2024年银行知识财经金融知识竞赛-外汇展业知识竞赛考试近5年真题附答案

（图片大小可自由调整）2024年银行知识财经金融知识竞赛-外汇展业知识竞赛考试近5年真题荟萃附答案第I卷一.参考题库(共100题)1.根据《海关特殊监管区域外汇管理办法》（汇发【2013】15号），区内与境内区外之间货物贸易项下交易，应当以人民币计价结算。2.外国投资者前期费用未全部结汇的，可原币划转至资本金账户继续使用。3.《境内机构外币现钞收付管理办法》（汇发【2015】47号）规定，境内机构收取外币现钞说法正确的是：（）A、境内机构资本项目项下不得收取外币现钞B、境外机构或境外个人因临时使用境内港口等交通设施所支付的服务和补给物品的费用不得收取外币现钞C、境内免税商品经营单位和免税商店销售免税商品的外汇收入不得收取外币现钞D、境内机构非贸易项下可收取外币现钞4.跨境人民币外债资金可用于支付以下哪些款项（）。A、偿还国内贷款B、支付工资C、备用金D、支付自用购房款5.境外投资者以人民币资金并购境内企业设立外商投资企业或收购外商投资企业中方股权，中方股东为境内自然人的，中方股东应开立（）。A、个人人民币银行结算账户B、人民币并购专用存款账户C、人民币股权转让专用存款账户D、个人人民币银行特殊账户6.跨国公司国内外汇资金主账户和国际外汇资金主账户之间的资金划转需要进行涉外收付款申报。7.境内机构在以境内外合法资产向境外出资前，应到注册地银行申请办理（）。A、外商直接投资外汇登记B、境外直接投资外汇登记C、接收境内再投资外汇登记D、无需任何登记8.外汇局对出借本人额度协助他人规避额度及真实性管理的个人，通过银行以《个人外汇业务风险提示函》予以风险提示。若上述个人再次出现出借本人额度协助他人规避额度及真实性管理的行为，外汇局将其列入“关注名单”管理。9.按照全口径跨境融资宏观审慎管理，企业和金融机构的跨境融资签约币种、提款币种与偿还币种须保持一致。10.某医院派遣心脏外科专家赴埃塞俄比亚进行手术，术后该医院收到埃塞俄比亚方面的款项应申报在哪个编码项下？（）A、223010公务及商务旅行B、223021就医及健康相关旅行C、229030医疗服务D、228990其他商业服务11.以下需要进行国际收支申报的是？（）A、境内法籍留学生通过中国银行汇给美国某职业规划师的3000美元咨询费B、小王支付给大学外籍留学生Andy的500元人民币的外教费C、IBM美国在长春的账户收到上海自贸区企业的100万元流程优化费用D、A企业支付给日本B企业的0.2美元的货款差价12.《货物贸易外汇管理指引》（汇发【2012】38号）规定，对C类企业贸易外汇收支业务以及外汇局认定的其他业务，由外汇局实行事前逐笔登记管理，金融机构凭外汇局出具的登记证明为企业办理相关手续13.依据资本项目事后监管规定，对迟报、漏报、错报资本项目数据且未及时发现并予以纠正的银行，外汇局可以约见银行相关人员进行谈话。14.全国外汇市场自律机制是什么时间成立的？（）A、2016年6月24日B、2016年9月12日C、2016年3月12日D、2016年8月24日15.境内银行通过国际外汇资金主帐户吸收的存款，可在日均存款余额的（）比例范围内结售汇。A、10%B、15%C、20%D、30%16.除支付工资以及企业用作差旅费、零星采购、零星开支等用途的备用金等以外，外商投资企业人民币资本金专用存款账户和人民币境外借款一般存款账户资金不可划转至（）。A、境内同名人民币存款账户B、境内同名外币存款账户C、境外同名人民币存款账户D、境外同名外币存款账户17.在特殊机构代码申领过程中，特殊机构若需变更信息、补领赋码通知等，应向银行提交那些材料？（）A、《特殊机构代码申领表》B、有效的证明文件C、相关情况说明D、《单位基本情况表》18.境内机构的基本信息已登记，且与实际情况一致的，开户金融机构可为境内机构开立经常项目外汇账户。境内机构的基本信息未登记，或登记的信息与实际情况不一致的，开户金融机构不得为其办理开户手续，同时应为境内机构办理信息登记或变更。19.存在下列行为之一的，资本项目管理部门可以将有关情况移交外汇检查部门处理（）。A、通过非现场核查或现场核查发现被核查主体涉嫌违规办理资本项目业务的；B、通过非现场核查或现场核查发现被核查主体未按规定报送所办资本项目业务信息或数据的；C、阻挠或拒不接受外汇局现场核查的；D、向外汇局提供虚假资料的；E、外汇局认定存在其他涉嫌违反外汇管理法规情形的。20.