2024年小学财产物资管理制度例文（七篇）

第7页共7页2024年小学财产物资管理制度例文实施过程中，使用科室需共同进行清理工作，而财会部门则负责提供指导与监督。清查工作人员应深入各使用科室，逐一进行盘点核对，发现任何余缺情况应立即记录，并在查明原因后，依照规定程序报批。待批准后，应调整账卡，确保账目、实物与账卡三者相符。对于盘盈的固定资产，查明原因后，应按重置完全价值入账，并及时调整账卡。固定资产管理工作应纳入年终考核体系，旨在确保设备得到妥善管理与使用，充分发挥其效能。对于管理制度完善、使用合理、注重保养、确保安全、延长使用寿命、提高使用效益、取得良好社会效益和经济效益的科室和个人，应予以表彰和奖励。相反，对于管理不善、玩忽职守或违反操作规程导致损失的，应追究相关人员责任，并依据相关赔偿规定处理。库存物资管理涉及医院为开展业务活动及其他活动而储存的药品、卫生材料、低值易耗品、其他材料、在加工材料等。库存物资应按照“计划采购、定量供应”的原则进行管理。采购方面，需制定储备定额标准，采购人员应根据医院的物资采购计划进行订货和采购，确保库存物资的数量、质量、规格、型号、性能符合医院业务活动的需要，避免积压和浪费。入库管理要求物资入库前必须检查货物的数量、品种、规格是否与运单、合同及合同规定相符，认真过磅点数。质量方面，仓库能检验的由仓库负责检验，需技术部门协助检验的，由技术部门负责。验收时若发现数量短缺、型号规格不符或质量问题，应及时通知采购人员与供货单位联系，要求更换、补缺或退货。只有当单据、数量和质量验收无误后，物资管理部门才能入库、登账，并将入库通知单连同合同、运单等一起送交财务部门。出库管理规定，各科室领用物资必须填写“领用单”，并由科室负责人和领取人签章，物资管理部门对未签字物资可拒发。保管员不得擅自外借医院物资。物资储存管理要求物资在保管过程中，应按不同规格、性能和形状实行科学合理的摆放，便于发放和查验盘点。为保证仓库安全和防止物资变质，需做好防火、防盗防潮、防爆工作。在物资保管过程中，还需建立健全帐卡档案，及时掌握和反馈需、供、耗、存等情况，发现物资接近储备时，应及时通知采购人员进行进货。物资的清查盘点要求物资按月盘点，年终进行全面清查，检查物资账面数与实存数是否相符，检查各种物资有无超储积压、损坏、变质等情况。在清点工作中如发现盘盈、盘亏，应分析原因，分别情况及时处理。货币资金管理主要包括现金及银行存款。医院应加强货币资金管理，严格遵守《现金管理暂行条例》和《银行结算办法》。现金管理规定，医院的所有收入统一由财务部门收取。门诊挂号收费处和进出院收费处收取的现金当日存入银行，并注明款项来源，不得坐支。财务科应定期或不定期地对现金缴存情况进行检查。现金库存要根据国家规定实行限额管理，不得白条抵库。严格按照国家《现金管理暂行条例》规定的用途使用现金，医院对外经济往来、到外地采购物资所需款项，除限额内允许支付现金外，应通过银行办理转账结算。加强对现金的控制，不定期地进行现金库存检查。库存现金要做到日清月结，确保账目清晰、账款相符。加强现金管理，落实各项防范措施，确保现金安全存放。银行存款管理要求按照国家有关规定开立银行账户，以办理有关存款、取款及转账结算等业务。遵守银行的有关制度，接受银行监督，不得出租、出借、套用或转让银行账户。支票、汇票由专人妥善保管，按序签发。支票、汇票印鉴由出纳和会计分开保管。医院所有支票均由财务科签发，填妥付款金额、日期、用途等有关内容，严禁携带空白支票外出。领用支票者，须妥善保管支票，并及时向财务科结报。如发生支票丢失、被盗，应及时向财务科报告，若对医院造成经济损失，一律由其承担全部责任，并赔偿经济损失。