年产100MW太阳能电池片项目可行性研究报告

年产100MW太阳能电池片项目可行性研究报告 1第一节概述 1 5第三节研究结论 7第二章项目提出的背景及建设的必要性 8 8 第三章市场需求预测及建设规模 第二节市场需求预测 第三节建设规模 第四章项目建设地点及建设条件 第二节建设条件 第五章技术、设备和工程方案 第一节设计原则 第二节技术方案 43 第六章原材料、燃料供应 62第七章环境影响评价 63 第一节设计依据 第二节用能标准和节能规范 第三节能源消耗种类和数量分析 第四节项目所在地能源供应状况分析 第九章劳动安全卫生与消防 第十章组织机构与管理运营 第一节组织施工 第二节工程管理运营 第十一章项目实施进度 第十二章项目招投标方案 91 第一节财务评价 第二节财务分析结论 第十五章效益评价 第十六章结论与建议 的磁性材料生产和出口基地。截止2008年底，公司拥有总资产263339万元，2008年实现主营业务收入159013万元，利润总额17707万元。公司已连续多2006-2008年度企业经济指标序号项目单位2006年2007年2008年1总资产万元1539842520802633392净资产万元1096962125502276683主营业务收入万元1249071551541590134纳税总额万元1170515217135905利润总额万元1695223693177076出口交货值万元5999174627762867资产负债率%28.815.713.61.3项目提出的背景及建设必要性展模式。目前全球光电能产业年均增长率高达30%,据预测，2050年世界人口将增至89亿，届时的能源需求将是目前的3倍，而可再生能源要占50%,确切地说，2050年可再生能源供应量将是现在全球能耗的2倍。中国能源界的权2050年，中国能源消费中煤只能提供总能耗的30～50%,其余50～70%将靠1.3.2项目建设的必要性环境与发展的《里约宣言》,之后率先制定了中国《21世纪议程》。把可持续发展作为国家的基本发展战略，2002年8快(如中国),能耗不断增加，因此预计全球未来能源消耗态势仍将以3%的速长率为20%,在各国政府的推动下，目前全球光伏产业年均增长率已高达30%,伏行业将持续30%以上的高速增长，2010～2040年，光伏行业的复合增长率将高达25%,可预见的高速增长将持续40年以上。光伏产业的发展前景已经被愈伏发展规划，如到2010年，美国计划累计安装4.6GW(含百万屋顶计划);欧出口；日本计划累计安装5GW(NEDO日本新阳光计划),预计其它发展中国家1.8GW(估计约10%),预计世界总累计安装18GW。我国光伏产业近几年发展也1.3.3项目建设的政策依据本项目符合国家发改委2005第40号令《产业结构调整指导目录(2005年本)》中第一类鼓励类第十六条轻工中第13款“高技术绿色电池1.4可行性研究报告的编制依据及研究范围1.4.1可行性研究报告编制依据1.4.2编制范围1.4.3编制原则1.5可行性研究成果概要1.5.2产品方案1.5.3原料方案1.5.4配套条件用到压缩空气。压力要求0.5MPa,平均用气量约为40立方米/分，压缩空气质量要求干燥、无油、无尘。厂区已建有空压站，需购置安装5套10立方米/分根据生产工艺的要求，厂房洁净度：清洗制绒间、扩散间1万级；其余10万级，走廊30万级的洁净环境，环境温度为18℃~25℃,因此需要采取空气净1.5.5生产班制和劳动定员(2)劳动定员：项目定员初步设为400人。1.5.6总投资及资金来源(1)项目建设报批总投资26170万元，其中新增建设资产投资20912万元，(含外汇402万美元),全部由企业自筹，项目所需外汇通过(2)新增铺底流动资金5258万元，由企业自筹解决。1.5.7主要技术经济指标表1-1主要技术经济指标汇总表一生产规模及产品方案二公用工程及动力年用量34三新增定员人400四经济数据1项目报批总投资万元26170其中：建设投资万元20912(含402万美元)铺底流动资金万元52582年销售收入万元100000含税价3年销售税金及附加万元2731.2正常年4年利润总额万元9467.9正常年五财务评价指标1投资利润率%24.632投资利税率%31.743投资内部收益率%27.57所得税前23.88所得税后4投资回收期(含建设期)年5.63所得税前6.09所得税后5盈亏平衡点%34.051.6可行性研究结论1.6.2项目的建设是可行的产业结构调整指导目录(2005年本)》的相关类别，项目受国家相1.6.3项目具有良好的经济效益本项目经济效益显著。本项目报批总投资26170万元，其中新增建设资产投资20912万元，铺底流动资金5258万元。