境外投资者以人民币向境内外商投资企业的中方股东支付股权转让对价款的，各中方股东凭商务主管部门颁发的（）开立账户。A、股权变更批准文件B、股权出让协议C、外商投资企业设立批准文件D、外商投资企业并购批准文件21.《服务贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2013】30号）规定，金融机构办理服务贸易外汇收支业务，应当对交易单证（）进行合理审查。A、真实性B、合理性C、真实性及其与外汇收支的一致性D、对单笔等值5万美元以上的单据真实性22.《境内机构外币现钞收付管理办法》（汇发【2015】47号）所称境内机构是指中华人民共和国境内的国家机关、企业、事业单位、社会团体、部队、外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构。23.个人现钞当日累计结汇超过等值5000美元，除凭本人有效身份证件外还应提供外币现钞来源证明材料24.境内企业的股东为投资性公司并接受投资性公司划转的资本金时，银行应为该境内企业办理（）。A、外商投资企业外汇登记B、境外投资企业外汇登记C、接受境内再投资登记D、无需登记25.企业可异地开立接收境内再投资专用账户。26.境内某粮食企业购买小麦的看涨期权，一日小麦价格突破8美元/蒲式耳，该企业行权，以7.5美元/蒲式耳的价格购买100万蒲式耳的小麦，购买小麦的750万美元，应申报在哪个交易编码项下？（）A、121010一般贸易B、226000金融服务C、724000因金融衍生工具交易引起的支出D、无需申报27.《服务贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2013】30号）规定，故意分拆是指境内机构和境内个人为逃避外汇限额管理，同日、隔日或连续多日等频繁与境外收（付）款方办理服务贸易外汇收支行为。28.《服务贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2013】30号）规定，具有关联关系的境内外机构代垫或分摊的服务贸易费用期限不得超过12个月。29.境内企业（包括中资企业和外商投资企业，不含金融机构）外债资金均可按照意愿结汇方式办理结汇手续。30.对于境内机构以备用金名义使用资本项目收入的，银行可不要求其提供上述真实性证明材料。单一机构每月备用金（含意愿结汇和支付结汇）支付累计金额不得超过等值（）。A、10万美元B、5万美元C、20万美元D、15万美元31.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2012】38号）规定，对核查期内转口贸易收支差额占支出比率大于20%的企业，外汇局可实施现场核查。32.外国投资者前期费用登记金额每一投资项目原则上不得超过等值30万美元。33.《国家外汇管理局关于进一步促进贸易投资便利化完善真实性审核的通知》（汇发【2016】7号）规定，同一笔离岸转手买卖业务应在同一家银行网点采用同一币种办理收支结算。34.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2012】38号）规定，在分类管理有效期内，对（）贸易外汇收支实施电子数据核查管理。A、所有企业B、A类企业C、B类企业D、C类企业35.《服务贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2013】30号）规定，境内机构应于每个季度结束后（）个工作日内向所在地外汇局报送将境外存放账户银行对账单，银行对账单上需加盖具有法律效力的境内机构印章。A、5B、10C、15D、2036.国际收支申报凭证有哪几种？（）A、境内汇款申请书B、境外汇款申请书C、涉外收入申报单D、对外付款承兑通知书37.境外机构在中国境内商业银行开立的人民币银行结算账户内资金不可转存为定期存款。38.根据《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2012】38号），以下业务银行必须凭外汇局开立的登记表方可办理的有（）。A、企业办理退汇业务，且退汇日期与原收（付）款日期间隔在180天（不含）以上B、待核查账户资金结汇或划出C、企业90天以上延期付款D、B类企业所有贸易外汇收支业务39.《服务贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2013】30号）规定，关联关系是指境内外机构之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系。