世名科技：2024年度向特定对象发行A股股票方案的论证分析报告

1苏州世名科技股份有限公司2024年度向特定对象发行A股股票方案的论证分析报告二〇二四年十月2苏州世名科技股份有限公司2024年度向特定对象发行A股股票方案的论证分析报告苏州世名科技股份有限公司（以下简称“世名科技”“上市公司”或“公司”）业务发展的资金需求，增强上市公司资本实力，根据《中华人民共和国公司法》一、本次向特定对象发行的背景和目的品产业链自主可控战略需求的积极响应。该1、光刻胶行业利好政策频出，为行业营造良好环境3《产业结构调整指导目录（2024年本用材料：湿化学品、电子特气、光刻胶等工艺与辅助材料等”列为鼓励类。《工本次募集资金投资项目生产的产品为彩色光刻胶的核心材料，广泛应用于2.08亿平方米增长至2028年2.44亿平方41、积极推进LCD光刻胶行业原材料的国产突破色光刻胶是TFT-LCD液晶显示器制造工全部被日、韩企业所垄断，是制约彩色滤光片国产化的主要技术瓶颈之一。2、巩固控股股东的控制地位，提振市场信心3、稳步培育新质生产力，提升企业盈利水平5二、本次发行证券及其品种选择的必要性），1、本次发行满足公司经营发展规划2、向特定对象发行股票是适合公司现阶段选择的融资方式降低公司的资产负债率，优化资本结构，有效6三、本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性本次向特定对象发行股票的发行对象为江苏锋晖新能源发展有限公司。本次向特定对象发行股票的发行对象具有一定风险识别能力和风险承担能四、本次发行定价的原则、依据、方法和程序的合理性7本次向特定对象发行股票的定价基准日为公司第五届董事会第十次会议决定价基准日前20个交易日股票交易均价=定价=P0-D1召开董事会并将相关公告在深交所网站及指定的创业板信息披露媒体上进行披五、本次发行方式的可行性81、本次发行符合《公司法》的相关规定2、本次发行符合《证券法》的相关规定（1）本次发行符合《证券法》第九条的相关规定：非公开发行证券，不得3、本次发行符合《注册管理办法》的相关规定（1）公司不存在《注册管理办法》第十一条关于上市公司不得向特定对象最近一年财务报表的编制和披露在重大方面不符合企业会计准则或者相关9），（4）本次发行定价符合《注册管理办法》第五十六条和五十七条的相关规（9）本次发行符合《注册管理办法》第六十六条的或者变相保底保收益承诺以及直接或者通过利益相关方向发行对象提供财务资4、本次发行符合《<上市公司证券发行注册管理办法>第九条、第十条、第证券期货法律适用意见第18号》的相关规定（2）公司控股股东、实际控制人最近三年不存在严重损害上市公司利益或（5）公司本次发行属于董事会确定发行对象的向特定对象发行股票方式募5、公司不属于《关于对失信被执行人实施联合惩戒的合作备忘录》和《关于对海关失信企业实施联合惩戒的合作备忘录》规定的需要惩处的企业范围，不属于一般失信企业和海关失信企业本次发行相关事项已经公司第五届董事会第十次会议和第五届监事会第八六、本次发行方案的公平性、合理性本次向特定对象发行股票方案及相关文件已在符合中国证监会规定的网站承诺1、主要假设和前提条件以下假设仅为测算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务（1）假设国内外政治稳定、宏观经济环境和社会环境、产业政策、公司所（2）假设本次发行于2024年12月实施完毕。该完成时母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别按（7）不考虑本次发行募集资金到账后，对公司其他经营、财务状况（如财（9）假设在预测公司本次发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润之2、对公司主要财务指标的影响分析项目/2023年度本次发行前本次发行后32,245.1532,245.1535,539.5231,000.00本次向特定对象发行股份数量3,294.37项目/2023年度本次发行前本次发行后假设情形一：2024年扣非前后归母净利润持平归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非2,383.962,383.962,383.96扣除非经常性损益后基本每股扣除非经常性损益后稀释每股假设情形二：2024年扣非前后归母净利润均同比增长10%项目/2023年度本次发行前本次发行后归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非2,383.962,622.362,622.36扣除非经常性损益后基本每股扣除非经常性损益后稀释每股假设情形三：2024年扣非前后归母净利润均同比减少10%归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非2,383.962,145.572,145.57扣除非经常性损益后基本每股扣除非经常性损益后稀释每股本次发行的必要性和合理性参见本次发行的预案“第四节董事会关于本次1、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系2、公司从事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况具体参见本次发行的预案的“第四节董事会关于本次募集资金使用的可行性分1、合理统筹资金，积极提升公司盈利能力3、加强经营管理和内部控制，为公司发展提供制度保障1、控股股东、实际控制人出具的承诺（2）切实履行公司制定的有关填补即期回报措施及本承诺，如违反本承诺司/本人作出相关处罚或采取相关管理措施。”2、公司董事、高级管理人员出具的承诺（4）承诺将积极促使由董事会或薪酬与考