商业银行分离式保证业务操作规程

商业银行分离式保证业务操作规程目录第一章总则第二章授信申请、受理第三章授信贷前调查第四章评级额度授信、合作协议签署第五章单笔业务申请、受理第六章单笔调查、审查第七章单笔业务审批与合同签署第八章保函的出具第九章保函出具后的管理第十章修改和转让第十一章失效和注销第十二章索赔和垫款第十三章收费管理第十四章档案管理

第一章总则第一条制定依据为明确境内分离式保证业务内部操作流程，规范管理，防范风险，促进业务健康发展，根据《商业银行分离式保证业务管理办法》（以下简称《办法》）及国家有关法律、法规的规定，特制定本规程。第二条适用产品本规程所称境内分离式保证是指《办法》第五条规定的各类境内分离式保证产品。第三条操作原则各级机构应按照优选客户、严格审查、规范操作、防控风险的原则进行业务操作。第二章授信申请、受理第四条申请资料申请人向我行申请分离式保证业务额度授信时，需提供以下基础资料：1.商业银行分离式保证业务授信申请书（附件13）2.有效的营业执照、组织机构代码证、税务登记证明，或含有统一社会信用代码的营业执照。3.法定代表人身份证明及签（名）章样本，企业法定代表人授权委托书，授权委托人身份证明及签（名）章样本等资料。4.新成立或首次在我行办理信贷业务的公司制法人的公司章程、企业其他组织文件。5.经会计（审计）事务所年审的近三年企业财务会计报表及最近一期财务会计报表，成立不足三年的企业，提供与其成立年限相当的财务会计报表。6.按公司章程规定该业务须经董事会或股东会审议的，董事会或股东会同意申请该项业务的正式文件。7.我行要求的风险缓释措施材料。8.我行要求的其他资料。已在我行办理过其他授信业务且已提供过相关材料的申请人，若在授信有效期内相关情况未发生变化，在补充提供企业近期财务会计报表的前提下，无需重复提供2、3、4、5项规定的材料。第五条受理形式要件审查后，对符合受理条件的，经办机构综合业务部进入实质调查阶段；对于不符合受理条件，应及时将相关资料退还申请人并做好解释工作。第三章授信贷前调查第六条授信调查经办机构综合业务部应重点对以下情况进行调查，并写入调查报告：（一）申请人基本情况调查经办行综合业务部重点调查申请人经营情况、资质信用情况，是否经营良好、是否信用良好、有无不良记录；通过人民银行企业征信系统查询企业信用信息，了解客户在各家银行的信贷业务情况、担保情况；通过裁判文书网，查询企业是否涉及重大法律诉讼；通过查询执行人网，查询企业被执行情况，是否为失信执行人；了解申请人在所处行业或领域的口碑和以往履约情况等。（二）风险缓释调查经办行综合业务部应调查申请人提供的保证业务项下保证金、押品及第三方保证等担保措施是否符合《办法》第十条规定，并按我行担保相关要求进行调查。1.保证金来源调查不得以贷款、贴现资金、财政性资金（被保证人为财政拨款单位除外）以及其他明确不得作为保证金的资金交存保证金。2.押品审查（1）申请人提供的抵质押担保物须符合我行规定。经办行综合业务部须合理评估押品市值及变现能力，确保在申请人出现违约时，能够足额清偿保函项下债务及我行相关损失。（2）申请人提供银行出具的备用信用证或保函作为反担保的，经办行综合业务部须确认这些文件的真实性。3.分离式保函业务第三方保证审查保证人须符合我行相关规定，经办行综合业务部应对保证人进行调查、评价，合理评估保证人资信状况、代偿能力及履约记录等。第四章评级额度授信、合作协议签署第七条评级授信审批经办行综合业务部完成调查后，组织申报材料，按照我行现有评级授信审批流程报请有权审批机构进行评级授信审批。第八条合作协议签署取得有权审批机构审批同意后，经办行综合业务部可与客户签署《分离式保函业务合作协议》（附件4-1）及对应的反担保合同，签署后，申请单笔保函时不再单笔签署《出具分离式保函协议》，但须要求申请人逐笔提供《出具分离式保函申请书》（附件1-1）。经办行综合业务部也可在单笔业务申请审批通过后，与申请人逐笔签署《出具分离式保函协议》。