差旅费报销管理制度（30篇）

差旅费报销管理制度（30篇）

差旅费报销管理制度（精选30篇）

差旅费报销管理制度篇1

为了更好地调动业务人员的极积性。保证公司出差人员在外工

作与生活的基本需要，提高各类业务人员的办事效率，有效控制差

旅费用的支出，根据目前运行中存在的实际情况。特作部份适当调

整，修定本办法。从频布之日起生效。原规定同时废止

一、费用开支范围和标准

1、总体原则：对出差人员的补助费、差旅费实行“包干使用，

节约归己，超支不补”的原则。

2、开支范围：包括出差地点的.市内交通费、住宿费用、伙食

费用、电话费用及其他零星费用开支。实行包干制

3、执行标准；

（1）十堰市内及城区以及周边五县一市销售出差补助150元/天,

季度考核不通过者（0销售业绩）扣发1次补助。

（2）十堰市区以外城市180元/天。季度考核不通过者（0销售业

绩）扣发1次补助。

（3）上海、广东、北京地区销售补助230元/天，季度考核不通

过者（0销售业绩）扣发1次补助。

（4）公司报销异地往返火车票、长途客车票，并以车票时间计算

实际出差补助天数。

（5）招待客户招待费用5个人以上不能超过500元，5人以下不

能超过300元。特殊客户需报董事长事前批准方可超标。不能先斩

后奏

二、办理程序及报销办法

1、省内（不含十堰城区）、省外出差人员必须事先填写“差旅费

（备用金）借款单”，注明出差地点、事由、预计天数、所需资金，

经部门主管审核签字，及主管领导批准后，方可差旅费借款。

2、财务审核人员根据签有领导审批意见的差旅费报销单，附有

效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后报销差旅费。

3、凡与原出差规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅

费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交

通工具的，需经领导签署意见后方可报销。

4、出差返回公司应在三天内报账，超过三天报销差费，每超过

一天考核一天补助，一星期以上，不予报销，后果自负。

5、出差借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作

责任自负，（特殊情况由公司领导特批），对违反规定给予借款而造

成账务混乱的，追究财务经办人的责任。

6、中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按

半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本

市按全天补助。

7、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差

期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，

其绕行期间多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。

三、其他规定

1、十堰市内经营、或在出差过程中因业务工作需要使用业务招

待费，应事先经部长同意，并由公司领导签署核准金额意见，方可

执行。财务部依据报销程序（原始单据注明：单位名称及准确的日期、

金额）审核报销。

2、出差人员应保留完整车票、住宿、招待费等费用票据作为核

销费用的依据。

3、随公司领导一同出差人员费用由公司领导统一到财务核销。

4、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再实行包干办法。

会议费用中不含食宿时，按标准予以补助。

5、出差人员预借差旅费最高限额20__元/次。

6、售后服务出差补助比照上述标准同级执行（发生的运费及安

装调试费用应计入销售计价当中）。

差旅费报销管理制度篇2

一、总则

1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。

3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。

二、报销标准

1、出差工资

按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无

假日加班双倍工资。

2、出差住宿费

(1)住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计

算报销，超标准的，超出部分自理。客户单位提供住宿的，无住宿

补助。

3、交通费：

(1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。

(2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特

殊情况下，经总经理批准方可报销。

(3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费

用，写明行程及行程目的，可据实报销。

(4)乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。

4、生活补助

客户单位提供生活的，无生活补助。客户单位不提供生活，按

15元/天补助。

5、电话补助：领队按10元每天补助，普通施工人员按5元/天

补助，当月有话费补助的，需提供话费发票。

6、出差补贴：领队按40元/天补助，普通队员按25元/天补助。

7、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均

不再享受食宿补助。

随同领导出差的员工，如果食宿方面已经由领导负责，均不再

享受食宿补助。

8、行政、采购、办公人员出差：

按领队标准报销差旅费。

9、总经理出差：交通、住宿、生活、招待费实报实销，出差按

100元/天补助。

三、差旅费报销程序

1、所有报销由返回日起10日内应报销完毕，超过报销期限，

按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。

2、出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予

办理。

3、施工及售后完成后，必须征得客户单位同意，由客户在工程

服务表上签字，与客户交接清楚，所有借用工具交还完毕后方可离

开，

4、出差人员返回公司后，应凭车票日期返回第一天到办公室报

到登记，将当次出差工作内容与现场情况如实上报办公室，注销出

差。办公室记录人员作书面登记，并与客户核实情况属实后，在工

程服务表上签字。

5、严禁先休假再报到、先报账再报到，对回公司不立即报到的

员工，按旷工处理。

6、员工返回公司后，凭办公室已经登记、客户签收的验收单报

销差费。

7、整体报账程序：施工单位签收工程服务验收表一办公室登记

签字销差、仓库验收入库一财务室报账

四、差旅费票据要求

1、报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊情况，只能收据

代替的，应在收据上盖业务单位公章和联系电话号码，以及开票人

以备核查。

2、有往返车票以外的交通票据时，应列出行程详单，填写票据

清单，对每一张交通票据做出说明。

3、发生零星采购，需取得正式发票，如遇有特殊情况只能收据

代替的，应在收据上盖供应单位公章和联系电话号码，以及开票人,

以备核查。采购需要一人采购，一人验收，在票据上同时签名，并

注明用途。工具及未用完物品，出差完成时，由报销人负责带回公