领用支票者如把支票移作他用，假公济私、谋取私利的，一律按违规论处。及时核对银行对账单与银行日记账，根据核对结果由出纳编制“银行存款余额调节表”，出纳和会计共同及时做好未达账项的清理工作。应收账款管理要求对各项应收款进行分类明细核算，清晰反映其往来轨迹。对各项应收账款要及时清理结算，防止拖欠，减少呆账的形成。对于不能收回的应收款项，要分清原因，进行处理。对超出三年以上确实无法收回的应收账款，报经主管部门审批后，作坏账处理。2024年小学财产物资管理制度例文（二）一、交库单的提交与保管交库单应一式三份，连同实物一并提交给库房保管员，并由其签收。二、调拨与报损流程1.部门间财物调拨需经双方部门负责人同意，并通过财务部办理相关手续。调拨单应由调入、调出部门提交给保管人员，并相应调整账务及库管总账中的资产存放地点，以确保账目一致。2.对于因意外、使用失效或自然损耗导致无法修复的财产，应办理报损手续。原物必须交由库管人员。固定资产报损须经董事会批准后，按财务规定程序处理账务；低值易耗品报损则需总经理批准后方可核销。所有报损财产的实物应上交废品库登记入账，未交实物者不得领取新物品。处理废品时，需由废品库列出清单，经总经理批准后方可销账。三、废旧物资管理1.各部门的废旧物资及包装物（押金物品除外）应立即送交库管统一保管和处理，其他部门不得擅自处理。2.废旧物资应建立账目进行管理，可分类为：报废的固定资产、报损的棉织品类、在修建过程中拆除且尚能使用的材料、其他报损财产。3.需要领用废旧物资的部门，应按照库房领用手续办理。库管人员应对废旧物资或成批废旧物品定期（每季度）造表上报，并经领导批准后统一处理。四、损坏、遗失公物赔偿规定（一）宾客损坏、遗失物赔偿规定1.宾客损坏、遗失酒店公共区域物品，由负责该项财产的保管员报告部门负责人，视情况决定赔偿意见。如需赔偿，一般应经主管部门经理批准；若属大件或价值较高物品，需报总经理批准，并按相关手续处理报损。若相关人员已离职，由当班经理处理并通知总经理。此规定与客房内损坏赔偿规定不冲突。2.宾客损坏酒店财物已确定赔偿时，参照账面单价和以下标准计算赔偿费：(1)完整全新公物按全价赔偿；(2)经修理后尚能使用的公物，若不影响整体美观，可赔偿修理费；(3)经修理后能使用但影响整体美观和原有价值的公物，应赔偿修理费及财产减值部分；(4)无法修复但有残值的公物，可按现价减去残值计算赔偿费，若残值归赔偿者所有，则按现价全价计算赔偿费。（二）职工损坏、遗失物赔偿规定1.因工作疏忽及客观原因导致公物损失，应全赔或部分赔偿。2.非因公或打闹导致财产损失时，应全赔，并给予批评教育。3.违反劳动纪律或操作规程导致公物损坏者，应全赔或部分赔偿，严重事故需追究刑事责任。4.若因财产损失互相包庇隐瞒不报，嫁祸于人或一贯不负责任，任意损坏公物，屡教不改者，应全赔，情节严重者需给予行政处分。五、财产管理组织和人员职责（一）酒店所有部门的在用、在库财物由财务部统一管理。在库财产由仓库保管员负责，而在用财产由使用部门指定专人（或兼职）负责管理。（二）仓库保管员职责1.负责记录各类财产账目，每月与会计核对库存，每季度与各部门财产管理人员核对。通过盘点核对账实，发现问题及时纠正，确保账账相符、账实相符、账表相符。2.根据年度（季度、月度）物资流量和库存情况，提出财产物资的购置和追加计划，认真办理各项财物的验收、入库、保管、出库、报损等手续，确保账目清晰、完整、及时登记，核对账实。3.坚持酒店财产管理制度，熟悉仓库管理业务，随时掌握财产数量、规格、单价、用途、性能和使用时间等情况。