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文档简介

施工企业财务报销制度第一章总则为规范施工企业的财务报销流程，提高资金使用效率，确保报销制度的透明性与合规性，依据《中华人民共和国会计法》、《企业财务管理办法》及相关法规，特制定本财务报销制度。该制度旨在保障企业财务管理的科学性与规范性，促进企业的健康发展。第二章适用范围本制度适用于本公司全体员工，包括各级管理人员及项目负责人。所有因工作需要而发生的费用报销均应遵循本制度的规定。第三章制度目标1.确保合规性：确保所有报销行为符合国家法律法规及公司内部规定，防范财务风险。2.提高效率：简化报销流程，提高报销审批的效率，缩短报销周期。3.透明管理：确保财务报销的透明度，加强对报销行为的监控与管理。4.合理控制：对费用支出进行合理控制，避免不必要的浪费。第四章管理规范4.1报销范围1.可报销费用：-项目相关的材料费、人工费、运输费、设备租赁费等。-差旅费（交通费、住宿费、餐饮费等）。-其他符合公司政策的费用。2.不可报销费用：-个人生活消费。-非工作原因产生的费用。-未按规定报销的费用。4.2报销标准1.差旅费：-交通费按实际票据报销，选择经济合理的交通工具（如高铁、飞机等）。-住宿费按照公司规定的标准报销，超出部分自负。-餐饮费按照公司规定的标准报销，需提供详细票据。2.其他费用：-所有报销项目必须提供相应的合法有效票据。-每项费用需附上详细说明及工作相关证明材料。第五章操作流程5.1报销申请1.填写报销单：员工需在规定的报销单上填写相关信息，包括费用类型、金额、事由等，附上相关票据。2.提交审核：报销单需提交给直接上级审核，审核后再提交财务部门。5.2审核流程1.初审：财务部门对报销申请进行初步审核，核对票据的合法性及报销金额的合理性。2.复审：财务部门复审后，将符合条件的报销申请提交给财务主管进行复核。3.审批：财务主管审核通过后，报销申请进入付款环节。5.3付款流程1.付款申请：财务部门根据审核通过的报销单，生成付款申请，并进行相应的财务处理。2.发放款项：款项通过银行转账或现金支付给申请人，财务部门需保存付款凭证。第六章监督机制6.1内部审计公司财务部门应定期对报销情况进行审计，确保报销制度的执行情况符合规定，并及时发现和纠正问题。6.2反馈机制员工对报销制度的执行情况可提出意见和建议，财务部门应定期收集反馈并进行分析，必要时对制度进行修订。6.3责任追究对违反报销制度的人员，财务部门有权追究其责任，情节严重者将依据公司相关纪律处分办法进行处理。第七章附则1.本制度由财务部门负责解释与修订。2.本制度自发布之日起实施，原有相关规定同时废止。3.本制度如需修订，须由财务部门提出修改意见，并经公司管理层审批后方可生效。第八章附件附件一：报销单模板（在此附上标准报销单的模板，以便使用）附件二：差旅费用标准（在此附上差旅费用的具体标准及相关政策）---

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