经分析，项目实施达产后正常年可实现销售收入100000万元(含税价),销售税金及附加2731.2万元，利润总额9467.9万元。所得税后财务内部收益率23.88%,投资回收期6.08(含建设期),经济效益较好。项目盈亏平衡点为34.05%,抗风险能力相对较强。1.6.4项目具有良好的社会效益第二章市场预测及建设规模单晶硅以多晶硅为原料在单晶炉中被熔化为液态在单晶种(籽晶)上结晶投资),由于其晶体的原子和分子以同一方向(晶向)周期性地整齐排列所以3年前的14%提高到17%,多晶硅太阳电池转换效率也从3年前的10%提高到15%,超高效率的太阳能电池转换效率已超过50%。世界光伏组件产量上世纪末最后10年的平均增长率为20%,从1991年的55兆瓦增长到2000年的287均增长率高达30%,可预见的高速增长将持续40年以上。5GW。美国能源部制订了从2000年1月1日开始的新5年国家光伏计划欧盟计划至2010年光伏发电总装机容量达到3GW。澳大利亚计划2010年光伏发电总装机容量达到0.75GW。中国政府对外承诺至2010总装机容量的1%),2000～2010年光伏行业的复合增长率将高达30%以上。300GW(届时整个产业的产值有可能突破3000亿美元),至2040年光伏发电将达到全球发电总量的15～20%。按此计划推算，2010~2040年，光伏行业的复合增长率将高达25%以上。较猛，如保定英利2007年产量为142.5MWp,排名猛升到世界第八位；江苏尚德2007年电池片产量为327MWp,排名从第四位上升到第三位(详见表2-1)。比例为27%,比2006年提高近10个百分点，德国受国内扶持政策的刺激也不2006年的19.8%提高到2007年的20.3%(详见表2-2)。预计随着中国太公司名称2006年产量排名2007年产量排名尚德157.504327.003保定英利35.00—142.508上海晶澳25.00—113.2011江苏林洋25.00—88.0013南京中电54.001478.0016其它580.80-1056.55一总计2561.20—4000.05一资料来源：中国光伏产业发展研究报告(2006-2007)表2-22006、2007年不同国家和地区太阳能电池产量及份额比例(%)日本926.936.9920.023.00中国438.017.11088.027.20中国台湾169.56.62368.09.20德国508.019.83810.020.25欧洲其它172.36.73252.86.32美国179.67.01266.16.65世界其它166.96.52295.27.38合计2561.21004000.05100资料来源：中国光伏产业发展研究报告(2006-2007)2.1.2世界光伏市场发展现状及趋势根据EPIA发布数据测算，自2001年以来全球太阳能光伏发电年装机增长率超过40%,2007年全球太阳能光伏发电装机容量达到2826MWp,其中德国装机置达到1328MWp,占全球光伏发电市场的47%,为全球年装机量最多的国家；西班牙由于实施了“皇家太阳能计划”、购电补偿法等政策，太阳能光伏发电装机量增长速度最快，2007年年装机容量达到640MWp,占全球市场的22.7%,同比增长达480%。日本朝日计划补贴政策已经结束，近年安装量有所下滑，其2007年年装机容量为230MWp,占全球份额为8.1%,比上年减少12个百分点，预计2008年基本维持2007年的安装水平。目前，中国的光伏发电市场较小，2007年装机容量仅为20MWp,仅占0.71%(详见表2-3)。表2-32007年世界主要国家和地区光伏市场及份额德国132846.991西班牙64022.652日本2308.143美国2207.184意大利200.715中国200.715韩国200.715法国150.536世界其它33311.78—总计2826100—据国外多家研究机构分析，未来太阳能光伏市场将继续保持高速增长，其年年装机容量将接近7GWp,未来三年增长率依然超过30%。另外美国旧金山著名太阳能顾问公司SolarBuzz预计相对乐观，认为2010年年装机容量将达到12GWp,未来三年的增长率将达到60%以上。其中，欧盟(德国、西班牙)将内的新兴能源);发展中国家中，印度市场的增长较快，增速将超过全球平均国家20082009201020112012德国15001750200022002400西班牙500500600600600意大利150300400540730希腊20100200270360法国150250300400540葡萄牙2040507090美国400800140019002550中国3570100140180日本300400500680910韩国150300500680910印度150300400540730其它地区250350500680910合计3625516069508700109102.1.3国内光伏产业发展概况2007年8月颁布的《可再生能源中长期规划》指出要加快可再生能源的开年使可再生能源达到能源消费总量的10%,2020年达到15%。