库存物品要适量，既保证业务部门用量，又避免积压浪费。4.定期清点仓库存货，保持账实相符。根据收发凭单，及时登账平账。即凡出入仓物品，应于当天登记，并结出存货数，以便采供部及时查询物品库存。熟悉财产使用和保管时间、数量和规格，对闲置财产提出处理意见，防止积压和浪费，对储备不足的物资及时提出请购，以确保酒店经营的需要。5.坚持各项手续，不合手续者不予办理。严禁无手续发货。主动发放定额物品，严格审批超定额物品，以防浪费。6.仓库物品必须按类别固定位置堆放。注意通道，保持整齐、美观。填写货物卡，并将货物卡挂放在显眼位置，防止积压损坏，防虫蛀鼠咬，霉烂变质，并要防火防盗。（三）部门保管员（专职或兼职）职责1.负责管理本部门的财产、登记账目，每季度与负责财产的库管核对，发现差错及时调整。及时登记账目，掌握财产变化情况，使用完好等情况，及时提出维修和处理意见。办理其财产领用、交回、调拨、报损、借用、归还、赔偿等手续。注：一次性用品每月核对。2.妥善保管本部门财产，外借财产要及时催还，以防丢失、损坏，财产物品一律不得借给私人。2024年小学财产物资管理制度例文（三）实施过程中，使用科室需共同进行清理工作，而财会部门则负责提供指导与监督。清查工作人员应深入各使用科室，逐一进行盘点核对，发现任何余缺应立即记录，并在查明原因后，依照规定程序报批，待批准后调整账卡，确保账目、实物与账卡三者相符。对于盘盈的固定资产，应在查明原因后，按重置完全价值入账，并及时调整账卡。固定资产管理工作应纳入年终考核体系，旨在确保设备得到妥善管理与使用，充分发挥其应有的效能。对于管理制度完善、使用合理、注重保养、确保安全、延长使用寿命、提高使用效益、取得良好社会效益和经济效益的科室和个人，应予以表彰和奖励；反之，对于管理不善、玩忽职守或违反操作规程导致损失的，应追究相关责任，并依据相关赔偿规定处理。库存物资管理涉及医院为开展业务活动及其他活动而储存的药品、卫生材料、低值易耗品、其他材料、在加工材料等。库存物资应按照“计划采购、定量供应”的原则进行管理。采购方面，需制定储备定额标准，采购人员应根据医院的物资采购计划进行订货和采购，确保库存物资的数量、质量、规格、型号、性能满足医院业务活动的需求，避免积压和浪费。入库管理要求物资入库前必须检查货物的数量、品种、规格是否与运单、合同及合同规定相符，认真过磅点数。在质量方面，仓库能检验的由仓库负责检验，需技术部门协助检验的，由技术部门负责。验收时若发现数量短缺、型号规格不符或质量问题，应及时通知采购人员与供货单位联系，要求更换、补缺或退货。只有当单据、数量和质量验收无误后，物资管理部门才能入库、登账，并将入库通知单连同合同、运单等一起送交财务部门。出库管理规定，各科室领用物资必须填写“领用单”，并由科室负责人和领取人签章，物资管理部门对未签字物资可拒发。保管员不得擅自外借医院物资。物资储存管理要求在保管过程中，应根据不同的规格、性能和形状进行科学合理的摆放，以便于发放和查验盘点。为保证仓库安全和防止物资变质，需做好防火、防盗防潮、防爆工作。在物资保管过程中，还需建立健全帐卡档案，及时掌握和反馈需、供、耗、存等情况，发现物资接近储备时，及时通知采购人员进行进货。物资的清查盘点要求物资按月盘点，年终进行全面清查，检查物资账面数与实存数是否相符，检查各种物资有无超储积压、损坏、变质等情况。在清点工作中如发现盘盈、盘亏，应分析原因，分别情况及时处理。货币资金管理主要包括现金及银行存款。医院应加强货币资金管理，严格遵守《现金管理暂行条例》和《银行结算办法》。现金管理规定，医院的所有收入统一由财务部门收取。门诊挂号收费处和进出院收费处收取的现金当日存入银行，并注明款项来源，不得坐支。