企业财务部门管理制度

企业财务部门管理制度第一章总则第一条为规范企业财务管理工作，提高财务工作效率和质量，保证财务安全，订立本管理制度。第二条本制度适用于企业财务部门的日常管理工作。第三条企业财务部门是企业财务工作的核心部门，负责企业财务收支的管理、会计核算、财务报告的编制和税务申报等工作。第二章财务部门职责第四条财务部门的重要职责包含但不限于以下内容：1.负责企业财务收支的管理，依照预算执行财务收支计划；2.负责企业资金的日常管理、资金猜测和资金调配；3.负责企业会计核算工作，编制财务报表和相关会计凭证；4.负责企业税务申报和税务筹备，确保企业依法纳税；5.负责企业内部掌控和风险管理工作，提出相关改进建议；6.帮助其他部门进行财务分析和决策支持。第三章财务部门组织结构与人员配置第五条财务部门的组织结构应依据企业规模和业务特点合理设置，以满足财务管理的需要。第六条财务部门应配置专业的财务人员，包含但不限于会计师、财务经理、财务主管等，并依据需要进行培训，提高人员素养和业务水平。第七条财务部门应确保人员编制充分，合理分工，明确职责，形成紧密的工作团队。第四章财务收支管理第八条财务部门应依照企业预算执行财务收支计划，依据实际情况及时进行预算调整。第九条财务部门应加强对企业资金的管理，确保资金的安全和有效运转。第十条财务部门应建立资金猜测机制，进行日常资金猜测和周、月、季度、年度资金计划编制和分析，提前预警和掌控风险。第十一条财务部门应加强对企业收入和支出的核算，确保财务数据的准确性和完整性。第五章会计核算和财务报告第十二条财务部门应依照财务会计准则和相关法律法规的要求，进行会计核算工作。第十三条财务部门应依照企业需要，及时编制财务报表，并确保报表的完整和准确。第十四条财务部门应定期组织会计师事务所对财务报表进行审计，确保财务报表的合规性和真实性。第十五条财务部门应依照相关规定和要求，报送财务报表给上级主管部门和相关方。第六章税务管理第十六条财务部门应严格依照国家税收法律法规的规定，进行税务申报和纳税义务的履行。第十七条财务部门应紧密关注税收政策的变动，自动进行税务筹备，合理利用税收优惠政策，降低企业税负。第十八条财务部门应建立健全税务风险管理机制，加强对税务风险的识别和掌控。第七章内部掌控和风险管理第十九条财务部门应建立健全内部掌控制度，包含但不限于财务制度、会计制度、资金管理制度等，确保企业财务管理的合规性和有效性。第二十条财务部门应加强对企业内部掌控的监督和评估，及时发现问题并采取措施进行矫正。第二十一条财务部门应加强对企业风险的识别和评估，订立合理的风险管理措施，并及时报告上级主管部门和相关方。第二十二条财务部门应定期组织财务培训和学习，提高员工的风险意识和应对本领。第八章财务分析和决策支持第二十三条财务部门应帮助其他部门进行财务分析，供应相关财务数据和报告，并给出合理的建议和看法。第二十四条财务部门应依据企业发展和经营需要，供应决策支持，包含但不限于投资决策、融资决策和本钱掌控等方面的支持。第九章附则第二十五条对于本制度未包含的事项，应参照