第五章单笔业务申请、受理第九条单笔保函申请资料（一）申请人申请人向我行申请单笔保函业务时，应填写《出具分离式保函申请书》（格式见附件1、附件1-1）并提交下列资料：1.贸易背景资料，即申请保证的事项或被保证的合同、协议及相关文件资料。2.使用非标准保函文本格式的，须同时提交相应文本格式。3.我行要求的其他资料。（二）被保证人资料：1.有效的营业执照、组织机构代码证、税务登记证明，或含有统一社会信用代码的营业执照。2.近一年经审计的财务报告及近期报表复印件、资质证书复印件等履约能力证明文件。3.配合检查、承担相应责任的《出具分离式保函承诺书》（格式见附件2）。4.对于公司章程规定须经董事会或股东会审议的，应提供董事会或股东会同意办理该项业务的正式文件。（三）其他需要提交的材料。第十条单笔受理形式要件审查后，对符合受理条件的，经办机构综合业务部进入实质调查阶段；对不符合受理条件的，应及时将相关资料退还申请人并做好解释工作。第六章单笔调查、审查第十一条单笔调查单笔业务申请时，经办机构综合业务部应重点调查以下内容：（一）申请人基本情况调查借助人民银行企业征信系统、裁判文书网、执行人网等渠道，重点调查申请人经营是否正常、信用是否良好、有无不良记录。（二）被保证人基本情况调查经办行综合业务部重点调查被保证人资质、信用情况，是否信用良好、有无不良记录；通过人民银行企业征信系统查询企业信用信息，了解客户在各家银行的信贷业务情况；通过裁判文书网，查询企业是否涉及重大法律诉讼；通过查询执行人网，查询企业被执行情况，是否为失信执行人；了解被保证人在所处行业或领域的口碑和以往履约情况等。（三）保证事项调查经办行综合业务部应着重调查保证事项主债权是否真实、有效，涉及保证履约责任的有关条款约定是否公平合理；根据具体保证事项的种类和特性，审查、分析被保证人是否具备履行主债权的能力条件。第十二条关键要素审查经办行综合业务部应对以下关键要素进行审查，确保符合文件要求：（一）期限审查经办行综合业务部重点审查保函期限是否与保证事项相匹配，保函期限设定是否合理。主债权有明确到期日的，原则上保函载明的到期日须晚于主债权到期日，一般以主债权到期日后三到五个工作日确定为保函到期日。融资性分离式保证，若出具的保函到期日早于或等于主债权到期日，经办机构需按主债权到期日加六个月作为该保函的实际到期日并进行申报审批；对于主债权无明确到期日，以某一事件的发生作为保证责任终止标志的保函，须根据企业在相关部门注册的剩余营运时间、企业生命周期及保证业务项下基础交易的逻辑期限合理预计保函期限，经办机构不得人为缩短或延长预计期限，并按合理预计的保函期限作为该保函的实际到期日并进行申报审批。经办行综合业务部重点审查保函期限是否超过5年，超过5年的，是否取得有权审批人同意。（二）法律文本审查保函格式原则上采用统一规定的格式。分离式保证业务项下的各类保函文本格式可参见附件3，需注意A、B版保函使用说明，合理选择保函版本。申请人要求使用非标准格式文本或协议的，须按照我行法律审查程序经法律部门审核，以下情况例外：1.对经总行审查同意并统一下发给所辖分支机构的非标准格式文本以及住建局（住建厅）等行业主管部门要求的格式文本。2.经审核认定的相同非标格式保函文本再次使用的。3.对提供100%保证金或我行足额存单质押作为反担保的非标准格式文本。第七章单笔业务审批与合同签署第十三条单笔审批经办行综合业务部调查、审查完毕后，按照有关规定报有权审批部门审批。第十四条额度占用单笔审批时，占用申请人在我行的授信额度。第十五条合同签署对已在我行获得授信额度的申请人，经办行若未采用本规程第八条之规定，与申请人签署《分离式保函业务合作协议》（附件4-1）及对应的反担保合同，则单笔业务审批通过后，经办行须逐笔与申请人签订《出具分离式保函协议》（附件4）及对应的反担保合同。