2008年3月《可再生能源发展“十一五”规划》对该目标进行阶段性目标的细化与调整(详见表2-5),在规划中明确指出风能和太阳能是未来10年发展的重点领域，累计近3200率将达到80.86%;到2020年，我国光伏装机容量将达到180万KWp,年发电量达21.6亿KWH。(详见表2-6)表2-5国家有关光伏发电方面的政策政策时间内容法》须购买区域内再生能源并网发电项目所发电力；鼓励单国家中长期科技2006.02将高性价比太阳能光伏电池及利用技术、太阳能建筑一“十一五”规划2006.03列入积极开发利用的再生能源行列，仅次于风能可再生能源中长2007.09规划太阳能发电装机总容量在2010年达到30期规划2020年达到180万千瓦能源法(征求意2007.12对鼓励发展的太阳能等新能源依法实行激励型价格政见稿)策；根据能源战略、规划的需要，设立可再生能源、农可再生能源“十2008.03规划太阳能光伏发电重点：开展无电地区电力建2-6我国太阳能装机容量及发电量规划产业规划2004年2010年2020年2030年2050年发电比例3%4.20%8%14.60%22.50%的脱网独立发电应用等领域(详见表2-7),其中偏远农村地区电气化所占的比例最高(2006年的比例为33%),与国外不同的是我国用于并网发电的比例相年达到43%(包括通信与工业应用27%和太阳能光伏产品16%)。表2-7我国光伏发电市场的构成与预测20062010年2020年领域累计装机市场累计装机市场累计装机市场农村电气化3341.30%15050%40022%通信和工业2733.80%4515%30011%光伏产品1620%3210.70%20017%城市并网发电3.84.80%5317.60%70039%荒漠并网发电0.20.30%206.70%20011%合计80100%300100%1800100%的重点，到2010年累计装机达150MWp,占光伏市场的50%,到2020年累计装领域，尤其是并网发电，年装机容量将从2010年的30万KWp攀升至2020年的2030年，可再生能源在总能源结构中将占到30%以上，而太阳能光伏发电在世界总电力供应中的占比也将达到10%以上；到2040年，可再生能源将占总能耗的50%以上，太阳能光伏发电将占总电力的20%以上；到21世纪末，可再生能源在能源结构中将占到80%以上，太阳能发电将占到60%以上。这些数字足以显示出太阳能光伏产业的发展前景及其2.3建设规模及产品方案2.3.1建设规模2.3.2产品方案2.3.3产品主要质量指标《单晶硅太阳电池总规范》(GB12632-90),该规范对单晶硅太阳电池的技术2.3.4生产计划80%,第二年后进入达产期，年产量达到100%的设计能力。第三章原料及辅助材料供应3.1原辅材料供应3.1.1主要原辅材料用量表3-1项目主要原辅材料估算表1硅基片万片36004银铝浆吨6.5美国5其他辅助材料市场采购3.1.2主要原辅材料质量要求3.1.3原、辅材料来源3.2原料和成品的贮存3.2.1主要原材料入库3.2.2原料的贮存本项目原料的贮存量一般为10～20天的生产用量，贮存于企业各分类原3.2.3产成品的贮存产成品的贮存为7～10个天左右的生产量，贮存于企业专用成品仓库。成第四章工艺技术方案和设备选择4.1生产工艺路线及工艺流程4.1.2工艺路线选择4.1.3项目工艺流程硅片清洗制绒甩干扩散刻蚀烘干印刷(铝)烘干印刷(银)减反射印刷(银)烧结检测包装入库图4-1太阳能电池生产工艺流程图①清洗、制绒：首先用碱(或酸)腐蚀硅片，以去除硅片表面机械损伤。②甩干、:清洗后的硅片使用离心甩干机进行甩干。方块电阻的不均匀性小于10%,少子寿命大于10微秒。扩散过程遵从如下反应2-与HF生成可溶于水的SiF,从而使硅表面的磷硅玻璃(掺PO的Si0)4.1.4产品质量4.2工艺设备意大利Baccini股份有限公司在80年代初期开创性地将丝网印刷用于制造电池厚度：0.15/0.2mm每小时电池产量：1250-1440片生产线产能：>95%丝网印刷居中误差：<±0.01mm刮刀最小和最大速度：0-333mm/sec②全自动太阳能电池片测试分选设备技术指标电池厚度：0.15/0.2mm每小时电池产量：1250-1440片最大电池破片率：<0.5%分档：1-24档(3)烧结炉快速升温：在较短加热区中密集安装了红外灯管来实现在400~875℃之间的升温，速率可达到75℃/秒以上。