财务科应定期或不定期地对现金缴存情况进行检查。现金库存要根据国家规定实行限额管理，不得白条抵库。严格按照国家《现金管理暂行条例》规定的用途使用现金，医院对外经济往来、到外地采购物资所需款项，除限额内允许支付现金外，应通过银行办理转账结算。加强对现金的控制，不定期地进行现金库存检查。库存现金要做到日清月结，确保账目清晰、账款相符。加强现金管理，落实各项防范措施，确保现金安全存放。银行存款管理规定，按照国家有关规定开立银行账户，以办理有关存款、取款及转账结算等业务。遵守银行的有关制度，接受银行监督，不得出租、出借、套用或转让银行账户。支票、汇票由专人妥善保管，按序签发。支票、汇票印鉴由出纳和会计分开保管。医院所有支票均由财务科签发，填妥付款金额、日期、用途等有关内容，严禁携带空白支票外出。领用支票者，须妥善保管支票，并及时向财务科结报。如发生支票丢失、被盗，应及时向财务科报告，若对医院造成经济损失，一律由其承担全部责任，并赔偿经济损失。领用支票者如把支票移作他用，假公济私、谋取私利的，一律按违规论处。及时核对银行对账单与银行日记账，根据核对结果由出纳编制“银行存款余额调节表”，出纳和会计共同及时做好未达账项的清理工作。应收账款管理要求对各项应收款进行分类明细核算，清晰反映其往来轨迹。对各项应收账款要及时清理结算，防止拖欠，减少呆账的形成。对于不能收回的应收款项，要分清原因，进行处理。对超出三年以上确实无法收回的应收账款，报经主管部门审批后，作坏账处理。2024年小学财产物资管理制度例文（四）在发生事故时，驾驶员应立即通知保险公司及总务部门，以便及时处理理赔事宜。若事故系驾驶员无证驾驶、酒后驾驶、违反交通规则或私自将公司车辆外借等个人原因所致，损失应由驾驶员个人承担，并且公司将对驾驶员采取相应的行政措施。若事故非因个人原因造成，保险公司理赔后，剩余的维修和医疗费用将由公司承担。车辆的加油费、过桥费、过路费及停车费由总务部门每月统计，并依据相关凭证向财务部门报告，实行实报实销。对于公车私用产生的费用，由使用人自行承担。严禁任何人驾驶故障车辆上路行驶，严禁无证驾驶行为。办公用品由总务部门统一采购和分发。总务部门应根据库存量和消耗情况，向总企办报告，确定采购数量，制定采购计划，并于每月固定日期统一采购。对于企业统购物品中未包含的、部门急需的物品，经总经办批准后，各部门可自行购买，费用由企业承担。企业调整办公用品格式或更换宣传用品时，应发布相关通知，通知各部门。各部门根据办公用品耗用量，填写申请单向总务部门申请办公用品。紧急情况下，可电话通知物品管理人员即日发放，但事后必须补交申请单。物品管理人员定期核查各部门申请的办公用品明细，并及时发放。对于有申领数量限制的物品，除特殊情况外，应定量供应，不得超额发放。总务部门应妥善管理办公物品的出库、入库账单，确保账目清晰、账实相符，并定期清查库存，及时补充办公用品。总务部门每年应对办公物品进行两次盘点，对账物不符的情况进行原因分析，并追究相关责任人的责任。总务部门应定期调查各部门办公用品的申领和使用情况，并在每年末对办公用品的购买、申领、使用、库存和积压情况进行统计汇总，将结果上报总经理办公室。电话使用应遵循规范：员工接听电话时应使用礼貌用语，通话时态度和蔼、简明扼要、口齿清晰，并做好电话接听记录。员工不得因私事长期占用公司电话，不得使用公司电话拨打国内外长途电话。涉及公司业务的传真，员工应及时收发，需经理签字确认的，必须经经理签字确认。当日收到的传真应当日处理或回复，重要事项的传真应及时转交经理，并对传真内容保密。未经部门主管批准，不得私自发送公司资料。