

务正式进入中国内地

C.我国信贷资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，

商业银行是其主要投资者

D.证券公司是信贷资产支持证券的主要投资者

答案：D

解析：D项，我国信贷资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行

和交易，商业银行是其主要投资者，其登记、托管、交易、结算应按

照《全国银行间债券市场债券交易管理办法》等有关规定执行。

59.小章在选择子女教育投资规划工具前，向理财师进行了咨询，

大体上来说，教育投资规划工具可划分为长期教育投资规划工具和短

期教育投资规划工具。以下选项中属于短期教育投资规划工具的是

()O

A.教育储蓄

B.国家助学贷款

C.教育保险

D.共同基金

答案：B

解析：一般而言，教育投资工具可分为短期教育投资规划工具和长期

教育投资规划工具。短期教育投资规划工具主要包括商业助学贷款、

国家助学贷款、出国留学贷款等。长期教育投资规划工具包括教育储

蓄、银行储蓄、教育保险、基金产品、教育金信托和其他投资理财产

品等。

60.金融市场的主体是()。

A.货币资金

B.融资活动的参与者

C.金融交易对象

D.金融工具

答案：B

解析：金融市场的主体是各类融资活动的参与者，它们既是资金的供

应者，也是资金的需求者。

61.()监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动

性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产来满足

未来至少30天的流动性需求。

A.流动性覆盖率

B.存贷比

C.流动性比例

D.贷款拨备率

答案：A

解析：流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质

流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满

足未来至少30天的流动性需求。其计算公式为：流动性覆盖率二合格

优质流动性资产♦未来30天现金净流出量。

62.明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用，涉嫌构成

()O

A.金融凭证诈骗罪

B.伪造、变造金融票证罪

C.挪用资金罪

D.票据诈骗罪

答案：D

解析：票据诈骗罪客观方面表现为：①明知是伪造、变造的汇票、本

票、支票而使用；②明知是作废的汇票、本票、支票而使用；③冒用

他人的汇票、本票、支票；④签发空头支票或者与其预留印鉴不符的

支票，骗取财物；⑤汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本

票或者在出票时作虚假记载，骗取财物。

63.在我国，职工可以领取企业年金的年龄()。

A.按照国家规定为55岁

B.按照国家规定为60岁

C.参照国家统一规定的法定退休年龄

D.由企业自主决定

答案：c

解析：根据《企业年金办法》规定，职工在达到国家规定的退休年龄

或者完全丧失劳动能力时，可以从本人企业年金个人账户中一次性或

定期领取企业年金。按照我国现行法律法规，国家法定的企业职工退

休年龄为男性年满60周岁,女工人年满50周岁，女干部年满55周

岁。

64.自然人可以立遗嘱将（）赠与国家、集体或者法定继承人

以外的组织、个人。

A.个人财产

B.非合法财产

C.夫妻共同财产

D.公司财产

答案：A

解析：自然人可以立遗嘱将个人财产指定由法定继承人中的一人或者

数人继承。自然人可以立遗嘱将个人财产赠与国家、集体或者法定继

承人以外的组织、个人。自然人可以依法设立遗嘱信托。

65.当企业经营周转资金出现缺口，可以申请的贷款是（）。

A.项目贷款

B.固定资产贷款

C.流动资金贷款

D.房地产贷款

答案：c

解析：根据《流动资金贷款管理暂行办法》规定，流动资金贷款是指

商业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发

放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。流动资金贷款用途

限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。

66.我国国民在股票交易市场上将持有的股票转让，该交易市场是

（）O

A.银行间同业拆借市场

B.票据市场

C.股票市场

D.货币市场

答案：C

解析：股票市场是专门对股票进行公开交易的市场，包括股票的发行

和流通转让。

67.无效合同的法律效力（）。

A.自履行时无效

B.自被确认无效时无效

C.自登记时无效

D.自订立时无效

答案：D

解析：无效合同是指合同虽然已经成立，但因其欠缺法定有效要件，

从法律上不予以承认和保护的合同。

68.客户家庭基本信息不包括()。

A.家庭主要成员的姓名、出生年月日

B.居住地址、联系方式，包括邮箱地址、联系电话

C.理财重点以及中期、长期理财目标

D.资产负债结构

答案：D

解析：客户家庭基本信息包括：①家庭主要成员的姓名、出生年月

日；②子女的年龄阶段；③居住地址、联系方式，包括邮箱地址、联

系电话；④寻求理财规划服务的直接原因；⑤目前比较关心的理财重

点以及中期、长期理财目标。

69.下列不属于商业银行内部控制保障体系构成要素的是

()O

A.授权管理

B.信息系统控制

C.业务连续性管理

D.报告机制

答案：A

解析：健全的内部控制保障体系主要包括以下要素：信息系统控制、

报告机制、业务连续性管理、人员管理、考评管理、内控文化。A项