40.境内A公司持有英国B公司8%的股权，出售4%股权获得的款项，应申报在哪个交易编码项下？（）A、621014 转让境外子公司股权收入B、622014对境外母公司的股权投资的撤回C、撤回对境外联属企业的股权投资D、721010卖出境外机构股票或股权41.《个人外汇管理办法实施细则》（汇发[2007]1号）规定，个人提取外币现钞当日累计等值1万美元（不含）以上5万美元以下的，可直接在银行办理。42.以下哪类情况的交易不应申报在“622014”项下？（）A、外方转出股权前，外方股权大于等于10%，转出股权后，持股小于10%的交易B、外方转出股权前，外方股权大于等于10%，转出股权后，持股仍大于等于10%的交易C、外方购买股权前，若外方股权小于10%，购买股权后持股仍小于10%的交易D、外方购买股权前，若外方股权小于10%，购买股权后持股大于等于10%的交易43.根据《服务贸易外汇业务展业规范》，满足以下哪些条件之一的，应列为“关注客户”。（）A、涉嫌虚构交易或以故意分拆等方式办理服务贸易外汇收支的B、与业务办理银行新创建业务关系的C、注册地为异地的D、货物贸易管理分类为B/C类E、被列入“关注名单”的个人44.跨境融资风险加权余额计算中的本外币跨境融资包括企业和金融机构（不含境外分支机构）以本币和外币形式从非居民 融入的资金，涵盖表内融资和表外融资。不纳入跨境融资风险加权余额计算的业务类型为（）。A、贸易信贷、贸易融资B、境外同业存放、拆借、联行及附属机构往来C、自用熊猫债D、被动负债45.发生外保内贷履约的，金融机构可直接与境外担保人办理担保履约收款。46.境外汇入保证金专用账户内资金，如竞标成功可作为对后续成立外商投资企业境内投资的出资；如竞标未成功，则应原路汇回境外。47.下列关于NRA账户和OSA账户说法错误的是（）。A、NRA账户不等同于OSA账户，只是某些功能类似而已B、NRA账户说到底还是非居民开立的账户，因此与OSA账户性质一致C、OSA是境外账户，NRA属于境内账户。D、OSA账户由银监局负责监管，受外管政策的监管少。不需要占用外债指标，资金来去自由，基本不受外管政策的监管。48.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2012】38号）规定，境外账户发生收支业务的，企业应当在发生收支当月结束之日起5个工作日内通过监测系统如实向外汇局报告出口收入存放境外收支情况。49.全口径跨境融资宏观审慎管理中于特殊行业（如房地产）仍然存在限制性政策的，仍适用现行相关政策。属于地方政府融资平台性质的公司，暂不允许参与。50.关于国际收支限额免申报，以下说法正确的是？（）A、限额3000美元（含）以下B、对私业务C、免填申报信息D、仍需申报基础信息51.至货物出口后（）天时，企业仍未将人民币货款收回境内的，应当在（）个工作日内向人民币跨境收付信息管理系统报送该笔货物的相关信息。A、210；5B、215；5C、270；5D、300；1052.符合条件的内保外贷业务，由所在地外汇局办理。境内担保人为个人的，应在户籍所在地外汇局办理。53.《服务贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2013】30号）规定，金融机构办理服务贸易外汇收支，未按规定对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的，依据《条例》，由外汇局责令限期改正，没收违法所得，并处（）的罚款。A、10万元以上50万元以下B、10万元以上100万元以下C、20万元以上50万元以下D、20万元以上100万元以下54.下列哪种交易属于“离岸转手买卖”（）。A、境内A企业从香港进口货物，将其运至保税区仓库存放后转卖给境内B企业。B、境内A企业从香港进口货物，将其转卖给日本的B企业，货物从香港直接运至日本。C、境内A企业购买境内B企业存放在保税区的货物，并转卖给境外C企业，货物从保税区运至境外。D、以上都不是“离岸转手买卖”。55.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2012】38号）规定，对核查期内任一总量核查指标与本*地区指标阈值偏离程度30%以上，外汇局可实施现场核查。56.