计算机与网络管理应遵循以下规定：除计算机管理人员外，任何人不得随意拆卸计算机及其相关设备，不得安装未经许可的软件，尤其是游戏软件；不得擅自使用他人计算机。员工下班前应检查计算机是否关闭，相关电源是否断开，使用带锁或密码的计算机时，离开或下班时必须重新上锁或输入密码。计算机管理人员应定期检查计算机及其相关设备的使用状况，负责计算机的维修和保养，检测和清理计算机病毒。经企业批准使用的软件，由计算机管理人员负责安装和维护。工作人员或操作人员，特别是财务和技术部门的人员，应至少制作两套电子数据和文件的备份，以防数据丢失。备份文件应交由安全保密部门、文件制作部门及计算机管理部门备份，备份文件的载体包装盒上应贴有标签，标签上详细注明文件或数据的名称、编号、密级、保管期限及其他要求。公司的网络结构由计算机管理部门统一规划、建设和管理维护。任何人、任何部门不得私自更改公司网络结构。公司的网上服务，如wins、dns等由计算机管理部门统一规划，任何人不得私自设置。严禁员工利用网络进行与工作无关的活动，如聊天、玩游戏、收发私人邮件、观看网络电视、传播淫秽信息等。各部门及工作人员应高度重视保护公司的商业秘密和技术秘密，禁止任何人破坏公司网络的正常运行或窃取、外传公司机密。违反上述规定的行为一经发现，将受到严厉惩处。制服管理规定如下：员工在工作期间，除特殊场合外，必须穿着企业统一定制的工装。工装分为夏装、春秋装和冬装三种。每种工装发放两套，以便员工及时换洗。工装不得私自改制或转借他人。员工工装为企业免费发放。若工装丢失或破损不能穿用时，员工需按夏装____元/套、春秋装____元/套、冬装____元/套的价格，向总务部重新申领。2024年小学财产物资管理制度例文（五）在发生事故时，驾驶员应立即通知保险公司及总务部门，以便及时进行理赔工作。若事故系驾驶员无证驾驶、酒后驾驶、违反交通规则或私自将公司车辆外借等个人原因所致，损失应由驾驶员个人承担，并且公司将对驾驶员采取相应的行政处分。若非个人原因导致的事故，经保险公司理赔后，剩余的维修和医疗费用将由公司承担。车辆的加油费、过桥费、过路费及停车费由总务部门每月统计，并依据相关凭证向财务部门报告，实行实报实销。对于公车私用产生的费用，由使用人自行承担。严禁任何人驾驶故障车辆上路行驶，严禁无证驾驶。办公用品由总务部门统一采购和分发。总务部门应根据库存量和消耗水平，向总企办报告，确定采购数量，制定采购计划，并于每月固定日期统一采购。若企业统购物品中缺少、部门急需的物品，经总经办批准后，各部门可自行购买，费用由企业承担。企业调整办公用品格式或更换宣传用品时，应发布相关通知。各部门根据办公用品耗用量填写申请单，向总务部门申请办公用品。紧急情况下，可电话通知物品管理人员即日发放，但事后必须补交申请单。物品管理人员定期核查各部门申请的办公用品明细，并及时发放。对于有申领数量限制的物品，除特殊情况外，应定量供应，不得超额发放。总务部门应详细记录办公用品的流向，确保账目清晰、账实相符，并定期清查库存，及时补充办公用品。总务部每年对办公物品进行两次盘点，对账物不符的情况进行原因调查，并追究相关人员责任。总务部应定期调查各部门办公用品的申领和使用情况，并于每年末统计汇总办公用品的购买、申领、使用、库存和积压情况，将结果上报总经理办公室。电话使用应遵循礼貌规范，员工接听电话时应使用礼貌用语，并保持通话简明扼要。员工不得因私事长期占用公司电话，不得拨打私人长途电话。涉及公司业务的传真，员工应及时收发，需经理签字确认的，必须经经理签字确认。当日传真应当日处理，重要事项的传真应立即转交经理，并保密。