属于商业银行的内部控制措施之一。

70.下列不属于客户忠诚度衡量指标的是（）。

A.对公司和产品的满意程度

B.为公司介绍新客户

C.重复购买次数

D.客户本年为公司创造的利润

答案：D

解析：一般而言，忠诚客户包含下面三个特点：①非常满意；②重复

购买；③介绍别人。客户必须具备上述三个特质才能称为忠诚客户。

71.对处在家庭成长期的客户而言，下列关于教育投资的表述中不

恰当的是（）。

A.教育是一种人力资本投资

B.投资工具应选择高风险产品

C.子女教育是一项长期的投资

D.家庭财务规划中必不可少部分

答案：B

解析：教育开支属于刚性需求、弹性较小，所以教育金投资的目的不

是为了获取短期的高额回报，而是着重在分散风险、安全稳健的基础

上，力求长期的预期收益和教育规划目标的实现。

72.下列关于资本资产定价模型的假设，错误的是（）。

A.投资者根据投资组合在某一段时期内的预期报酬率和标准差来评

价该投资组合

B.投资者是知足的

C.投资者是风险厌恶者

D.投资者总希望预期报酬率越高越好

答案：B

解析：B项，资本资产定价模型假设投资者希望财富越多越好，效用

是财富的函数，财富又是投资收益率的函数。

73.下列各类家庭支出中属于其他支出的是（）。

A.礼金支出

B.专项支出

C.理财支出

D.家庭日常支出

答案：A

解析：其他支出是指家庭生活支出和理财支出之外的支出，如罚款、

礼金支出以及其他偶然事件发生的支出，如捐款等。B项，专项支出

包括子女教育和按揭贷款还款、信用卡还款、赡养支出等。C项，理

财支出包括因为投资或理财活动的相关支出，如贷款投资资产和项目

的利息支出、保障保费支出、投资理财咨询支出等。D项，家庭生活

支出包括家庭日常生活支出和专项支出两个部分。

74.以下关于拨贷比的表述，错误的是（）。

A.拨贷比=拨备覆盖率X不良贷款率

B.拨贷比是商业银行贷款损失准备与总贷款的比值

C.在拨备覆盖率不变的情况下，拨贷比与不良贷款率的相关性不大

D.拨贷比维持在一定水平的情况下，银行多发放贷款，就需要多计

提拨备

答案：C

解析：拨贷比是商业银行贷款损失准备与总贷款的比值。计算公式

为：拨贷比二不良贷款损失准备/贷款余额X100%。该公式也可以表述

为：拨贷比=拨备覆盖率X不良贷款率，在拨备覆盖率不变的情况下，

拨贷比与不良贷款率存在正相关关系。

75.小王开车去银行给父母汇款，因银行门口停车位已满，小王决

定暂时停在路边，打算办完汇款后马上开走，等业务办理完毕后发

现，车上已被贴条，要求小王到相关部门缴纳罚款。上述情况中涉及

的家庭支出是（）。

A.理财支出、其他支出

B.家庭生活支出、理财支出

C.家庭生活支出、理财支出、其他支出

I）.家庭生活支出、其他支出

答案：D

解析：家庭支出主要分为三大类：①家庭生活支出，包括家庭日常生

活支出和专项支出两个部分。家庭日常生活支出包括在衣、食、住、

行、娱乐休闲、医疗等方面的支出；专项支出包括子女教育和按揭贷

款还款、信用卡还款、赡养支出等。②理财支出，包括因为投资或理

财活动的相关支出，如贷款投资资产和项目的利息支出、保障保费支

出、投资理财咨询支出等。③其他支出，是指上述两大类支出不包括

的支出类别，如罚款、礼金支出以及其他偶然事件发生的支出，如捐

款等。

76.某银行于2020年4月份购买了A公司五百万元人民币应收账

款，这属于（）。

A.保理

B.中间

C.负债

D.担保

答案：A

解析：保理是贸易融资方式的一种。保理融资，是指卖方申请由保理

银行购买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款

承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责

任，简单地说就是指销售商通过将其合法拥有的应收账款转让给银

行，从而获得融资的行为。

77.下列关于市场约束的表述不正确的是（）。

A.市场约束的具体表现形式之一就是强化信息的披露

B.市场约束的目的在于促进银行稳健经营

C.市场约束机制不需要一系列配套制度也可以实现

D.市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动

答案：C

解析：C项，市场约束机制的运行需要一系列条件，这些条件包括：

①发达的金融市场；②充分有效的信息披露机制；③必须拥有维护市

场正常运行的完善的法律体系；④市场参与者具有较强的金融风险意

识；⑤良好的公司治理机制。

78.商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供

约定的信用业务是（）。

A.代理业务

B.承诺业务

C.担保业务

D.支付结算业务

答案：B

解析：承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条

件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。

79.合法代理行为的法律后果直接归属于（）。

A.被代理人

B.第三人

C.代理人

D.代理人和被代理人

答案：A

解析：代理行为是指能够引起民事法律后果的民事法律行为，就是说

通过代理人所为的代理行为，能够在被代理人与第三人之间产生、变

更或消灭某种民事法律关系。代理行为的法律后果直接归属于被代理

人。

80.所有关于客户关系管理定义的共同之处是（）。

A.强调客户关系管理是一种管理理念或商业策略

B.强调企业生产经营必须以客户为中心

C.客户关系管理被看成是一种管理机制或手段

D.客户关系管理被看成是一种管理技术

答案：B

解析：所有关于客户关系管理定义的共同之处是：强调企业生产经营

必须以客户为中心，并一致认为