司仓库验收。

五、其他要求

1、工程服务领队人员出差，要求保持电话畅通，出差前应自己

交足电话费，确保电话无故障。有电话停机、关机及其他不畅通情

况，取消当日电话费补助，并按次罚款10元/次。

2、报销应遵循实事求是，严禁弄虚作假，如有发现，取消报销

资格，并处以虚假报销额两倍罚款，直至辞退。

3、现场施工、售后、技术指导等现场服务人员在工作时间内，

必须着本公司工作服，工作鞋。

4、当天往返的短途出差视同出勤，郑州及其下辖县市以外的短

途出差，可享受每天15元生活补助。

5、员工近地出差，应事先做好行程安排，在工作完成的情况下,

应当日往返，不得无故逗留，一经发现，取消其所有津贴。

6、出差的行程路线须符合近路与经济原则，合理安排路线，不

得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行

走天数已计列的费用，且多行走的天数按旷工处理。

7、出差期间，若发生招待费，须事先征得总经理允许。报销时

须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和

就餐金额。

8、出差途中，征得允许中途请假回家的员工，请假回家路费本

人承担，请假期间无差旅费。其他费用按正常出差报销；未经允许

中途回家的员工，当次出差往返路费全部由该员工本人承担。

9、所有票据，由经手的员工本人报销，他人不得代报。

10、出差期间，若需向客户单位借领工具物品，必须填写物品

支领单，注明用途及结算方式，完工离开时，交接清理完毕方能离

开。

11、出差途中，不得离开施工单位做私事探访私客，若有特殊

需要，需征得总经理同意后请假方可离开，请假时间不计入差旅费

计算日期。未经允许做私事，按旷工处理。

12、施工及售后服务出差人员，除客户提供的正常食宿安排外,

未经总经理允许，不得接受客户单位请吃请喝，不得接受客户单位

礼物红包、小费等一切馈赠。有违反者，给予收受物5倍罚款。

差旅费报销管理制度篇3

为了更好地调动业务人员的极积性.保证公司出差人员在外工作

与生活的基本需要，提高各类业务人员的办事效率，有效控制差旅费

用的支出，根据目前运行中存在的实际情况.特作部份适当调整，修定

本办法.从频布之日起生效.原规定同时废止

一、费用开支范围和标准

1、总体原则：对出差人员的补助费、差旅费实行包干使用，节

约归己，超支不补的原则。

2、开支范围：包括出差地点的市内交通费、住宿费用、伙食费

用、电话费用及其他零星费用开支.实行包干制

3、执行标准：

(1)十堰市内及城区以及周边五县一市销售出差补助150元/天,

季度考核不通过者(0销售业绩)扣发1次补助。

⑵十堰市区以外城市180元/天.季度考核不通过者(0销售业

绩)扣发1次补助。

(3)上海、广东、北京地区销售补助230元/天，季度考核不通

过者(0销售业绩)扣发1次补助。

(4)公司报销异地往返火车票、长途客车票，并以车票时间计算

实际出差补助天数。

(5)招待客户招待费用5个人以上不能超过500元，5人以下不

能超过300元。特殊客户需报董事长事前批准方可超标.不能先斩后

奏

二、办理程序及报销办法

1、省内（不含十堰城区）、省外出差人员必须事先填写差旅费

（备用金）借款单，注明出差地点、事由、预计天数、所需资金，经

部门主管审核签字，及主管领导批准后，方可差旅费借款。

2、财务审核人员根据签有领导审批意见的差旅费报销单，附有

效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后报销差旅费。

3、凡与原出差规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅

费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交

通工具的，需经领导签署意见后方可报销。

4、出差返回公司应在三天内报账，超过三天报销差费，每超过

一天考核一天补助，一星期以上，不予报销，后果自负。

5、出差借款，本着商账不清、后账不借的原则，延误工作责任

自负，（特殊情况由公司领导特批），对违反规定给予借款而造成账

务混乱的，追究财务经办人的责任。

6、中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按

半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市

按全天补助。

7、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差

期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，

其绕行期间多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。

三、其他规定

1、十堰市内经营、或在出差过程中因业务工作需要使用业务招

待费，应事先经部长同意，并由公司领导签署核准金额意见，方可

执行。财务部依据报销程序（原始单据注明：单位名称及准确的日期、

金额）审核报销。

2、出差人员应保留完整车票、住宿、招待费等费用票据作为核

销费用的依据。

3、随公司领导一同出差人员费用由公司领导统一到财务核销。

4、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再实行包干办法。

会议费用中不含食宿时，按标准予以补助。

5、出差人员预借差旅费最高限额20_元/次。

6、售后服务出差补助比照上述标准同级执行（发生的运费及安

装调试费用应计入销售计价当中）。

四、本办法自董事会通过之日起开始施行。

湖北京汉动力科技有限公司

20—年4月6日

差旅费报销管理制度篇4

为了更好地调动业务人员的极积性.保证公司出差人员在外工作

与生活的基本需要，提高各类业务人员的办事效率，有效控制差旅费

用的支出，根据目前运行中存在的实际情况,特作部份适当调整，修定

本办法.从频布之日起生效,原规定同时废止

一、费用开支范围和标准

1、总体原则：对出差人员的补助费、差旅费实行“包干使用，

节约归己，超支不补”的原贝限

2、开支范围：包括出差地点的市内交通费、住宿费用、伙食费

用、电话费用及其他零星费用开支.实行包干制

3、执行标准：

（1）十堰市内及城区以及周边五县一市销售出差补助150元/天,

季度考核不通过者（0销售业绩）扣发1次补助。

⑵十堰市区以外城市180元/天.季度考核不通过者（0销售业

绩）扣发1次补助。

（3）上海、广东、北京地区销售补助230元/天，季度考核不通

过者（0销售业绩）扣发1次补助。

（4）公司报销异地往返火车票、长途客车票，并以车票时间计算

实际出差补助天数。

（5）招待客户招待费用5个人以上不能超过500元，5人以下不

能超过300元。特殊客户需报董事长事前批准方可超标.不能先斩后

奏

二、办理程序及报销办法

1、省内（不含十堰城区）、省外出差人员必须事先填写“差旅费

（备用金）借款单”，注明出差地点、事由、预计天数、所需资金，

经部门主管审核签字，及主管领导批准后，方可差旅费借款。

2、财务审核人员根据签有领导审批意见的差旅费报销单，附有

效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后报销差旅费。

3、凡与原出差规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅

费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交

