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文档简介

现金管理制度行为包含一、前言为了规范企业现金的管理和使用，保证企业的财务安全和稳定，提高企业的经营效益，特订立本《现金管理制度行为包含》。本制度适用于公司内现金管理的各个环节，旨在确保现金的安全、合理使用以及减少现金管理中可能产生的风险。二、定义现金：包含纸币、硬币和银行交付准备金等货币形式的可用资金。现金管理：指企业对现金的收支、保管、使用、结余等活动的全过程管理。三、现金的收取与保管现金的收取1.1.现金收取人员应核实现金的真伪、金额和完整性，并开具收据。1.2.现金收取人员应当定时、按量上交现金，不得私自占用或挪用现金。1.3.现金收取人员应将收取的现金及时存放至指定的安全保管地方。1.4.现金的收取记录应认真、准确，包含金额、日期、来源等信息。现金的保管2.1.现金保管人员应具备肯定的财务知识和责任心，严格遵守保密制度。2.2.现金应存放在特地的保险柜或保险箱中，保险柜或保险箱应定期检查。2.3.现金保管人员应定期清点现金，并制作相应的清点记录。2.4.现金保管人员应确保现金的完整性和安全，不得私自使用或挪用现金。四、现金的使用与支出现金使用的申请与审批1.1.现金的使用需提前向上级主管部门提交申请，并说明使用事由和金额。1.2.上级主管部门应严格审核使用申请，确保申请合理合法，并做出书面批准。1.3.未经上级主管部门批准，任何人不得擅自使用公司现金。现金支出的核对与记录2.1.现金支出人员应核对支出的金额，并请付款人签字确认。2.2.现金支出人员应制作认真的支出记录，包含金额、日期、用途等信息。2.3.现金支启程生后，应及时更新现金余额并录入财务系统。2.4.现金支出记录需保管并备查，以备审计和日常管理需要。五、现金统计与结余现金统计与清点1.1.公司应定期进行现金的统计与清点，确保与账面上的现金余额全都。1.2.现金统计与清点应有记录，包含日期、人员、金额等信息。1.3.现金统计与清点由财务部门负责，在核实保证金室的情况下进行。现金结余与上交2.1.现金结余应定期上交至财务部门，由财务人员统一负责存放。2.2.上交现金应由两名以上员工共同进行，并签署相应的上交记录。2.3.现金结余上交后，应及时更新现金余额并录入财务系统。2.4.现金结余记录需保管并备查，以备审计和日常管理需要。六、违规行为处理对于违反本《现金管理制度行为包含》的行为，将依照公司相应规章制度进行处理，包含但不限于以下措施：警告处分：对细小违规情况进行口头或书面警告。记过处分：对较严重违规情况进行书面警告，并作为个人档案的紧要参考。降级处分：对严重违规情况，影响公司财务安全的行为进行降级处理。取消嘉奖：对违规行为影响嘉奖评定情况进行取消。经济惩罚：对挪用现金、私自使用现金等严重违规行为进行经济惩罚。七、附则本制度的解释权归企业管理负责人全部。本制度自发布之日起生效，并由相关人员在培训后签署相应承诺书。本制度在执行过程中需要适时进行修订和完善，修订需经相关部门审查批准后方可执行。公司员工应严格遵守本制度的各项

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