对办理全口径跨境融资业务的企业，企业所在地外汇局不实行（），改为（）。A、外债事前审批、外债事后备案B、外债事前审批、事前签约备案C、事前签约备案、外债事前审批D、外债事后备案、外债事前审批57.外商投资企业资本金流入境内后，应在（）办理直接投资出资入账登记A、所在地外汇局B、所在地银行C、入账银行D、境内任意银行58.跨国公司资金集中运营管理框架下委托贷款，不同成员企业和性质账户间划转资金，需先上划至国内外汇资金主账户，再下划至成员企业。59.依据《跨国公司外汇资金集中运营管理规定》，国内和国际外汇资金主帐户允许日间及隔夜透支，透支资金只能用于对外支付。60.境内机构境外直接投资的境外企业因清算需汇回资金的，银行应为境内企业开立（）。A、结算账户B、资本金账户C、境内资产变现账户D、境外资产变现账户61.《货物贸易外汇管理指引操作规程（银行企业版）》（汇发【2012】38号）规定，B类企业代理进口业务时，相应付汇纳入电子数据核查范围。62.一笔外债最多开立（）还本付息专用账户。A、一个B、两个C、三个D、四个63.依据《跨国公司外汇资金集中运营管理规定》，跨国公司外债结汇资金可依法用于偿还人民币贷款及股权投资。64.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2012】38号）规定，对核查期内任一总量核查指标连续（）核查期超过本*地区指标阈值，外汇局可实施现场核查。A、两个B、三个C、四个D、六个65.以下哪几个文件是目前有效的国际收支申报指导性文件（）。A、《通过银行进行国际收支统计申报业务指引》（汇发〔2016〕4号）B、《国际收支统计申报核查制度》（汇发〔2015〕48号）C、《国家外汇管理局关于明确和调整国际收支统计申报有关事项的通知》（汇发〔2011〕34号）D、国务院关于修改《国际收支统计申报办法》的决定66.某大使馆的外籍工作人员向当地宾馆支付的住宿费应申报在哪个编码项下？（）A、232000别处未涵盖的政府货物和服务B、223010公务机商务旅行C、无需申报D、仅申报基础信息67.根据《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2012】38号）中有关贸易外汇收支业务管理范围，以下选项正确的是（）。A、境内企业出口计算机软件从境外收回的款项B、外商投资企业利润汇出C、境内企业向境外企业离岸账户支付转口贸易货款D、境外企业从其境内账户调出货款至境外账户68.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2012】38号）规定，B类企业在分类监管有限期届满经外汇局综合评估，相关情况仍符合列入B类企业标准，外汇局可将其列为C类企业。69.针对资本项目非现场核查、现场核查发现的异常、可疑等情况，可根据规定向被核查主体发出风险提示函。70.外汇局主要依据国家外汇管理局资本项目管理司关于下发《资本项目事后监管操作指引（试行）》的通知（汇资函【2015】2号）的有关规定开展资本项目事后监管工作。71.外商投资企业清算注销，原则上应先办理工商登记注销，后办理外汇基本信息登记注销。72.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2012】38号）规定，B类企业在分类监管有效期内以信用证、托收方式结算的货物贸易外汇收支业务，金融机构应当按国际结算惯例审核有关商业单据即可。73.银行按照支付结汇原则为境内机构办理每一笔结汇业务时，均应审核境内机构上一笔结汇（包括意愿结汇和支付结汇）资金使用的真实性与合规性。74.以下哪类客户应列为关注客户？（）A、被外汇局或其他监管部门纳入公开发布的限制性分类管理目录的，如货物贸易外汇管理分类为B、C类。 B、资本项目业务被管控，C、被纳入个人外汇业务关注名单。D、被公安、司法、审计、纪检等部门调查的。E、机构成立时间不足一年的。75.下列哪些支出属于跨国公司国内外汇资金主帐户的支出范围（）。A、支付进口贸易款B、购买理财产品C、向非关联公司放款D、偿还外债本息76.银行办理A类企业付汇，对与因企业分立、合并等原因导致进口与支出主体不一致的，银行在办理支出业务时还应审核外汇局签发的《登记表》。77.个人购汇不能用于境外买房、证券投资、购买人寿保险和投资性返还分红类等尚未开放的资本项目。78.