快速降温：由安装在网带上下的冷水壁来实现在875℃和400℃之超过40℃。4.2.2新增主要设备一览表序号设备名称型号规格单位数量制造厂一引进设备全自动太阳能电池片意大利全自动太阳能电池片意大利二国产设备1清洗制绒机SC-DC18400D台4深圳捷佳创2去磷硅玻璃清洗机SC-DC4400D台4深圳捷佳创3闭管扩散炉DS-300台8深圳捷佳创4等离子刻蚀机PRS台12台湾志圣5PD-305(3)台8深圳捷佳创9石英管清洗机SC-SY0201H台4深圳捷佳创10石磨电极清洗机SC-SM0202A台4深圳捷佳创11套4市场采购塔12检测、试验仪器套4市场采购13其他辅助设备套4市场采购4.2.4设备的最终定型4.3车间布置与车间环保第五章工程技术方案5.1.1厂址概况5.2建设条件5.2.1自然条件年平均气温17.1℃极端最高气温41.0℃极端最低气温-10.3℃年平均风速1.22m/s年最大速度18m/s年平均气压005.9mbar年平均相对湿度77%地震基本烈度<6度，不设防2基本雪压0.4kn/m2基本风压0.4kn/m5.2.2地质条件地基土试验承载力标准值微240kpa。5.2.3地震设防根据国家地震局1990年的《中国地震烈度区划图》,该地区地震基本烈度为6度，按国家GB50011-2001建筑抗震设计规范考虑抗震措施。5.3平面布置及运输5.3.1平面布置5.3.2厂内外运输5.4土建工程5.4.1本项目土建面积8000m2。详见表5-1。表5-1厂区建(构)筑物一览表序占地建筑面积层备建筑物名称22结构类型1主车间670067001钢结构2辅助车间130013001钢结构合计800080005.5给水排水时用水量25吨，日用水量为576吨，其余为循环冷却水补充水，其他(绿化、道路清洗)用水约3.33吨/天，生活用水暂按100升/人.天估算，本项目新增职工400人，日生活用水40.0立方米。具体用水量详见表5-2。表5-2项目用水量估算表序号用水部门最大平均全天备注1生产车间3025576制绒、去磷硅2生活用水1.5140.010L/人3循环冷却补充水144道路、绿化等3.33不可预见水量3.33消防等合计962本项目按全年300天估算，则全年新增用水量约为20万立方米。厂区内5.5.2排水工程5.6供电5.6.1供电要求及电源工艺要求供电电压为380/220伏，电压波动不超过额定电压的士5%,电源频率为50±0.5Hz。5.6.2用电负荷计算P=3819.1kW,补偿前无功功率Q=2864.3kvar,视在功率为4773.9kVA,jj自然功率因素为0.8,由于自然功率因素不足0.9,宜采用低压静电电按年工作日300天、四班三运转估算，则全年耗电为1856×104kWh。序设备需要功率号用电设备容量系数因数有功无功视在功率功率功率1工艺设备4358.00.700.803050.62288.02制冷空调915.00.700.80640.5480.43水处理系统1600.80.8128.096.04车间照明2000.90.70180.0183.65其他3000.650.80195.0146.3共计5933.000.803819.12864.34773.9同时系数0.90.803437.22577.94296.5若补偿-1200共计5933.000.933437.21377.93703.1考虑变压器损耗20705.6.3生产配电(1)工厂照明751x,局部照明为150～2001x;办公室1501x,厂区道路201x。在车间重要场(2)防雷与接地(3)消防设计5.7辅助工程根据生产工艺的要求，厂房洁净度：清洗制绒间、扩散间1万级；其余10万级，走廊30万级的洁净环境，环境温度为18℃~25℃,因此需要采取空气净合式空调机组4套，风机风量为36万立方米/时。含风机段及初效和中效过滤冷源采用冷水机组制冷。制冷量：720KW,水温控制范围10～255.7.2气体动力①空压站⑤大宗气体系统/特种气体均由各厂房内特气室的气体柜气体盘将特种气体分配/至各厂房支管阀门箱分支管。2在各特气室设有毒性及可燃性气体柜(只工艺气瓶)、吹洗气体柜(只气瓶)及存储气体柜(只气瓶)。5.7.3给水排水①给水水细菌数≤5cfu,温度22±2℃,水压3kg/cm2,(均为使用点参数)。采96)一级排放标准后排入市政污水管道。统第六章环境保护、卫生及消防6.1环境保护6.1.1环保方针6.1.2环保法规和标准6.1.3“三废”治理措施(1)废水1.1生活污废水系统6.6.2生产污废水系统酸碱废水水质为：,,<。酸碱废水采用中和法进行处理。