《国际结算及融资》课件

国际结算及融资深入探讨企业如何有效利用国际结算手段,以及如何通过融资方式来促进国际贸易的顺利进行。课程导言课程概述本课程将全面介绍国际贸易结算的基本概念和主要支付方式,深入探讨信用证、远期结算融资以及出口入口融资等主题。课程力求为学员提供国际结算和融资的系统性知识。学习目标通过本课程的学习,学员将能够准确把握国际结算和融资的基本理论,熟悉各类结算和融资工具的使用方法,并能运用相关知识解决实际中的问题。课程大纲课程内容涵盖国际贸易结算的基本概念、主要支付方式、信用证、远期结算融资、出口入口融资等,并重点分析跨境电子商务结算及人民币国际化与跨境结算。国际贸易结算的基本概念交易主体国际贸易的交易主体包括出口商、进口商、银行和中介机构等。各方在买卖及资金流动过程中发挥着不同的作用。交易方式国际贸易的交易方式主要包括现汇结算、信用证、托收及远期结算等多种形式。选择合适的方式能最大限度地降低风险。交易流程国际贸易结算通常包括合同签订、货物运输、单证交换、资金划转等步骤。每一步都需要各方密切合作以确保交易顺利完成。监管政策政府部门会制定相关法规和政策来规范国际贸易活动,如外汇管制、贸易政策等,影响着交易双方的行为。国际贸易的主要支付方式现汇付款买方在货物发运前全额支付货款。适用于买方信用良好、双方关系密切的场合。托收汇票卖方通过银行托收汇票,买方在货物到达后凭单付款。利于控制货权,但流程较复杂。信用证付款买方委托银行开立信用证,卖方提供单据后获得款项。是最常见的国际贸易结算方式。国内信用证买方和卖方在同一国家开立和使用信用证,用于跨区域、跨企业的贸易结算。汇票的功能和用途结算工具汇票是国际贸易中常用的一种支付结算工具，既可作为现金支付的替代，也可作为信用支付的方式。融资手段买方凭汇票可向银行贴现或申请押汇贷款，提高资金流动性;卖方也可凭汇票获得银行融资。风险管控汇票能降低贸易双方的风险,为买卖双方提供一定程度的信用担保。信用证的基本原理双方约定的支付方式信用证是买卖双方事先约定的一种国际贸易结算方式,通过银行作为中介完成货款的支付。银行的担保责任信用证下,开证银行承担向受益人支付款项的责任,为交易双方提供了信用保证。规范化的操作流程信用证交易有明确的操作流程和标准,有助于提高结算效率和降低交易风险。信用证的主要种类信用证的主要类型信用证按照开证银行与受益人的关系可分为直接信用证和间接信用证。可撤销信用证开证人可随时撤销或修改此种信用证,不需事先得到受益人的同意。不可撤销信用证在有效期内,开证人不能未经受益人同意而撤销或修改此种信用证。保兑信用证第三方银行通过确认信用证,使其承担付款责任,从而增加了信用证的可靠性。信用证的开证过程1申请开证进口商向开证行申请开具信用证2审核信用证开证行对信用证条款进行审核并确定3通知受益人开证行将开具的信用证通知给出口商4办理交单出口商按照信用证要求办理交单手续5付款结算开证行核查单证后予以付款结算信用证的开证过程主要包括进口商申请开证、开证行审核确定信用证条款、通知出口商、出口商按要求办理交单、以及开证行核查单证后付款结算等步骤。这一完整的开证流程确保了贸易双方的权益得到保障。信用证的核销与结算文件审核银行仔细审核提单、发票等单证，确保与信用证条款一致。资金划转银行将款项从开证行账户划拨给持单人,完成结算。贸易完成货物顺利交货,信用证也相应完成,整个交易得到结束。信用证交单审核的注意事项核查单据合法性仔细检查信用证要求的各项单据是否齐全、内容是否真实准确、符合交单时间限制等。严格执行信用证条款确保单据内容完全符合信用证的各项要求，不能有任何偏差或遗漏。小心避免单据错误仔细核对单据内容，避免出现任何拼写错误、计算错误或其他问题。远期结算的融资方式出口预付款融资买家向卖家支付部分货款作为预付款,卖家可根据预付款向银行申请贷款,用于生产和备货。