未经部门主管批准，不得私自发送公司资料。计算机及其相关设备不得随意拆卸，不得安装未经许可的软件，特别是游戏软件，不得擅自使用他人计算机。员工下班前应检查计算机是否关闭，相关电源是否断开，使用带锁或密码的计算机时，离开或下班时必须重新上锁或输入密码。计算机管理人员应定期检查计算机及其相关设备的使用状况，负责维修和保养，检测和清理计算机病毒。经企业批准使用的软件，由计算机管理人员负责安装和维护。工作人员，尤其是财务和技术部门的人员，应至少制作两套电子数据和文件的备份，以防数据丢失。备份文件应交由安全保密部门、文件制作部门及计算机管理部门备份，备份文件的载体包装盒上应贴有标签，标签上详细注明文件或数据的名称、编号、密级、保管期限及其他要求。公司的网络结构由计算机管理部门统一规划、建设和管理维护。任何人、任何部门不得私自更改公司网络结构。公司的网上服务，如wins、dns等由计算机管理部门统一规划，任何人不得私自设置。严禁员工利用网络进行与工作无关的活动，如聊天、玩游戏、收发私人邮件、观看网络电视、传播淫秽信息等。各部门和员工应高度重视保护公司的商业秘密和技术秘密，禁止任何人破坏公司网络的正常运行或窃取、外传公司机密。违反上述规定的行为一经发现，将受到严厉惩处。员工在上班期间，除特殊场合外，必须穿着企业统一定制的工装。工装分为夏装、春秋装和冬装三种。每种工装发放两套，以便员工及时换洗。工装不得私自改制或转借他人。员工工装为企业免费发放。若工装丢失或破损不能穿用时，员工需按夏装、春秋装、冬装的相应价格向总务部重新申领。2024年小学财产物资管理制度例文（六）固定资产的盘点工作由财产管理部门统一组织并执行，使用部门需共同参与清理，而财会部门则负责提供指导和监督。负责清查的工作人员应深入使用部门，逐项核对资产，发现盈亏情况应立即记录，并在查明原因后，依照规定程序报批。待批准后，相应调整账目，确保账目、实物与账卡三者一致。对于盘盈的固定资产，应在查明原因后，按照重置完全价值入账，并及时更新账卡。固定资产管理工作应纳入年终考核体系，旨在确保设备得到妥善管理和充分利用，以发挥其应有的效能。对于管理制度完善、使用合理、注重保养、确保安全、延长使用寿命、提高使用效益、取得良好社会效益和经济效益的部门和个人，应予以表彰和奖励。相反，对于管理不善、玩忽职守或违反操作规程导致损失的，应追究相关责任，并按照赔偿规定处理。库存物资管理涉及医院为开展业务活动及其他活动而储存的药品、卫生材料、低值易耗品、其他材料、在加工材料等。库存物资应按照“计划采购、定量供应”的原则进行管理。采购方面，需制定储备定额标准，采购人员应根据医院的物资采购计划组织订货和采购，确保库存物资的数量、质量、规格、型号、性能满足医院业务活动的需求，避免积压和浪费。入库管理要求物资入库前必须检查货物的数量、品种、规格是否与运单、发票及合同规定相符，认真过磅点数。质量检验方面，仓库能检验的由仓库负责，需技术部门协助检验的，由技术部门负责。验收时若发现数量短缺、型号规格不符或质量问题，应及时通知采购人员与供货单位联系，要求更换、补缺或退货。只有当单据、数量和质量验收无误后，物资管理部门才能入库、登账，并将入库通知单连同发票、运单等一并送交财务部门。出库管理规定，各科室领用物资必须填写“领用单”，并由科室负责人审查和领取人签章，物资管理部门对未签字物资可拒发。保管员不得擅自外借医院物资。物资储存管理要求物资在保管过程中，应按不同规格、性能和形状实行科学合理的摆放，便于发放和查验盘点。为保证仓库安全和防止物资变质，需做好防火、防盗防潮、防爆工作。