通工具的，需经领导签署意见后方可报销。

4、出差返回公司应在三天内报账，超过三天报销差费，每超过

一天考核一天补助，一星期以上，不予报销，后果自负。

5、出差借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作

责任自负，（特殊情况由公司领导特批），对违反规定给予借款而造

成账务混乱的，追究财务经办人的责任。

6、中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按

半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市

按全天补助。

7、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差

期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，

其绕行期间多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。

三、其他规定

1、十堰市内经营、或在出差过程中因业务工作需要使用业务招

待费，应事先经部长同意，并由公司领导签署核准金额意见，方可

执行。财务部依据报销程序（原始单据注明：单位名称及准确的日期、

金额）审核报销。

2、出差人员应保留完整车票、住宿、招待费等费用票据作为核

销费用的依据。

3、随公司领导一同出差人员费用由公司领导统一到财务核销。

4、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再实行包干办法。

会议费用中不含食宿时，按标准予以补助。

5、出差人员预借差旅费最高限额20—元/次。

6、售后服务出差补助比照上述标准同级执行（发生的运费及安

装调试费用应计入销售计价当中）。

本办法自董事会通过之日起开始施行。

差旅费报销管理制度篇5

为加强差旅费用管理，在保证出差人员工作和生活需要的前提

下，本着勤俭节约、艰苦奋斗的原则，结合VN项目实际情况，特制

定本办法。

一、交通费等级标准和住宿费及出差补助标准

出差人员交通费实行按乘坐标准凭据报销；住宿费实行限额内凭

据报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。伙食补助费和市

内交通费实行包干的办法，按出差的自然（日历）天数计发;通讯费凭

据按实报销。

二、交通费开支办法

1、员工出差乘坐交通工具标准必须严格按附表1相关规定执行,

实行凭据按实报销的办法。因超过乘坐标准而增加的部分自理，不

予报销。

2、乘坐火车，连续乘车时间超过4小时的，可购同席卧铺票。

3、员工出差乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧

急的，经审批人批准方可乘坐飞机。

4、员工长途出差，原则上不得乘坐出租车，如有特殊情况需乘

坐出租车时，需经审批人批准后，方可报销。长途汽车票尽量用电

脑打印的汽车票，少用定额

5、出差人员自行降低乘坐标准的，其差价不奖励给个人。

6、交通费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说

明超标金额及原因，并经审批人签字同意，否则不予报销。

三、市内交通费包干办法

1、员工出差期间，市内交通费按每人每天发10元包干使用，

不再凭据报销市内交通费。

2、外地出差期间，若遇特殊紧急情况，并经审批人批准后可乘

坐出租车。凡发生出租车费用时不再实行市内交通费包干办法，凭

据报销。

3、出差到本市各县区镇乡的交通费不实行包干，凭据报销；原

则上在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行

外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。

4、自带交通工具的出差人员不报销市内交通费，也不实行包干

办法。

四、住宿费开支办法

1、员工出差期间的住宿费按附表1所规定的限额内凭据报销。

实际住宿费超过规定的限额标准部分自理，不予报销。出差期间无

住宿发票的，一律不予报销住宿费。

2、同一次出差期间同类地区（住宿费标准相同的地区）可以平均

计算日住宿费。

3、出差到公司设有办事处的目的地不再报销住宿费用（特殊情

况除外）。

4、员工外出开会，由会议主办单位统一安排住宿的，凭据报销

住宿费。

5、随住宿发票收取的取暖费、空调费、治安费、城市建设费、

教育附加费、人身保险费等住宿费以外的费用，与住宿费一并计算。

6、员工出差由接待单位免费接待的，不予报销住宿费。

7、住宿费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说

明超标金额及原因，并经审批人签批同意，否则不予报销。

五、出差人员的伙食补助

1、按表1所规定的定额标准，以出差自然（日历）天数计算，计

发员工出差期间的伙食补助，不再报销相关的费用。

2、员工出差过程中由公司负责吃住的，不再报销伙食补助费。

3、在出差期间，若有参与宴请客户的，则根据实际情况不再给

予或减半给予伙食补助。

六、项目建设期间的生活补助费

在VN项目建设期间，公司可租用民房作为临时生活办公用房，

在此期间，可给予相关项目管理人员一定额度的生活补助费，具体

额度结合当地生活水平并参照出差人员伙食补助标准确定，并经总

经理批准后执行。

七、出差审批和差旅费报销审批流程

1、员工出差由总经理审批，相关差旅费报销的签批手续按《VN

项目筹建期间开办费管理制度》中的审批流程和核销流程条款执行。

2、因工出差应填写出差申请单，并按规定程序批准后，到财务

部门预借差旅费。

3、员工出差返回后，填写差旅费报销单、出差明细清单和出

差日志，按规定的时间及审批手续到财务部门报销，无出差明细清

单和出差日志的财务不予报销。

八、差旅费管理

（一）加强对备用金和预借款项的管理和监督。

公司员工因公借款，必须办理借款申请单。会计根据内容填写

齐全，完整的经审批人签批的借款申请单，编制会计凭证，会计、

出纳、收款人必须在付款凭证上签字。原则上借款上前款不清，后

款不借。借款人应在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门核销。

对无正当理由超过规定期限，未能报销而又没还款的备用金，若超

期时间在三个月内的收取资金占用费日息的万分之二；三个月以上一

年之内的收取资金占用费日息万分之三。在次月工资中扣回本息。

（二）加强差旅费核销管理。

1、员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的,

财务部可从借款人的当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行

支付。

2、对违反规定用途和不符合开支标准的支出以及超过1个月以

上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部不予报销，并

有权对原始单据涉及的员工出差居住地酒店进行直接查询，如发现

有虚假行为，公司将按情节轻重处罚。

（三）加强原始凭证的审核。

1、原始凭证应具备的内容：（1）、凭证名称；（2）、填制凭证的

日期；（3）、填制凭证单位的名称或填制人的姓名；（4）、经办人的签

名或盖单；（5）、接受凭证的单位名称；（6）、经济业务的内容；（7）、

数量、单价和金额；（8）、各种发票、收据必须符合《中华人民共和

国发票管理办法》和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必

