2024年度企业内部审计与风险管理合同

甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER专业合同封面RESUME甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER专业合同封面RESUMEPERSONAL

2024年度企业内部审计与风险管理合同本合同目录一览1.审计与风险管理服务的范围与内容1.1年度审计计划1.2内部控制评估1.3风险评估与报告1.4合规性检查1.5特殊项目审计2.审计团队与人员配置2.1审计团队组成2.2审计人员的资质与经验2.3审计人员的培训与指导3.审计工作流程与时间安排3.1初步沟通与计划制定3.2现场审计工作3.3审计报告编制与提交3.4后续沟通与整改落实4.审计质量控制与风险防范4.1审计程序的规范性4.2审计证据的充分性与可靠性4.3潜在风险的识别与应对4.4审计结果的保密与保护5.审计费用与支付方式5.1审计服务的费用5.2额外服务费用的计算5.3支付方式与时间6.合同的有效期与终止6.1合同的开始执行日期6.2合同的终止条件6.3合同终止后的权利与义务处理7.违约责任与争议解决7.1双方的违约行为7.2违约责任的具体规定7.3争议解决的途径与方法8.保密条款8.1保密信息的定义与范围8.2保密义务的履行8.3保密信息的例外情况8.4违反保密义务的法律责任9.法律适用与争议解决9.1合同适用的法律法规9.2争议解决的途径与方法10.合同的变更与解除10.1合同变更的条件与程序10.2合同解除的条件与程序11.双方的承诺与保证11.1双方遵守法律法规的承诺11.2双方履行合同的保证12.合同的签署与生效12.1合同签署的程序与时间12.2合同生效的条件与时间13.其他条款13.1通知与送达13.2合同的副本13.3附件14.合同的完整性与法律效力14.1合同的完整性声明14.2合同的法律效力声明第一部分：合同如下：第一条审计与风险管理服务的范围与内容1.1年度审计计划乙方应根据甲方提供的年度经营计划、财务预算等资料，制定年度审计计划，包括但不限于财务报表审计、内部控制审计、经济效益审计等。1.2内部控制评估乙方应对甲方的内部控制制度进行评估，识别内部控制缺陷，并提出改进建议。1.3风险评估与报告乙方应对甲方的风险管理情况进行评估，包括但不限于市场风险、信用风险、操作风险等，并向甲方提供风险评估报告。1.4合规性检查乙方应根据相关法律法规，对甲方的经营活动进行合规性检查，包括但不限于财务报告、税务申报、环保法规等。1.5特殊项目审计乙方应对甲方提出的特殊项目进行审计，包括但不限于资产重组、重大投资、重大合同等。第二条审计团队与人员配置2.1审计团队组成乙方应组建专门的审计团队，团队成员应具备相关的专业知识和经验，以保证审计的质量和效率。2.2审计人员的资质与经验乙方应确保审计团队成员的资质符合国家相关法律法规的要求，并具有相应的审计经验。2.3审计人员的培训与指导乙方应对审计团队成员进行定期的培训和指导，以提高审计人员的专业水平和业务能力。第三条审计工作流程与时间安排3.1初步沟通与计划制定乙方应在合同签订后十个工作日内，与甲方进行初步沟通，了解甲方的需求，并在十个工作日内制定审计计划，提交甲方审批。3.2现场审计工作乙方应在甲方审批通过审计计划后，按照计划进行现场审计工作。审计工作应在合同约定的时间内完成。3.3审计报告编制与提交乙方应在审计工作完成后，按照约定的时间提交审计报告。审计报告应真实、准确、完整地反映审计结果。3.4后续沟通与整改落实乙方应对审计报告中指出的问题，与甲方进行后续沟通，并提供整改建议，协助甲方进行整改。第四条审计质量控制与风险防范4.1审计程序的规范性乙方应按照国际审计标准和国内法律法规的要求，执行审计程序，保证审计的规范性。4.2审计证据的充分性与可靠性乙方应收集充分、可靠的审计证据，以支持审计意见。4.3潜在风险的识别与应对乙方应在审计过程中，识别潜在风险，并采取相应的应对措施。4.4审计结果的保密与保护乙方应对审计结果予以保密，不得向第三方泄露。未经甲方同意，乙方不得对外公布审计结果。第五条审计费用与支付方式5.1审计服务的费用乙方的审计服务费用为人民币【】元整（大写：【】元整），其中包括【】元的基本费用和【】元的附加费用。5.2额外服务费用的计算如审计过程中，乙方实际工作量超过合同约定的工作量，乙方向甲方提供额外服务的费用应按照【】元/工作日计算。5.3支付方式与时间甲方应按照合同约定的时间和方式向乙方支付审计费用。支付方式为【】。第六条合同的有效期与终止6.1合同的开始执行日期本合同自双方签字（或盖章）之日起生效，有效期为一年。6.2合同的终止条件在合同有效期内，如双方同意提前终止合同，可书面协商一致后终止合同。6.3合同终止后的权利与义务处理合同终止后，乙方应向甲方提交完整的审计报告，并按照甲方的要求协助甲方进行后续整改。甲方应按照本合同的约定向乙方支付审计费用。第八条保密条款8.1保密信息的定义与范围保密信息是指在合同履行过程中，甲方提供给乙方或乙方在审计过程中获取的，未公开的、具有商业价值的信息，包括但不限于财务数据、客户信息、业务计划等。8.2保密义务的履行乙方应对保密信息予以保密，不得向第三方泄露。未经甲方同意，乙方不得使用保密信息从事与甲方业务相竞争的活动。