根据《国家外汇管理局关于便利银行开展贸易单证审核有关工作的通知》（汇发【2017】9号），办理单笔等值（）以上货物贸易对外付汇业务，银行在按现行规定审核相关交易单证的基础上，原则上应通过货物贸易外汇监测系统对相应进口报关电子信息办理核验手续。A、5万美元B、10万美元C、20万美元D、100万美元79.商业银行办理跨境人民币退款资金时无需原路汇回。80.海运运输的佣金应如何申报（）。A、222019-其他海运服务B、222013-不涉及我国进出口的海洋运输服务C、222039-其他运输方式的其他服务D、228050-货物或服务交易佣金及相关服务81.外汇局对新列入名录的企业实施辅导期管理，在其发生首笔贸易外汇收支业务之日起（）天内，外汇局进行政策法规、系统操作等辅导。A、30B、90C、180D、36082.每个企业可开立（）接受境内再投资专用账户。A、1个B、2个C、3个D、多个83.“关注名单”内个人的关注期限为（）。A、1年B、2年C、列入“关注名单”的当年及之后连续2年84.按照《货物贸易外汇管理指引》及《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发【2012】38号）规定，根据“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则，代理进出口业务应当由委托方付汇、收汇。85.集中收付业务申报包括哪两种形式（）。A、集中收付B、轧差清算C、不需申报86.境内结算银行和境内代理银行应当按照反洗钱和反恐融资的有关规定，采取有效措施，了解客户及其交易目的和交易性质，了解实际控制客户的自然人和交易实际受益人，妥善保存（），确保能足以重现每项交易的具体情况。A、客户身份资料B、交易记录C、受益人身份资料D、实际控制客户的自然人身份资料E、企业相关资料87.小于支付给美国房产经纪商的经纪费，应申报在哪个交易编码项下（）。A、227030信息服务B、228023管理咨询和公共关系服务C、228050 货物或服务交易佣金及相关服务D、228990其他商业服务88.《保险业务外汇管理指引》（汇发【2015】6号）规定，经办金融机构办理跨境外汇收支、境内外汇划转业务，未按规定对交易单证的真实性及其外汇收支的一致性进行合理审查的，违反规定办理结汇、售汇业务的，依据《中华人民共和国外汇管理条例》第几条进行处罚：（）A、44B、46C、47D、4889.下列说法中正确的是（）。A、与法律相关的公证费，申报在“228021-法律服务”项下B、与产品生产或市场准入有关的认证费等，申报在“228039-其他技术服务”项下C、与政府部门有关的认证费、公证费，应申报在“424000-其他二次收入”项下D、体育协会会员费，申报在“229990-其他文化和娱乐服务”项下90.以下说法正确的是（）A、《涉外收入申报单》中的“收款币种”是结汇入账的币种。B、《涉外收入申报单》中的“收款金额”是实际从境外收到的金额。C、《涉外收入申报单》中的“收入款金额”是扣除银行费用后贷记客户账的金额。D、《涉外收入申报单》中的“收入款金额”应大于等于结汇金额、现汇金额和其他金额之和91.待核查账户支出范围包括结汇、划入企业经常项目外汇账户或直接对外支付。92.银行在为外商投资企业办理入账登记时，若投资人与缴款人不一致，银行不得为企业办理入账登记。93.某外资企业其投资方包括美国、德国、日本和巴西，持股比例分别为11%、10%、6%和4%，则单位基本情况表填写中“外方投资者国别”包括那些国家？（）A、美国B、德国C、日本D、巴西94.境内居民个人在办理个人特殊目的公司外汇登记业务时，须凭合法身份证件（居民身份证件或护照等）办理，境外永久居留证明等不能作为业务办理依据。95.企业外债办理提前还款时，银行应当审核贷款合同中关于（），且债权人、企业均同意提前还款，并由企业提出申请。A、提前还款条款B、加速还款条款C、违约还款条款D、交叉还款条款96.境内个人和境外个人外汇账户境内划转按跨境交易进行管理。97.境内结算银行可以在贸易结算项下通过境外参加银行为境外企业提供人民币贸易融资，融资额度不得（）贸易合同金额。A、小于B、超过C、超过10%的D、超过20%的98.银行为企业办理境外投资资金汇出时，如收款人信息与资本项目信息系统中登记信息不一致，银行应进行真实性审核并在国际收支申报交易附言中予以说明。99.以下哪种凭证不是国际收支申报单（）。A、《境外汇款申请书》B、《境内汇款申请书》C、《对外付款承兑通知书》D、《涉外收入申报单》100.按照境外直接投资真实性、合规性审核相关规定，境内机构