在物资保管过程中，还需建立健全帐卡档案，及时掌握和反馈需、供、耗、存等情况，发现物资接近储备时，及时通知采购人员组织进货。物资的清查盘点要求物资按月盘点，年终进行全面清查，检查物资账面数与实存数是否相符，检查各种物资有无超储积压、损坏、变质等情况。在清点工作中如发现盘盈、盘亏，应分析原因，分别情况及时处理。货币资金管理主要包括现金及银行存款。医院应加强货币资金管理，严格遵守《现金管理暂行条例》和《银行结算办法》。现金管理规定，医院的所有收入统一由财务部门收取。门诊挂号收费处和进出院收费处收取的现金当日存入银行，并注明款项来源，不得坐支。财务科应定期或不定期地对现金缴存情况进行检查。现金库存要根据国家规定实行限额管理，不得白条抵库。严格按照国家《现金管理暂行条例》规定的用途使用现金，医院对外经济往来、到外地采购物资所需款项，除限额内允许支付现金外，应通过银行办理转账结算。加强对现金的控制，不定期地进行现金库存检查。库存现金要做到日清月结，确保账账、账款相符。加强现金管理，落实各项防范措施，确保现金保管存放安全。银行存款管理要求按照国家有关规定开立银行账户，以办理有关存款、取款及转账结算等业务。遵守银行的有关制度，接受银行监督，不得出租、出借、套用或转让银行账户。支票、汇票由专人妥善保管，按序签发。支票、汇票印鉴由出纳和会计分开保管。医院所有支票均由财务科签发，填妥付款金额、日期、用途等有关内容，严禁携带空白支票外出。领用支票者，须妥善保管支票，并及时向财务科结报。如发生支票丢失、被盗，应及时向财务科报告，若对医院造成经济损失，一律由其承担全部责任，并赔偿经济损失。领用支票者如把支票移作他用，假公济私、谋取私利的，一律按贪污论处。及时核对银行对账单与银行日记账，根据核对结果由出纳编制“银行存款余额调节表”，出纳和会计共同及时做好未达账项的清理工作。应收账款管理要求对各项应收款进行分类明细核算，清晰反映其往来轨迹。对各项应收账款要及时清理结算，防止拖欠，减少呆账的形成。对于不能收回的应收款项，要分清原因，进行处理。对超出三年以上确实无法收回的应收账款，报经主管部门审批后，作坏账处理。2024年小学财产物资管理制度例文（七）(一)、交库单的提交与签收交库单应一式三份，连同实物一并提交给库房保管员，并由其签收确认。(二)、调拨与报损流程1.部门间进行财物调拨时，必须得到双方部门负责人的同意，并通过财务部门办理相关手续。调入和调出部门需将财产调拨单交予保管人员，并相应调整账务记录，同时更新库管总账中该资产的存放位置，以避免账目不符。2.对于因意外、使用失效或自然损耗导致无法修复的财产，应办理报损手续。原物必须交由库管人员处理。固定资产报损需经董事会批准后，按照规定的财务程序进行账务处理；低值易耗品报损则需总经理批准后方可核销。所有报损的财产实物应上交废品库登记入账，未上交废品实物者不得领取新物品。处理废品时，废品库应列出清单，并经总经理批准后方可销账。(三)、废旧物资管理1.各部门应将所有废旧物资及包装物（押金物品除外）及时送交库管统一保管和处理，其他部门不得擅自处理。2.废旧物资应建立账目进行登记管理，可按以下四类进行分类：a.报废的固定资产；b.报损的棉织品类；c.在修建过程中拆除且尚能使用的材料；d.其他报损财产。3.如部门需领用废旧物资，应遵循库房领用手续办理。库管人员应对废旧物资或成批的废旧物品定期（每季度）造表上报，并经领导批准后统一处理。(四)、损坏、遗失公物赔偿规定(一)宾客损坏、遗失物赔偿规定1.宾客损坏或遗失酒店公共区域物品时，负责该项财产的保管员应报告部门负责人，根据情况决定赔偿意见。如需赔偿，一般应经主管部门经理批准；若涉及大件或价值较高的物品，则需报总经理