须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的

签名或盖单；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收

款

业务的要加盖本单位财务专用单。

2、对原始凭证的技术性要求：

（1）、凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。

（2）、购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入

库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同

验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资，除经

办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收,

并在凭证上签章。

（3）、支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明

以及签字，有审批人签字，并有付款的依据。

（4）、职工因公出差借款的借据，必须附在记账凭证上。收回款

项时应另开收据，不得退还原借款借据。

（5）、凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不

符者，应予退回或重新补正。

九、差旅费的核算

差旅费在长期待摊费用一开办费的三级科目差旅费中列支。

十、报告与监督检查

差旅费的报告与监督制度按《VN项目筹建期间开办费管理制度》

有关规定执行。

十一、其他

1、本办法经总经理找准，上报董事会备案后，于20_年1月1

日起执行。

2、本办法解释权属VN项目筹建部。

差旅费报销管理制度篇6

一、差旅原则

1.全体职工员工必须服从上级及本单位外差工作安排，单位同

意后方为因公出差。

2.因公出差享受差旅费用报销。

3.凡因公务、学习、培训、会务等出差必须填写派差审批单，

报分管院长、院长批准后方可离院。

4.出差人员的差旅费，按交通费限额凭票据报销，住宿费限额

凭票据报销。

5.因公出差，学习，培训等公务活动必须完成相关工作，否则

不予报销。

二、差旅报销标准

1.所有差旅报销必须使用规范票据，否则不予报销。

2.交通费一律据实限额报销（到省外出差需乘坐火车的，根据

文件要求予以报销）。

3、乡级到村级出差的，补助伙食补助10元/每天；到县级出差

的，补助伙食补助30元/每天；到市级及以上地区出差的补助伙

食补助100元/每天（对提供食宿的只补助会议两头两天的伙食补

助）。

4、县内出差（往返）20元/每人每天，省内交通费40元20元

/每人每天；省外交通费80/每人每天。

5.职工多人同去同一目的地，市内交通费据实报销，不按人头

重复计算。

6.出差人员未按审批出差路线绕道出差的，其绕道期间多开支

的交通费和住宿费一切由个人自理。

7.出差人员出差期间因游览或非工作需要参观、走亲访友而开

支的，一切由个人自理。

8.所有外出学习凭上级文件通知，并报院长审批后方可外出。

只报销文件通知的金额，一切自费项目不予报销。

9.到平凉市以外参加长期会议或被学校委派长期学习培训的人

员与会或培训期间按教体局有关文件执行。

10.因职务评聘、学历培训、个人考证等为目的的各类学习培训

外出，原则上不报销任何费用。

11.出差回后一周内报销，出差时需携带公务员卡，每次填一张

差旅单，经院长签字后报销。

12.自带交通工具的按公共汽车标准报销交通费，没有经过院长

同意的，安全自己负责。

13.因特殊情况租用交通工具的参照租用车辆规定执行。

14.职工乘坐单位租用车辆的，不再单独报销个人任何交通费。

三、住宿费报销标准

1、县级（四类地区、三类地区）出差、学习、培训、会务一天

内能来回的不报销住宿费，因连续多天确需住宿的按最高限额每天

280元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。

2.市级（二类地区）按最高限额每天310元，依据票据限额报

销，超过最高限额标准部分费用自理。

3,省级（一类地区）按最高限额每天330元，依据票据限额报

销，超过最高限额标准部分费用自理。

四、报销程序：

由出差人填好差旅报销单，粘贴好票据及文件通知，由分管领

导签字后，再由校长审批签字后到财务处报销。

五、说明：

1、制定本制度是为以后有制度可依，公正、公开、公平。

2、本院差旅费报销只为本院教职工服务。

3、此制度从20_年1月1日执行。

差旅费报销管理制度篇7

为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事

效率，使企业各项管理形成规范化和制度化，特制定本制度。

一、办理程序

1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事

由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，分管领导批准后方

可出差。

2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申

请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人

审核，分管领导审批后方可借款。

3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告、并向分

管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。

4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有

效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。

5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符

的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人

数、交通工具的.，需经分管领导签署意见后方可报销。

6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一

天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月

30元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。

7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工

作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款

而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。

二、报销流程

整理原始凭证

（如发票、车票）

填写报销单

（院自制）f报销单有：

差旅费报销单、领款单、借款单等

审批签字

实物：分管院领导、部门负责人、经办人、验收人三人签字、

构成固定资产的要经固定资产管理部门登记、签字。

图书资料：分管院领导、部门负责人、资料员、经办人三人签

字

差旅：分管院领导、部门负责人、经办人两人签字

其他：分管院领导、部门负责人、经办人两人签字

!