第八章保函的出具第十六条开出分离式保函在同时满足以下条件的情况下，方可出具分离式保函：（一）《出具分离式保函协议》或《分离式保函业务合作协议》、《出具分离式保函申请书》正式签署生效；（二）保证业务申请经有权审批行审批同意；（三）《出具分离式保函协议》项下的反担保合同正式签署生效，申请人已经办妥抵、质押物权利凭证的登记、转交事宜，反担保已生效；（四）与被保证人签订的《出具分离式保函承诺书》已生效；（五）审批要求落实的其他条件已落实。第十七条保函文本保函一式三份，一份交申请人，取得其法定代表人或授权代理人签字（签章）并加盖公章的《分离式保函/保函修改函收妥确认书》（附件5）；一份用于开出保函业务处理；一份用于信贷留档。其中，交申请人的保函须加盖“正本”戳记，其余两份须加盖“副本”戳记。如有特殊需要可根据实际情况调整份数。出具的保函应由我行授权的有权签字人签字并加盖行章。保函盖章出具前，经办行综合业务部须对保函载明的被保证人、受益人、期限、金额等内容进行认真核实，确保与审批文件一致。经办机构应按总行统一要求的版式（附件6）印制境内保函，并按规定格式对外出具。受益人另有要求的除外。第十八条保函生效出具的保函可一次生效或分次生效。原则上保函采用一次生效方式；若保函项下保证责任根据主债权约定分阶段生效，经办行报有权审批人批准，保函可采用分次生效方式。第九章保函出具后的管理第十九条贷后跟踪检查保函出具后，经办行综合业务部应按照我行贷后管理的有关规定，加强对申请人、被保证人、反担保人的生产经营情况、担保物及保函项下有关履约情况进行及时跟踪检查。跟踪检查发现有异常情况的，经办机构应按照我行有关规定采取相应措施。第二十条期限重检对于未明确截止日期保函，我行进行到期日期预估的，经办行综合业务部须在信贷管理系统记录的保函预估到期日前15个工作日开展重检工作，根据实际情况对该保函是否失效加以甄别。（一）若该保函到期失效可注销，经办行综合业务部须按规定及时办理保函注销手续。（二）若该保函到期无法注销，经办行综合业务部应根据保证项下基础交易的实际履约情况重新合理预估保函期限并在系统中进行修改。若申请人提供的风险缓释措施发生减值的，经办行综合业务部须在报有权审批部门同意后，要求申请人增加风险缓释措施。第二十一条余额重估（一）对民工工资保函、借款保证、债券偿付保证和融资租赁保证等随客户还款或付款，致使保证责任在担保期间减少的保函种类，经办机构可根据实际情况对保证责任余额进行重估。（二）余额重估须经办行主管行领导审核同意，并附客户还款或付款的会计凭证作为审核依据。审核须验看原件，留存复印件。（三）经办机构通过信贷管理系统保函修改方式进行余额重估。（四）余额重估是我行内部管理要求，已出具保函不进行相应变更。第二十二条业务重检经办行须加强保函重检工作，不定期从相关系统抽取数据，督导客户经理区分不同情况对系统记录已到期的保函进行注销处理或修改保函到期日，确保系统信息真实反映业务实际，减少经济资本占用，原则上重检工作每年度不少于两次。总行将不定期对业务重检情况进行检查，对重检落实不到位的经营机构将采取相应的处罚措施。第二十三条查询和查复保函查询是指我行经办机构接受查询申请人委托，对其持有境内保函相关信息进行查询，并向其出具查询结果的业务；保函查复是指我行经办机构（作为保函出具行）接受查询行的查询，并对保函信息进行反馈的业务。保函查询查复参照我行银行承兑汇票查询查复操作。第十章修改和转让第二十四条保函修改。（一）已出具的保函未经我行书面同意不得擅自修改、变更保函内容。保函项下权利不得设定担保。（二）保证期间，申请人、被保证人和受益人需要修改保函内容的，申请人向经办机构提交《修改保函申请书》（附件7），并附受益人要求或同意变更保函内容的书面文件，以及反担保人（如有）同意继续承担担保责任的书面文件。（三）经办行综合业务部对修改事项进行调查，形成调查报告。将《修改保函申请书》、修改反担保合同的意向性文件、调查报告和原保证的审批意见等资料申报审批。（四）保函修改属于增大保证责任的，报有权审批部门审批，原风险缓释措施不足时，应及时追加落实；仅申请延长投标保证的保证期间或修改内容不涉及增大保证责任的，可由经办机构主管行领导审批。