首先在均衡或NaOH,在强力搅拌下进行混合、反应，使废水的PH值达到6-9范围内，含氟废水调节池一次反应槽(加2)一次反应槽(加PAC→PAM→→混凝剂)一次凝聚槽(加混凝剂)一次沉淀槽二次反应槽(加2)二次反应槽(加)二次反应槽(加混凝剂)二次凝聚槽(加混凝剂)二次沉淀槽收集水池中和排放槽。一污污泥→污泥浓缩池(上清液回流至含氟废水调节池)→污泥泵→板框压滤机(滤液回流至含氟废水调节池)→泥饼(含CaF2)作为特种垃圾由专业公司一有机废液处理(2)废气(3)噪声表6-1建设项目新增设备噪声源强汇总序号设备名称噪声源强(dB)1风机80～902水泵70～803空压机75～85(4)固体废物①废品②生活垃圾员工生活垃圾人均0.5公斤/日计，项目新增员工400人，则生活垃圾产6.1.6环保投资本项目环保投资为1100万元。其中酸雾处理塔120万元，硅烷燃烧塔220万元，污水处理站土建190万元，酸碱、废水处理设备530万，绿化等40万元。6.2劳动安全与工业卫生6.2.1安全生产6.2.2劳动保护(2)建筑物有可靠防雷接地。(8)发放劳动防护用品。6.3消防第七章节能及综合利用7.1能耗指标及分析90号公布(1997年11月1日)。号7.1.2能耗指标及分析(1)电：本项目新增装机容量为5933kW,项目年耗电量估算为1856×104度/年，折标准煤6625.92吨/年。(2)水：生产用水量约为20万吨/年，折标准煤50.8吨/年。序能源种类单位年耗量折算系数折合标准煤比例号4克/千瓦时6625.92吨99.24%克/吨50.8吨0.76%合计6676.72吨100%注：发电煤耗按国家统计局发布的2007年我国平均每千瓦时发电煤耗357本项目建成后，正常年份产值为100000万元，年综合能耗折合标准煤6676.72吨，每万元产值耗用标准煤0.0667吨。本项目用电占能耗总量的99.24%,用水占能耗总量的0.76%,项目主要能耗为用电，节能时应以节约用电7.2设计中采取的节能措施7.2.1节能重点7.2.2主要节能措施第八章企业组织和劳动定员8.1生产组织财务科办公室经营部生产部技术部硅电设备技术科信息推广科生产计划科技术科供应产产科8.2工作制度与劳动定员8.2.1工作制度助工及管理人员为单班制，全年工作日为300天，日工作时间为8小时。8.2.2劳动定员8.3人员培训8.3.2培训内容(2)生产工艺和技术要求第九章项目实施计划待设备到厂后即可进行安装、调试。项目工程建设自2009年8月开始试生产等工作，整个项目的建成，将于2011年9月建成并投入试生产，7表9-1具体实施进度安排表2009年2010年2011年序号实施内容2配套工程35设备调试6人员培训及试生产收第十章投资估算和资金筹措10.1.1编制依据(3)各专业的设计说明。10.1.2编制说明(2)根据2005年第40号令-中华人民共和国国家发展和改革委员会《国家产业结构调整指导目录(2005年本)》,本项目所引进设备可免缴进口10.1.3新增建设投资构成建筑工程费用1100.0万元5.31%设备购置费用15470.0万元73.98%安装工程费用768.42万元3.67%其他工程费用3563.46万元17.04%合计20912万元100.00%10.2流动资金估算万元。详见附表2流动资金估算表。10.3总投资构成项目报批总投资为26170万元，其中建设投资20912万元(含用汇402万美元),铺底流动资金为5258万元。详见表11-2总投资构成表。10.4资金筹措10.4.1本项目建设投资20912万元，资金由企业自筹解决。项10.4.2所需流动资金17528万元由企业自筹。流动资金根据生产需要逐年序工程或费用建筑工程设备安装其它费用合计占总值一建设投资静态部分1110.0015470.00768.423563.4620912100%1工程费用1110.0015470.00768.42341.441769084.59%1.1引进设备2814.0028.1456.282898.421.2国产设备8172.00408.60245.168825.761.3厂房土建640.00640.001.4电气照明615.0061.50676.501.5暖通、车间净化1260.00126.001386.001.6空压、负压253.0025.30278.301.7给排水、纯水站35900.0072.001007.001.8管道、地沟85.00586.0046.88717.881.9环保绿化190.00870.0040.001100.001.10道路、门卫160.00160.002其他费用1806.841806.848.64%2.1建设管理费530.70530.702.3前期工作费150.00150.002.4联合试运转费500.00500.002.5职工培训费80.0080.00