财务处长审核

分管财务院长审批

出纳报销

三、办理报销手续

任何经费的报销必须由两人以上签字即经办人、审批人（由分管

院长审批）等，涉及到实物（如办公用品、材料、元骞件、配件、低

值易耗品、耐用品、资料、设备等）需三人签字，即经办人、验收人

和审批人。经办人、验收人需签在发票后面，若发票较多，审批人

可只在报销单（汇总）上签字。图书资料费由图书馆负责人验收登记。

符合固定资产条件的实物报销时需填制一式三联的固定资产卡片，

一联交保管人，一联交固定资产管理部门，一联交财务处。支出应

严格控制，新增的临时工工资要经院长会议研究决定。

四、原始凭证（如发票）的有关要求

1、《会计法》规定：对不真实、不合法的原始凭证有权不予接

受，并向单位负责人报告;对记载不准确、不完整的原始凭证予以退

回，并要求按照国家统一的会计制度的规定更正、补充。

2、《会计法》规定：原始凭证记载的各项内容均不得涂改；原

始凭证有错误的，应当加盖出具单位印章；原始凭证金额错误的，应

由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。

3、发票应当具有税务监制章，出票单位公章，发票上的内容要

真实、完整、填写清楚。例如开票日期、购物名称、单价、数量等,

购货单位及个人栏内，除出差住宿发票填写个人姓名外，其余报销

发票均应写“台州科技职业学院”。购物名称不要笼统填写（“礼

品”、“办公品”、“食品”、”文具”、"日用品”等字样）；购

物品较多，发票无法一一写明，可附电脑小票或购物清单，清单应

加盖出票单位公章。

4、发票上的任何一栏内容均不能任意涂改，若有错误，应要求

开票部门重开或在发票上更正；更正过的发票应在更正处加盖开票单

位印章，发票大小写金额应一致;金额有差错，不得更改，必须重新

开具发票。

五、差旅费报销规定

1、出差要经批准。出差要事先填写出差单，出差回来后凭出差

单报销差旅费。若遇特殊情况，来不及办理出差手续，事后及时补

办。凡省内因公出差三天以内由处室负责人同意后报分管院长审批

即可，处室负责人出差由分管院长审批，院级领导由院长审批。三

天以上的除了办理上述手续后尚需院长审批;凡到省外因公出差经分

管院长同意后由院长审批。任何人员因公出国需由党委会研究同意。

2、出差人员的差旅费严格按照规定报销，住宿费按出差的实际

住宿天数计算报销。台州市三区内出差，院级领导有特殊情况可乘

坐出租车，其他教职工一般情况乘坐公共汽车，确因工作需要，非

得乘坐出租车的，要事先征求分管院长同意后方可乘坐。台州市三

区内一般不报销住宿费，如确需住宿的，限报/夜。若未留宿的人员,

其往返车费按实报销。

差旅费报销管理制度篇8

一、总则

1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。

3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。

二、报销标准

1、出差工资

按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无

假日加班双倍工资。

2、出差住宿费

(1)住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计

算报销，超标准的，超出部分自理。客户单位提供住宿的，无住宿

补助。

3、交通费：

(1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。

(2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特

殊情况下，经总经理批准方可报销。

(3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费

用，写明行程及行程目的，可据实报销。

(4)乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。

4、生活补助

客户单位提供生活的，无生活补助。客户单位不提供生活，按

15元/天补助。

5、电话补助：领队按10元每天补助，普通施工人员按5元/天

补助，当月有话费补助的，需提供话费发票。

6、出差补贴：领队按40元/天补助，普通队员按25元/天补助。

7、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均

不再享受食宿补助。

随同领导出差的员工，如果食宿方面已经由领导负责，均不再

享受食宿补助。

8、行政、采购、办公人员出差：按领队标准报销差旅费。

9、总经理出差：交通、住宿、生活、招待费实报实销，出差按

100元/天补助。

三、差旅费报销程序

I、所有报销由返回日起10日内应报销完毕，超过报销期限，

按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。

2、出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予

办理。

3、施工及售后完成后，必须征得客户单位同意，由客户在工程

服务表上签字，与客户交接清楚，所有借用工具交还完毕后方可离

开，

4、出差人员返回公司后，应凭车票日期返回第一天到办公室报

到登记，将当次出差工作内容与现场情况如实上报办公室，注销出

差。办公室记录人员作书面登记，并与客户核实情况属实后，在工

程服务表上签字。

5、严禁先休假再报到、先报账再报到，对回公司不立即报到的

员工，按旷工处理。

6、员工返回公司后，凭办公室已经登记、客户签收的验收单报

销差费。

7、整体报账程序：施工单位签收一办公室登记签字销差、仓库

验收入库f财务室报账

四、差旅费票据要求

1、报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊情况，只能收据

代替的，应在收据上盖业务单位公章和联系电话号码，以及开票人

以备核查。

2、有往返车票以外的交通票据时，应列出行程详单，填写，对

每一张交通票据做出说明。

3、发生零星采购，需取得正式发票，如遇有特殊情况只能收据

代替的，应在收据上盖供应单位公章和联系电话号码，以及开票人,

以备核查。采购需要一人采购，一人验收，在票据上同时签名，并

注明用途。工具及未用完物品，出差完成时，由报销人负责带回公

司仓库验收。

五、其他要求

1、工程服务领队人员出差，要求保持电话畅通，出差前应自己

交足电话费，确保电话无故障。有电话停机、关机及其他不畅通情

况，取消当日电话费补助，并按次罚款10元/次。

2、报销应遵循实事求是，严禁弄虚作假，如有发现，取消报销

资格，并处以虚假报销额两倍罚款，直至辞退。

3、现场施工、售后、技术指导等现场服务人员在工作时间内，

必须着本公司工作服，工作鞋。

4、当天往返的短途出差视同出勤，郑州及其下辖县市以外的短

途出差，可享受每天15元生活补助。

5、员工近地出差，应事先做好行程安排，在工作完成的'情况

下，应当日往返，不得无故逗留，一经发现，取消其所有津贴。

6、出差的行程路线须符合近路与经济原则，合理安排路线，不

得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行

走天数已计列的费用，且多行走的天数按旷工处理。

7、出差期间，若发生招待费，须事先征得总经理允许。报销时

须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和

就餐金额。

8、出差途中，征得允许中途请假回家的员工，请假回家路费本

人承担，请假期间无差旅费。其他费用按正常出差报销；未经允许

中途回家的员工，当次出差往返路费全部由该员工本人承担。