（五）保函修改经审批同意后，经办行综合业务部根据实际情况，对《出具分离式保函协议》和相应的反担保合同进行变更或重签，并补充相应风险缓释措施。（六）保函修改可通过以下两种方式操作，一是出具《保函修改函》（附件8），作为原保函的有效组成部分；二是收回原保函，出具新的保函文本。（七）修改需进行会计处理的，经办行综合业务部书面通知核算部门进行相应处理。（八）保函修改费按本规程收费相关规定执行；对于修改内容增大保证责任的，经办机构应按本规程费用规定对增加保证责任部分收取费用。（九）因期限重检和余额重估进行保函修改的，无需提交《修改保函申请书》。（十）保函修改后，需及时在信贷管理系统中对相关信息进行修改，保持与线下实际情况一致。第二十五条保函转让（一）保函一般不可转让，如申请人确有需要开立可以转让的保函，应在保函文本中写明转让须经我行书面同意，不可自由转让。（二）在转让背景清晰合理的情况下，我行可接受指名转让，即受让人为明确的第三人。（三）保函转让不得新增我行的保证责任，上述情况均应向申请人说明存在的风险，并要求其在《出具分离式保函协议》/《分离式保函业务合作协议》或补充协议中确认由申请人承担由此引起的全部风险，同时应根据情况适当提高收费标准及风险缓释要求。（四）保函转让经有权审批部门审批后出具，同时收回原保函正本，经办行综合业务部应及时登录信贷管理系统修改受益人信息。第十一章失效和注销第二十六条保函失效保函有效期届满、保证义务履行完毕、保函申请人和受益人要求终止保函效力时保函失效。；第二十七条保函注销经办机构应根据保函失效的不同情况，及时进行保函的注销处理。（一）经办行综合业务部须在保函载明的到期日后两个工作日内进行注销处理。（二）满足以下三种情况之一可做注销处理。1.受益人退回保函正本。2.受益人出具保函失效的书面文件（须经其法人代表或授权人签字并加盖公章）。3.申请人出具主债权已履行完毕且我行保证责任已经解除的证明文件、并承诺承担相应法律责任，经办机构核实我行保证责任确已解除后注销保函。（三）高额工程保证根据具体组合的保证业务品种进行注销处理。第二十八条注销会计处理（一）符合上述注销条件后，经办行综合业务部需及时制作《保函失效通知书》（附件9），并附保函失效证明材料，交会计核算部门进行注销业务处理。《保函失效通知书》一式两份，一份由经办行综合业务部留存，一份交核算部门。（二）如我行已根据保函约定履行保证责任，经办机构核算部门根据原始凭证进行注销业务处理。（三）保函注销后，经办行综合业务部及核算部门须在留存的保函文本上加盖“注销”或“失效”戳记。其中，按规定应收回保函正本的，经办行综合业务部应同时在收回的正本上加盖“注销”或“失效”戳记。第十二章索赔和垫款第二十九条保函索赔保证期间，受益人要求我行履行保证义务的，应按照保函的约定履行索赔手续。保函出现索赔，经办行客户经理必须重检该笔保函业务的风险分类。第三十条保函垫款（一）发生垫款后经办行2个工作日内正式行文将相关情况报送总行公司业务部，重大风险事项报送按总行有关规定执行.经办机构综合业务部应及时与被保证人联系，对索赔条件进行审核并会商总行法律部门，申请人、被保证人不能提出足够的抗辩理由且经办机构也无抗辩理由的，经办行综合业务部在《保函履约审核意见表》(附件10)出具审核意见，报总行主管行领导批准。核算部门凭《保函履约审核意见表》对外支付。（二）履约后经办机构应及时根据《出具分离式保函协议》/《分离式保函业务合作协议》和反担保合同的约定依法主张对申请人、被保证人、出质人、抵押人或第三方保证人的反担保债权。第三十一条垫款管理经办机构因履行保证责任对外垫付资金，核算部门应按《出具分离式保函协议》/《分离式保函业务合作协议》的规定向申请人计收利息；保函垫款视同流动资金逾期贷款进行管理，逾期利率不低于流动资金贷款逾期利率，经办机构应加强垫款及逾期利息催收工作。第十三章收费管理第三十二条收费管理分离式保证业务