8.3保密信息的例外情况保密信息不包括已经公开的信息、乙方在履行合同过程中独立获取的信息，或者第三方已经知道的信息。8.4违反保密义务的法律责任如乙方违反保密义务，甲方有权要求乙方停止侵权行为，并承担相应的违约责任。如造成甲方损失，乙方应承担赔偿责任。第九条法律适用与争议解决9.1合同适用的法律法规本合同适用中华人民共和国法律法规。9.2争议解决的途径与方法如合同履行过程中发生争议，双方应通过友好协商解决；协商不成的，任何一方均有权将争议提交至甲方所在地的人民法院诉讼解决。第十条合同的变更与解除10.1合同变更的条件与程序如双方同意变更合同内容，应签订书面变更协议，经双方签字（或盖章）后生效。10.2合同解除的条件与程序在合同有效期内，如一方要求解除合同，应提前【】天书面通知对方。合同解除后，双方应按照本合同的约定处理后续事项。第十一条双方的承诺与保证11.1双方遵守法律法规的承诺双方承诺在合同履行过程中，严格遵守中华人民共和国法律法规，诚实守信，公平交易。11.2双方履行合同的保证双方承诺按照本合同的约定，全面、正确地履行各自的权利和义务。第十二条合同的签署与生效12.1合同签署的程序与时间本合同自双方签字（或盖章）之日起生效。12.2合同生效的条件与时间本合同自签字（或盖章）之日起生效，有效期为一年。第十三条其他条款13.1通知与送达双方通过书面形式发出的通知，应按照对方提供的地址进行送达。13.2合同的副本双方均保留本合同的正本和副本，副本具有同等法律效力。13.3附件本合同附件包括：【】等，附件为本合同不可分割的一部分。第十四条合同的完整性与法律效力14.1合同的完整性声明本合同及其附件完整地表达了双方在合同主题方面的全部协议，不存在任何遗漏或差异。14.2合同的法律效力声明本合同自签字（或盖章）之日起生效，对双方具有法律约束力。除非双方书面同意解除或终止本合同，否则本合同将一直有效至履行完毕。第二部分：第三方介入后的修正第一条第三方介入的定义与范围1.1第三方是指除甲方和乙方之外的自然人、法人或其他组织。1.2第三方介入是指在合同履行过程中，第三方参与或协助甲方和乙方完成合同约定的部分或全部义务。第二条第三方介入的程序与条件2.1甲方和乙方如需第三方介入，应事先书面协商一致，并明确第三方的职责和权利。2.2甲方和乙方应与第三方签订书面协议，约定第三方介入的具体事项、范围、期限和费用等。2.3第三方介入的事项、范围、期限和费用等应为本合同的附件，并经甲方和乙方签字（或盖章）确认。第三条第三方介入的责任与义务3.1第三方应按照甲方和乙方的要求，认真履行合同约定的义务，并确保义务的完成符合合同要求。3.2第三方应承担因其自身原因导致的损失或责任，并不得将责任转嫁给甲方和乙方。3.3第三方应遵守本合同的保密条款，对合同涉及的保密信息予以保密。第四条第三方介入的变更与解除4.1甲方和乙方如需变更或解除第三方介入事项，应书面协商一致，并通知第三方。4.2变更或解除第三方介入事项，不影响本合同其他条款的执行。第五条第三方介入的费用与支付5.1甲方和乙方应按照本合同约定的方式支付第三方介入的费用。5.2甲方和乙方支付第三方介入的费用后，第三方应向甲方和乙方提供相应的服务或协助。第六条第三方介入的违约责任6.1第三方如违反本合同约定的义务，应承担违约责任，并赔偿甲方和乙方的损失。6.2甲方和乙方如未能按照约定支付第三方费用，应承担违约责任，并赔偿第三方的损失。第七条第三方介入的争议解决7.1第三方介入过程中发生的争议，应通过友好协商解决。7.2协商不成的，任何一方均有权将争议提交至甲方所在地的人民法院诉讼解决。第八条第三方与其他各方的关系8.1第三方介入本合同事项，不影响甲方和乙方之间的合同关系。8.2第三方介入本合同事项，也不影响甲方和乙方对第三方的权利和义务。8.3甲方和乙方与第三方之间的合同关系，不影响甲方和乙方之间的合同关系。第九条第三方责任限额9.1第三方对甲方和乙方承担的责任，以其在合同中约定的赔偿限额为限。9.2如第三方未在合同中约定赔偿限额，第三方对甲方和乙方承担的责任，以其全部资产为限。9.3甲方和乙方对第三方的权利，不受第三方责任限额的影响。第二部分：第三方介入后的修正第三部分：其他补充性说明和解释说明一：附件列表：附件一：审计计划本附件详细列出甲方年度审计计划，包括财务报表审计、内部控制审计、经济效益审计等项目。附件二：内部控制评估报告本附件由乙方编制，对甲方的内部控制制度进行评估，识别内部控制缺陷，并提出改进建议。附件三：风险评估报告本附件由乙方编制，对甲方的风险管理情况进行评估，包括但不限于市场风险、信用风险、操作风险等。附件四：合规性检查报告本附件由乙方编制，对甲方的经营活动进行合规性检查，包括但不限于财务报告、税务申报、环保法规等。附件五：特殊项目审计报告本附件由乙方编制，对甲方提出的特殊项目进行审计，包括但不限于资产重组、重大投资、重大合同等。附件六：审计费用支付明细表本附件详细列出甲方应支付给乙方的审计费用，包括基本费用、额外服务费用等。附件七：第三方介入协议本附件由甲方、乙方与第三方签订，约定第三方介入的具体事项、范围、期限和费用等。说明二：违约行为及责任认定：违约行为：1.甲方未按照约定时间支付审计费用。2.乙方未按照约定时间完成审计工作。3.乙方未按照约定保密甲方提供的信息。4.第三方未按照约定履行介入事项。5.第三方未按照约定时间提交审计报告。责任认定标准：1.甲方未按照约定时间支付