9、所有票据，由经手的员工本人报销，他人不得代报。

10、出差期间，若需向客户单位借领工具物品，必须填写，注

明用途及结算方式，完工离开时，交接清理完毕方能离开。

11、出差途中，不得离开施工单位做私事探访私客，若有特殊

需要，需征得总经理同意后请假方可离开，请假时间不计入差旅费

计算日期。未经允许做私事，按旷工处理。

12、施工及售后服务出差人员，除客户提供的正常食宿安排外,

未经总经理允许，不得接受客户单位请吃请喝，不得接受客户单位

礼物红包、小费等一切馈赠。有违反者，给予收受物5倍罚款。

差旅费报销管理制度篇9

一、差旅费报销规定

1、住宿费：住宿标准为经济适用型酒店，费用标准参考当地如

家快捷酒店经济型客房均价。一般同性二人一起出差的，按一个房

间标准报销。出差人员由单位接待或住亲友家的，一律不予报销住

宿费。员工趁出差之便，事先经部门经理或分管领导批准就近回家

省亲办事的，多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理。

2、城际交通费：高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。

员工乘坐飞机要从严控制，出差任务紧急、路途较远的，经部门主

管同意，分管领导批准后方可乘坐飞机。

3、市内交通费：市内交通费实报实销，以经济兼顾效率为原贝L

优先选择地铁、公交结合短程的出租车，报销票据日期应与出差日

期吻合。

4、出差补贴：出差补贴原则为伙食补贴，填列在外埠出差费报

销单上的住勤补助栏凭发票报销，标准为50元/天，其中分为早餐

10元，午餐20元，晚餐20元。若已报销陪同客户就餐的招待费，

则扣除相应的餐费补贴。

5、手机话费：手机话费补助每月150元，凭发票报销。为了工

作的方便和便于联系，每月报销话费的手机不得少于规定的开机时

间。工作日：早8：00-晚21：00节假日：早10：00-晚18：00o

6、业务招待费：因业务需要发生招待费的应通过出差计划、客

户拜访计划等事先上报并列明大致费用预算，经部门主管核准同意

后再报分管领导批准，财务部方可给予报销。

7、礼品赠送：除了必须当面赠送或者不适宜邮寄的礼品外，赠

送给客户的礼品原则上由上海本部统一准备和寄送，以保证礼品的

质量，加强管理。必须当面赠送的礼品须在出差计划或者客户拜访

计划中事先向领导提出申请。

二、出差计划和出差报告

1、出差计划：出差前须提前三天提交出差计划给部门主管，详

细列明拟出差的城市、拜访客户全称、接待人、接待人联系方式、

拜访目的、拟发生的业务招待费项目及费用预算等内容，经部门主

管批准同意后再出差。

2、出差报告：出差结束三天内须完整填写出差报告并发送给部

门主管，出差计划和出差报告可使用同一张表格。

三、拜访计划和拜访报告

拜访市内客户需填写拜访计划，于每周三下班前将下周客户拜

访计划发邮件给部门主管，同时总结上周客户拜访报告，格式可参

考出差计划和出差报告，详细列明拜访客户全称、接待人、接待人

联系方式、拜访目的、拟发生的'业务招待费项目及费用预算等内容

四、费用报销流程

1、报销流程：需先经财务部出纳、财务部负责人、部门主管、

总经理针对费用真实性合理性及报销单据粘贴的合规性等审批流程,

再交由财务部出纳、财务负责人、总经理进行报销付款。报销流程

一般需耗时10天左右。

2、报销程序：由报销人填写报销单，将出差计划和出差报告、

拜访客户记录表、费用报销明细表等发送给部门主管及财务部相关

审核人员，经财务部出纳、财务部负责人比对相关出差及拜访报告、

费用明细表、报销单据无误后，将报销单据送至部门主管及总经理

签署审批，整个审批流程结束后再交财务部出纳付款。

3、发票注意事项：发票按日期顺序依次粘贴，并与报销单一一

对应，同一天的发票则按时间顺序依次粘贴，时间早的发票贴在上

面，时间晚的发票贴在下面。若遗失票据或发生无票据的费用，须

由报销人自行找其他类似发票的代替并附上书面报告写明用其他发

票的代替的原因，经总经理审批后再交财务出纳报销。超标准的票

据由总经理根据报销人提交的书面申请进行审批。

4、其他报销注意事项详见《上海鸿晔财务报销具体规定（第1

号文）》

五、附则

1、财务部有权要求报销人就报销事项做出详细的书面说明。

2、本制度由财务部负责解释和修订，并自5月1日起正式执行。

差旅费报销管理制度篇10

一、差旅费报销规定

1.住宿费：住宿标准为经济适用型酒店，费用标准参考当地

如家快捷酒店经济型客房均价。一般同性二人一起出差的，按一个

房间标准报销。出差人员由单位接待或住亲友家的，一律不予报销

住宿费。员工趁出差之便，事先经部门经理或分管领导批准就近回

家省亲办事的，多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理。

2.城际交通费：高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。

员工乘坐飞机要从严控制，出差任务紧急、路途较远的，经部门主

管同意，分管领导批准后方可乘坐飞机。

3.市内交通费：市内交通费实报实销，以经济兼顾效率为原贝I,

优先选择地铁、公交结合短程的出租车，报销票据日期应与出差日

期吻合。

4.出差补贴：出差补贴原则为伙食补贴，填列在外埠出差费报

销单上的住勤补助栏凭发票报销，标准为50元/天，其中分为早餐

10元，午餐20元，晚餐20元。若已报销陪同客户就餐的招待费，

则扣除相应的餐费补贴。

5.手机话费：手机话费补助每月150元，凭发票报销。为了工

作的方便和便于联系，每月报销话费的手机不得少于规定的开机时

间。工作日：早8：00-晚21：00节假日：早10：00-晚18：00o

6.业务招待费：因业务需要发生招待费的应通过出差计划、客

户拜访计划等事先上报并列明大致费用预算，经部门主管核准同意

后再报分管领导批准，财务部方可给予报销。

7.礼品赠送：除了必须当面赠送或者不适宜邮寄的礼品外，赠

送给客户的礼品原则上由上海本部统一准备和寄送，以保证礼品的

质量，加强管理。必须当面赠送的礼品须在出差计划或者客户拜访

计划中事先向领导提出申请。

二、出差计划和出差报告

1.出差计划：出差前须提前三天提交出差计划给部门主管，详

细列明拟出差的城市、拜

访客户全称、接待人、接待人联系方式、拜访目的、拟发生的

业务招待费项目及费用预算等内容，经部门主管批准同意后再出差。

2.出差报告：出差结束三天内须完整填写出差报告并发送给部

门主管，出差计划和出差报告可使用同一张表格。

上海鸿晔电子科技有限公司

三、拜访计划和拜访报告

拜访市内客户需填写拜访计划，于每周三下班前将下周客户拜

访计划发邮件给部门主管，同时总结上周客户拜访报告，格式可参

考出差计划和出差报告，详细列明拜访客户全称、接待人、接待人

联系方式、拜访目的、拟发生的业务招待费项目及费用预算等内容

四、费用报销流程

1.报销流程：需先经财务部出纳、财务部负责人、部门主管、

总经理针对费用真实性合理性及报销单据粘贴的合规性等审批流程,

再交由财务部出纳、财务负责人、总经理进行报销付款。报销流程

一般需耗时10天左右。

2.报销程序：由报销人填写报销单，将出差计划和出差报告、

拜访客户记录表、费用报销明细表等发送给部门主管及财务部相关

审核人员，经财务部出纳、财务部负责人比对相关出差及拜访报告、

费用明细表、报销单据无误后，将报销单据送至部门主管及总经理

签署审批，整个审批流程结束后再交财务部出纳付款。

3.发票注意事项：发票按日期顺序依次粘贴，并与报销单一一

对应，同一天的发票则按时间顺序依次粘贴，时间早的发票贴在上

面，时间晚的发票贴在下面。若遗失票据或发生无票据的费用，须