置费2.7引进设备检验费14.0714.072.8建筑安装一切险53.0753.073基本预备费1415.191415.196.77%二建设期利息合计建设投资1110.0015470.00768.423563.4620912投资比例5.31%73.98%3.67%17.04%100%100%表10-2总投资构成表单位：万元、万美元投资额序号投资内容所占比例(%)人民币其中用汇一项目报批总投资26170二建设投资209121建筑工程1110.004022设备购置费15470.003安装工程768.424其他费用3563.46其中：基本预备费1415.19三铺底流动资金5258表10-3进口工艺设备投资估算表单位：万元设备名称制造国一引进设备全自动太阳能电意大利全自动太阳能电意大利折人民币(汇率1:7.0)2814二1外贸手续费1.0%28.142银行财务费0.5%14.073国内安装费1.0%28.144国内运费0.5%14.07小计84.42合计2898.42表10-4国产设备投资估算表单位：万元设备名称型号规格单位数量号(万元)(万元)台4135540.02去磷硅玻璃清洗机SC-DC4400D台460240.0台82351880.04等离子刻蚀机PRS台1225300.05PD-305(3)台83002400.06甩干机AMT-6台825200.07套28201640.0台280160.0台41040.011套413052012检测、试验仪器套425100.013其他辅助设备套435140.0合计8172第十一章财务评价和经济效益分析11.1编制依据参数”(第三版)的有关规定及有关政策、法规进行计算分析。本项目的经济11.2基础数据11.2.1生产规模和产品方案11.2.2实施进度80%,第四年达到100%。生产期按10年计，计算期为1211.2.3新增定员与工资总额本项目按定员400人，月人均工资按2200元估算，则年新增工资及福利费总额为1204万元。11.3产品成本估算项目达产后正常年总成本费用估算为87800.9万元，见附表4。(1)原辅材料及燃料动力费用，根据产品材料消耗及现行市场价格测算，金额序号名称单位数量单价1原辅材料81410.01.1硅基片万片360018元/片648001.2铝浆吨10062万元/吨62001.3银浆吨8650万元/吨52001.4银铝浆吨6.5550万元/吨35751.5其他辅助材料5552燃料动力10802.1水吨2000002.0元/吨402.2电万度13000.8元/度1040.010年，年折旧额1821.4万元，残值率为5%。无形资产和递延资产1739.7万元，按5年摊销，年摊销费为347.9万元。(3)年修理费按363.4万元估算。(5)其他费用计算业实际提取。正常年其他费用估算为1500万生产负荷100%序号产品名称单位单价销售量营业收入1产品营业收入万元10瓦/元100兆瓦1000002营业税金及附加2731.22.1产品增值税17%2482.92.2销项税14529.92.3进项税12047.02.4城市维护建设税5%124.12.5教育费附加5%124.117%;城市维护建设税和教育费附加分别按增值税的5%和5%提取。达产年的营业税金及附加估算为2731.2万元。11.5利润总额及分配计算经测算，正常年的利润总额为9467.9万元，所得税后利润为8047.7万元。所得税按利润总额的15%计取，盈余公积金按税后利润的10%计取。详见附表5利润与利润分配表。11.6财务盈利能力分析(1)财务现金流量表(全部投资)详见附表6。根据该表计算如下财务评价所得税后所得税前财务内部收益率23.88%27.57%财务净现值(ic12%)17904.62万元23877.06万元投资回收期(含建设期)6.09年5.63年(2)财务现金流量表(自有资金)详见附表7。根据该表计算如下指标：自有资金财务内部收益率23.88%C(3)根据“利润与利润分配表”和“投资使用计划表”计算得如下指标：投资利润率(正常年)24.63%投资利税率(正常年)31.74%11.7清偿能力分析11.8不确定性分析11.8.1敏感性分析序基本建设投资经营成本销售收入号方案+5%+5%-5%1财务内部收益率(%)23.8822.9911.1813.812投资回收期(年)6.096.229.218.2211.8.2盈亏平衡分析本项目以生产能力利用率表示的盈亏平衡点(BEP)为34.05%,11.9财务评价结论第十二章项目风险分析12.1政策法律风险信息产业振兴规划(2009电市场，开展光伏并网发电应用示范。