这种方式可以提高资金周转效率。出口押汇贷款卖家将货物提单等单据作为抵押,向银行申请贷款。银行根据单据进行押汇,支付给卖家贷款资金,用于生产或其他经营需求。信用证融资卖家在信用证开证后,可将信用证向银行进行融资,银行根据信用证条款向卖家提供贷款,帮助解决资金需求。保理融资卖家将应收账款转让给保理商,获得融资支持。保理商将根据买家信用等因素确定融资金额和利率,帮助卖家获得资金。国际商业保理融资定义国际商业保理是指出口商将应收账款转让给保理商,由保理商为出口商提供融资、信用管理和催收等服务的金融业务。优势可提高出口商的资金周转率,降低坏账风险,并获得更好的客户信用管理服务。操作流程出口商向保理商转让应收账款,保理商向出口商提供融资并代为管理和催收应收账款。应用场景适用于中小出口企业,帮助其获得更多流动资金支持国际贸易。出口押汇贷款1融资前置出口企业在完成出口订单并取得出口发票后,可通过银行申请押汇贷款,提前获得货款融资。2资金周转加速出口押汇贷款可以缩短出口企业的资金周转时间,帮助企业更好地管理现金流。3融资成本优化相比其他出口融资方式,出口押汇贷款的融资成本通常较低,给企业带来更多效益。4风险管理银行通过押汇的方式进行融资,可有效控制信用风险,为企业提供更安全的融资渠道。出口预付款融资出口预付款融资出口商获得进口商的预付款,可以用来支付生产和运输成本,有助于改善出口商的现金流。优势与风险优势:提高出口商的资金周转率,降低融资成本风险:进口商可能违约,出口商需承担坏账风险流程要点出口商与进口商达成预付款协议出口商凭预付款向银行申请融资货物发运后,出口商向银行提交单据办理融资结算出口信用保险1保护出口企业权益出口信用保险可以为出口企业提供信用风险保障,降低因客户违约或无法收款而造成的损失。2支持出口贸易融资获得出口信用保险后,出口企业可以获得银行的出口融资支持,提高资金周转效率。3推动中国出口增长出口信用保险为中国出口企业拓展海外市场提供了重要支持,促进了中国货物和服务的对外贸易。4增强国际竞争力完善的出口信用保险体系有助于提升中国出口企业的国际竞争力,增强其在全球市场的地位。中国出口信用保险制度政策支持中国政府出台了一系列政策支持出口信用保险制度的发展。广泛覆盖出口信用保险业务涵盖了商业风险和政治风险,为出口企业提供全方位保护。政策性担保出口信用保险由国家政策性保险公司中国出口信用保险公司提供担保。进口融资的主要方式信用证融资进口商凭借开立的进口信用证向银行申请贷款,以此获得短期流动资金支持进口业务。保理融资进口商将应收账款转让给保理公司,获得资金支持,提高资金周转效率。押汇贷款进口商以进口货物作为抵押向银行申请押汇贷款,提高流动性和融资效率。进口信用证融资融资方式进口商可以利用已开立的信用证向银行申请进口信用证融资,也称为进口信用证押汇贷款。这种融资方式可以帮助进口商获得短期贷款,以支付货款。流程进口商将信用证信息提供给银行,银行审核后发放贷款。贷款期限通常为3-6个月,利率取决于市场情况。贷款到期后,进口商需要用自有资金偿还贷款。优势进口信用证融资可以缓解进口商的流动性压力,并且信用证作为抵押品,风险相对较低。这种融资方式灵活便捷,广受进口企业青睐。注意事项进口商需要密切关注信用证的有效期,并在到期前偿还贷款。同时还要注意交单的合规性,以确保顺利放款。进口保理融资发票融资保理公司向进口商提供发票融资,帮助进口商及时支付货款。信用担保保理公司可为进口商提供信用担保,提高进口商的融资能力。应收账款管理保理公司帮助进口商管理应收账款,降低坏账风险。进口押汇贷款定义进口押汇贷款是指进口商凭借进口合同和信用证向银行申请的一种短期融资贷款。银行向进口商发放贷款,以进口商的信用证和进口合同为担保。优势该贷款可以满足进口商的急需资金,提高进口商的谈判地位,并能加快资金周转,改善现金流。