由报销人自行找其他类似发票代替并附上书面报告写明用其他发票

代替的原因，经总经理审批后再交财务出纳报销。超标准的票据由

总经理根据报销人提交的书面申请进行审批。

4.其他报销注意事项详见《上海鸿晔财务报销具体规定（20_

年第1号文）》

五、附则

1.财务部有权要求报销人就报销事项做出详细的书面说明。

2.本制度由财务部负责解释和修订，并自20_年5月1日起

正式执行。

上海鸿晔电子科技有限公司

20—年5月1日

差旅费报销管理制度篇11

一、总则

1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。

3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。

二、报销标准

1、出差工资

按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无

假日加班双倍工资。

2、出差住宿费

(1)住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计

算报销，超标准的，超出部分自理。客户单位提供住宿的，无住宿

补助。

3、交通费：

(1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。

(2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特

殊情况下，经总经理批准方可报销。

(3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费

用，写明行程及行程目的.，可据实报销。

(4)乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。

4、生活补助

客户单位提供生活的，无生活补助。客户单位不提供生活，按

15元/天补助。

5、电话补助：领队按10元每天补助，普通施工人员按5元/天

补助，当月有话费补助的，需提供话费发票。

6、出差补贴：领队按40元/天补助，普通队员按25元/天补助。

7、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均

不再享受食宿补助。

8、行政、采购、办公人员出差：

按领队标准报销差旅费。

9、总经理出差：交通、住宿、生活、招待费实报实销，出差按

100元/天补助。

三、差旅费报销程序

1、所有报销由返回日起10日内应报销完毕，超过报销期限，

按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。

2、出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予

办理。

3、施工及售后完成后，必须征得客户单位同意，由客户在工程

服务表上签字，与客户交接清楚，所有借用工具交还完毕后方可离

开，

4、出差人员返回公司后，应凭车票日期返回第一天到办公室报

到登记，将当次出差工作内容与现场情况如实上报办公室，注销出

差。办公室记录人员作书面登记，并与客户核实情况属实后，在工

程服务表上签字。

5、严禁先休假再报到、先报账再报到，对回公司不立即报到的

员工，按旷工处理。

6、员工返回公司后，凭办公室已经登记、客户签收的验收单报

销差费。

7、整体报账程序：施工单位签收《工程服务验收表》一办公室

登记签字销差、仓库验收入库一财务室报账。

四、差旅费票据要求

1、报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊情况，只能收据

代替的，应在收据上盖业务单位公章和联系电话号码，以及开票人

以备核查。

2、有往返车票以外的交通票据时，应列出行程详单，填写《票

据清单》，对每一张交通票据做出说明。

3、发生零星采购，需取得正式发票，如遇有特殊情况只能收据

代替的，应在收据上盖供应单位公章和联系电话号码，以及开票人,

以备核查。采购需要一人采购，一人验收，在票据上同时签名，并

注明用途。工具及未用完物品，出差完成时，由报销人负责带回公

司仓库验收。

五、其他要求

1、工程服务领队人员出差，要求保持电话畅通，出差前应自己

交足电话费，确保电话无故障。有电话停机、关机及其他不畅通情

况，取消当日电话费补助，并按次罚款10元/次。

2、报销应遵循实事求是，严禁弄虚作假，如有发现，取消报销

资格，并处以虚假报销额两倍罚款，直至辞退。

3、现场施工、售后、技术指导等现场服务人员在工作时间内，

必须着本公司工作服，工作鞋。

4、当天往返的短途出差视同出勤，郑州及其下辖县市以外的短

途出差，可享受每天15元生活补助。

5、员工近地出差，应事先做好行程安排，在工作完成的情况下,

应当日往返，不得无故逗留，一经发现，取消其所有津贴。

6、出差的行程路线须符合近路与经济原则，合理安排路线，不

得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行

走天数已计列的费用，且多行走的天数按旷工处理。

7、出差期间，若发生招待费，须事先征得总经理允许。报销时

须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和

就餐金额。

8、出差途中，征得允许中途请假回家的员工，请假回家路费本

人承担，请假期间无差旅费。其他费用按正常出差报销；未经允许

中途回家的员工，当次出差往返路费全部由该员工本人承担。

9、所有票据，由经手的员工本人报销，他人不得代报。

10、出差期间，若需向客户单位借领工具物品，必须填写《物

品支领单》，注明用途及结算方式，完工离开时，交接清理完毕方

能离开。

11、出差途中，不得离开施工单位做私事探访私客，若有特殊

需要，需征得总经理同意后请假方可离开，请假时间不计入差旅费

计算日期。未经允许做私事，按旷工处理。

12、施工及售后服务出差人员，除客户提供的正常食宿安排外,

未经总经理允许，不得接受客户单位请吃请喝，不得接受客户单位

礼物红包、小费等一切馈赠。有违反者，给予收受物5倍罚款。

13、出差员工出差期间如遇工资调整时，结算工资时分时段计

算。

14、员工出差期间，违反本单位或客户单位制度，及其他原因

受到客户单位投诉，查核属实，罚款200元/次，直至辞退。

15、与本制度配套表格有《工程服务验收表》、《物品支领

单》、《票据清单》。

差旅费报销管理制度篇12

第一章总则

第一条为了保证出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理,

完善公务活动接待制度，制定本办法。

第二条本办法适用于中央国家机关和事业单位，包括中央驻北

京市以外地区的国家机关和事业单位。

第三条差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助

费和公杂费。

第四条城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补

助费和公杂费实行定额包干。

第五条各单位要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人

数和天数。严肃财经纪律，加强廉政建设，不得向下级单位或其他

单位转嫁差旅费。

第二章城市间交通费

第六条出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市

间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。

（一）出差人员乘坐交通工具的等级见下表：