2009年3月23日，为贯彻实施《可再生12.2市场风险单位销售(百万美元)总产量无锡尚德太阳能电力1923.5497.5晶体硅电池天威英利新能源1107.10281.6晶体硅电池晶奥太阳能800277晶体硅电池江苏林洋新能源725.4172.8晶体硅电池CSI阿特斯太阳能709.2167.5晶体硅电池常州天合光能831.9201晶体硅电池中电电气350.9107.2晶体硅电池超日股份185.842.59晶体硅电池12.3技术风险技术风险的规避措施是采用先进的生产管理理念、先进的制12.4经营管理风险高素质的人才(包括技术人员和管理人员)对公司的发展至关重要。近年12.5财务金融风险附表序年份合计建设期建设期投产期达到设计能力生产期流动资金)1.1建设投资20912104561045600000000001.4流动资金1752800141293400000000002资金筹措384401045610456141293400000000002.1项目资本金38440104561045614129340000000000用于建设投资20912104561045600000000002用于流动资金175280014129340000000000附表2流动资金估算表单位：万元序年份周转周转投产期达到设计能力生产期1流动资产22419.727892.327892.327892.327892.327892.327892.327892.32781.1应收帐款4588637.210747.410747.410747.41.2存货13482.116806.916806.916806.916806.91.2.1原材料30125427.36784.26784.26784.26784.21.2.2燃料201866.783.483.483.483.483.483.483.483.483.41.2.3在产品22164149.35162.65162.65162.65162.61.2.4产成品20183838.74776.64776.64776.64776.64776.64776.64776.64771.2.5其它4581.3现金458300.5338.0338.0338.0338.0338.0338.02流动负债8291.210364.010364.010364.010364.02.1应付帐款4588291.210364.010364.010364.03流动资金014128.517528.317528.317528.317528.34流动资金本年增加额014128.53399.80.00.00.00.00.00.00.0附表3-1固定资产折旧估算表单位：万元序年份合计折旧率投产期1.1原值19172.95%21.2折旧费101821.41821.41821.41821.41821.41821.42净值958.617350.815529.513708.111886.810065.4附表3-2无形及递延资产摊销估算表单位：万元序年份摊销原值投产期达到设计能力生产期号项目1无形资产51.2净值2递延资产51739.702.1摊销347.9347.9347.9347.9347.92.2净值1391.81043.8695.9347.90.03无形及递延资产合计1739.703.1摊销347.9347.9347.9347.9347.93.2净值1391.81043.8695.9347.90.0附表4总成本费用估算表单位：万元序年份合计建设期投产期达到设计能力生产期1外购原材料797818.065128.081410.081410.081410.02外购燃料及动力14715.71201.31501.61501.61501.61501.63工资及福利费12036.61203.71203.71203.71203.71203.74修理费3642.7364.3364.3364.3364.3364.3364.3364.35折旧费和摊销费19953.32169.32169.32169.32169.32169.36利息支出0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.07费用0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.08其他费用14700.01200.01500.01500.01500.01500.09总成本费用862866.271266.588148.888148.888148.89.1其中：固定成本50332.64937.25237.25237.25237.29.2可变成本812533.766329.382911.682911.682911.610经营成本842913.069097.285979.585979.585979.5附表5利润与利润分配表单位：万元序