流程进口商凭借信用证向银行申请贷款,银行审核后发放贷款。进口商待收到货物后,用票据向银行进行清偿。风险如果进口商无法在合同期限内收到货物或无法按时清偿贷款,则存在一定的违约风险。因此银行需要审慎评估。跨境电子商务结算1多元支付方式跨境电子商务结算支持多种支付方式,如信用卡、电子钱包、移动支付等,满足客户多样化需求。2快速高效实时在线结算,大幅缩短交易时间,提升交易效率和客户体验。3安全可靠采用先进的加密技术和风控措施,保护交易双方的资金安全。4简易便捷无需复杂的结算流程,操作简单易懂,有利于提高客户参与度。人民币国际化与跨境结算人民币跨境支付的发展近年来,人民币跨境支付业务快速发展,已成为中国金融市场的重要一环。跨境贸易、投资等需求带动了人民币在全球范围内的广泛使用。人民币跨境支付的优势人民币跨境支付节省了汇率兑换成本,提高了结算效率,增强了中国企业在国际市场的竞争力。人民币国际化的政策支持中国政府出台了一系列政策,支持人民币在全球范围内的使用和流通,为人民币国际化奠定了坚实基础。未来发展趋势随着全球经济格局的变化,人民币作为替代美元的重要货币,其国际化步伐将进一步加快。人民币跨境支付的基本流程1跨境支付申请企业或个人向银行提出跨境支付申请。2信息确认银行核实支付信息的合法性和真实性。3资金划转银行根据申请完成人民币资金的跨境划转。4清算结算人民币跨境支付通过银行间清算系统完成。人民币跨境支付涉及企业或个人提出申请、银行核实信息、进行资金划转和清算结算等关键步骤。整个流程确保了跨境支付的安全性和合规性。人民币跨境支付的主要业务模式银行间清算模式通过银行体系进行跨境人民币清算,银行间开展结算和清算业务,实现多边清算和资金集中。直连模式企业或个人直接同跨境交易对手进行人民币支付,无需银行参与,实现点对点跨境支付。第三方支付模式第三方支付机构提供跨境人民币支付服务,连接境内外支付渠道,实现快速、便捷的跨境支付。人民币跨境支付的监管政策健全监管体系中国人民银行不断完善人民币跨境支付的监管政策,健全监管体系,确保跨境支付安全合规。规章制度建设出台了一系列规章制度,明确跨境支付业务准入、运营、风险管控等监管要求。监测与检查定期对人民币跨境支付市场进行监测和现场检查,防范和化解各类风险。人民币跨境支付的发展趋势扩展应用范围随着人民币国际化推进,人民币跨境支付的应用范围将不断扩大,涉及更多行业和领域。未来将覆盖更多的跨境贸易、投资和金融活动。提升支付效率通过技术创新,人民币跨境支付将实现更快捷、更安全的跨境支付流程,大幅提升支付效率,减少交易成本。加强监管协作各国监管机构将进一步加强跨境支付监管合作,制定更完善的规则和标准,确保人民币跨境支付的合规性和可靠性。促进金融创新人民币跨境支付的发展将推动相关金融产品和服务的创新,为跨境交易参与方提供更丰富的选择。国际结算及融资案例分析我们以一家中国制造企业在美国市场开展出口贸易为例，分析其国际结算和融资的实施情况。该企业通过银行开立信用证向美国客户提供产品，并通过出口押汇贷款获得了周转资金。在货物交付和单证核销过程中也面临一些挑战，需要注意信用证的各项要求。另外，企业还利用出口信用保险降低了结算风险，通过保理融资获得了更好的现金流管理。通过多种融资方式的有机结合，有效地支持了该企业的出口业务拓展。国际结算及融资的风险管理1外汇风险管理针对汇率波动带来的风险,可采取对冲交易、外汇期权等方式进行避险。2信用风险管理强化客户评估,合理设置信用额度和还款期限,并购买出口信用保险。3操作风险管理建立完善的内控制度,加强员工培训,确保交易流程合规执行。4国家风险管理密切关注政治经济形势变化,适时调整业务策略,降低在特定国家的风险敞口。国际结算及融资的发展方向数字化转型借助金融科技的发展,国际结算及融资将更加智能、自动化和便捷。跨境合作多边合作和监管协调