（二）出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任

务紧急的，经单位司局以上领导批准方可乘坐飞机。单位级别在司

局级以下的，需经本单位领导批准方可乘坐飞机。

（三）副部长以及相当职务的人员出差，因工作需要，随行一

人可以乘坐火车软席或轮船一等舱、飞机头等舱。

第七条乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上

的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购

买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助。可以乘坐软

卧而改乘硬卧的，不再给予补助。

第八条乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建

设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份），凭据报

销。

第三章住宿费

第九条财政部根据各地的经济发展水平和物价水平，分别确定

各级别人员的住宿费开支标准上限。

第十条中央国家机关工作人员出差实行定点住宿。住宿标准：

副部长级人员住套间，司局级人员住标准间，处级以下人员两人住

一个标准间。

出差人员必须到定点饭店住宿，住宿费按照定点饭店的收费标

准凭据报销。因特殊情况未到定点饭店住宿的'，在出差地住宿费开

支标准上限以内凭据报销。

出差到没有定点饭店的地方，住宿费在所在地、市、州住宿费

开支标准上限以内凭据报销。

定点饭店通过招标、协商方式确定，名单另行公布。

第十一条中央事业单位工作人员出差暂不实行定点住宿，其住

宿费在出差地住宿费开支标准上限以内凭据报销。

第十二条出差人员无住宿-费-发-票，一律不予报销住宿费。

第四章伙食补助费

第十三条出差人员的伙食补助费按出差自然（日历）天数实行

定额包干，每人每天50元。

第十四条出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行包干办

法。出差人员应向接待单位交纳伙食费，回所在单位如实申报，每

人每天在50元以内凭接待单位收据据实报销。接待单位收取的伙食

费用于抵顶招待费开支。

第五章公杂费

第十五条出差人员的公杂费按出差自然（日历）天数实行定额

包干，每人每天30元，用于补助市内交通、通讯等支出。

第十六条出差人员由所在单位、接待单位或其他单位免费提供

交通工具的，应如实申报，公杂费减半发放。

第六章参加会议等的差旅费

第十七条工作人员外出参加会议，会议统一安排食宿的，会议

期间的住宿费、伙食补助费和公杂费由会议主办单位按会议费规定

统一开支，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费回所在单位按

照差旅费规定报销。小型调查研究会等不统一安排食宿的，会议期

间和在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费均回所在单位按照差

旅费规定报销。

第十八条到基层单位实（见）习、工作锻炼、支援工作以及各种

工作队等人员，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅

费开支规定执行；在基层单位工作期间，每人每天发放伙食补助费

15元，不报销住宿费和公杂费。

第七章调动、搬迁的差旅费

第十九条工作人员因调动工作所发生的城市间交通费、住宿费、

伙食补助费和公杂费，按出差的有关规定执行。

工作人员调动工作，一般不得乘坐飞机。

工作人员因调动工作所发生的行李、家具等托运费，在每人每

公里1元以内凭据报销，超过部分自理。

以上发生的各项费用，由调入单位报销。

第二十条与工作人员同住的家属（父母、配偶、未满16周岁

的子女和必须赡养的家属），如果随同调动，其城市间交通费、住

宿费、伙食补助费和公杂费，以及行李、家具托运费等，由调入单

位按被调动人员的标准报销。已满16周岁的子女随同被调动人员调

动所发生的各项费用，按一般工作人员标准报销。

被调动人员的同住家属，应与被调动人员同行。暂时不能同行

的，经调入单位同意，可暂留原地。其以后迁移时的旅费，以及被

调动人员的非同住家属，经批准迁到被调动人员的工作单位所在地

的旅费，均由被调动人员的调入单位报销。

第二十一条职工搬迁家属的路费。按有关规定，并经组织批准,

将原未随同本人居住的配偶（非就业人员）及其同住亲属迁至工作

单位所在地的。由工作人员所在单位按第二十条规定报销旅费。

第二十二条由部队转业到地方工作的干部，其差旅费按照解放

军总后勤部的有关规定，由所在部队按合理路线、规定标准计算发

给，到达调入单位后结算，多退少补，作为增加或减少单位的差旅

费处理。

第八章附则

第二十三条工作人员出差或调动工作期间，事先经单位领导批

准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交通费,

多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食

补助费和公杂费。

第二十四条工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而

开支的费用，均由个人自理。出差人员不准接受违反规定用公款支

付的请客、送礼、游览。各接待单位要根据各类出差人员住宿费限

额标准和伙食补助费包干标准适当安排，不得以任何名义免收或少

收食宿费。对弄虚作假，虚报冒领，违反规定的，应按照有关规定

严肃处理。

第二十五条国务院机关事务管理局可根据本办法制定补充办法,

并报财政部备案。各单位可根据本办法，结合本单位实际情况制定

具体规定。实行垂直管理体制的部门可根据本办法，结合本部门实

际情况制定具体规定，报财政部备案。

第二十六条中国共产党、各民主党派、各人民团体直属机关，

参照本办法执行；中国人民解放军和中国人民武装警察部队的差旅

费管理办法，由总后勤部参照本办法另行规定。

第二十七条本办法自20_年1月1日起实行。财政部《关于

印发中央国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定的通知》

（财文字[1996]2号）同时废止。

第二十八条本办法由财政部负责解释。

差旅费报销管理制度篇13

为加强差旅费用管理，在保证出差人员工作和生活需要的前提

下，本着勤俭节约、艰苦奋斗的原则，结合VN项目实际情况，特制

定本办法。

一、交通费等级标准和住宿费及出差补助标准

出差人员交通费实行按乘坐标准凭据报销；住宿费实行限额内凭

据报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。伙食补助费和市

内交通费实行包干的办法，按出差的自然（日历）天数计发；通讯费凭

据按实报销。

二、交通费开支办法

1、员工出差乘坐交通工具标准必须严格按附表1相关规定执行,

实行凭据按实报销的办法。因超过乘坐标准而增加的部分自理，不

予报销。

2、乘坐火车，连续乘车时间超过4小时的，可购同席卧铺票。

3、员工出差乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧

急的，经审批人批准方可乘坐飞机。

4、员工长途出差，原则上不得乘坐出租车，如有特殊情况需乘

坐出租车时，需经审批人批准后，方可报销。长途汽车票尽量用电

脑打印的汽车票，少用定额汽车票。

5、出差人员自行降低乘坐标准的，其差价不奖励给个人。

6、交通费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说

明