年份合计建设期投产期达到设计能力生产期产品营业收入营业税226766.02185.02731.22731.22731.22金及附3862866.271266.588148.8利润总额490367.86548.59120.09120.09120.09125所得税13555.2982.31368.01368.01368.01368.0676812.65566.27752.0775776812.65566.27752.07752.087681.3556.6775.2775.2775.277积金969131.35009.66976.86976利润附表6、附表7现金流量表(全部投资及自有资金)单位：万元序年份合计建设期建设期投产期达到设计能力生产期1现金流入998486.90.00.080000.0100000.01.1营业收入980000.00.00.080000.0100000.0回收流动2现金流出921674.410456.010456.086393.093478.590078.790078.790078.790130.990130.990投资2.2流动资金17528.30.00.014128.53399.80.00.00.00.00.00.00.02.3经营成本842913.00.00.069097.285979.585979.585979.585979.585979.52.426766.00.00.02185.02731.22731.22731.22731.22及附加2.5所得税13555.20.00.0982.31368.01368.01368.03净现金流量76812.5-10456.0-10456.0-6393.06521.59921.39921.39921.39869.19869.14-10456.0-20912.0-27305.0-20783.5-10862.3-941.08980金流量590367.76-10456.0-20912.0-26322.7-18433.2-7144.计算指标：所得税后所得税前财务净现值(i=12%):万元万元投资回收期：6.09年5.63年附表8资金来源与运用表单位：万元序年份合计建设期建设期投产期达到设计能力生产期生产负荷(%)0%0%80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1资金来源167248.310456.010456.022846.314689.01.1利润总额90367.80.00.06548.59120.09120.09120.01.2折旧费18213.60.00.01821.41821.41821.41821.41.3摊销费1739.70.00.0347.9347.9347.9347.9347.90.00.00.00.01.4长期借款0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.01.5流动资金借款0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.01.6其他短期借款0.00.00.01.7自有资金38440.310456.010456.014128.53399.80.00.01.8其他0.01.9回收固定资产余值958.60.00.00.00.00.00.00.00.00.01.1回收流动资金17528.30.00.00.017528.32资金运用51995.510456.010456.015110.84767.81368.02.1固定资产投资20912.010456.010456.00.00.00.00.00.00.02.2建设期利息0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.02.3流动资金17528.30.00.014128.53399.80.00.00.00.00.00.00.02.4所得税13555.20.00.0982.31368.01368.01368.02.5应付利润0.02.6长期借款本金偿还0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.02.7流动资金借款本金偿还0.02.8其他短期借款本金偿还0.03盈余资金115252.80.00.07735.59921.39921.39921.34累计盈余资金0.00.07735.517656.827578.037499.347420.657289.667158.777027.7868968附表9资产负债表单位：万元序年份建设期建设期投产期达到设计能力生产期1资产10456.010456.04