金融机构反洗钱业务培训课件

金融机构反洗钱业务

培训日期：20XX.0X汇报人：XXX目录CONTENTS012022-2024年反洗钱监管处罚情况分析02常见问题形式及成因03把握监管要点04金融机构合规建议反洗钱监管情况01反洗钱监管情况

据不完全统计，在2022至2024年的反洗钱监管实践中，监管机构针对一系列反洗钱相关违规行为的处罚数据令人瞩目。

从处罚事由看，2022至2024年间反洗钱监管处罚的首要问题是客户身份识别不足，这一领域共遭到1664次处罚，罚款总额高达7.71亿元，凸显了监管机构对于确保客户身份真实性和透明度的高度重视。

其次，大额交易和可疑交易报告报送的违规行为亦不容忽视，其罚单数量虽稍逊一筹，为614次，但罚款达到3.59亿元。

再者，与身份不明客户交易或提供服务的行为更是触碰了监管红线，此类违规共引发279次处罚，罚款达到了6.71亿元。反洗钱监管情况

2022-2024年反洗钱处罚事由罚单数排名反洗钱监管情况

2022-2024年反洗钱处罚事由罚单金额排名反洗钱监管情况

从处罚机构类型看，农商行与农信社成为了罚单数量的主要“贡献者”，共被处罚1164次，该数据暴露出此类小型银行在反洗钱合规方面存在较多漏洞、风控能力不足等问题，然而其罚金总额却相对较低，仅为3.28亿元，这或许反映出其违规行为的性质或严重程度可能较为有限。

相比之下，支付机构虽在罚单数量上远不及农商行与农信社，仅有109次，但其罚金总额却高达惊人的63.90亿元，这一数字远超其他机构类型，这表明支付机构在反洗钱领域的违规行为往往更为严重，可能涉及更大规模的资金流动或更高风险的交易行为，因此遭受了更为严厉的处罚。

同时，监管对保险业、证券业的监管处罚力度也在持续加强。反洗钱监管情况

2022-2024年反洗钱处罚机构类型常见问题形式及成因02【客户身份识别】

通过客户身份识别，金融机构能够了解客户的真实身份、交易背景和交易目的、风险状况、核实交易的实际受益人和企业的实际控制人提高法人和法人安排的受益权透明度，对于从源头上有效预防和打击洗钱、恐融等违法活动具有重要意义。

1.未识别、持续识别或重新识别客户身份；

2.未按照规定进行客户身份登记或留存资料；

3.与身份不明客户开展交易或提供服务，如，为持失效证件、假证件、冒用他人身份的客户开立账户或办理业务；

4.未对高风险客户和高风险业务采取强化监测和分析等管控措施。【客户身份识别】

客户身份识别领域存在上述问题的主要有以下原因：

（1）基于成本效益

客户身份识别工作需要较多的人力和物力，为了降低成本，部分金融机构简化客户身份识别流程，同时部分金融机构为扩大业务规模，防止一些客户因申请业务需要核实、填报内容过多而放弃申请，不惜牺牲识别严谨性，冒险与客户建立业务关系。

【客户身份识别】

客户身份识别领域存在上述问题的主要有以下原因：

（2）信息收集和确认的完整性不足

在实际工作中，部分金融机构往往忽视了客户身份识别的深层次意义或员工因责任心、风险意识和能力不足，将其简单的等同于身份证件核对，而忽视了对客户经济状况、交易背景、历史交易记录和相关关联关系等多个方面信息的收集与识别，未能做到全面、深入的了解客户。【客户身份识别】

客户身份识别领域存在上述问题的主要有以下原因：

（3）对高风险客户未建立强化识别机制部分金融机构对高风险客户可能有所关注，但未建立或执行强化的客户尽职调查措施，未针对性提高监测力度和水平，缺乏对客户背景、业务关系意图、资金或财富来源等方面的深度分析，无法全面判断这些交易或活动是否异常或可疑。

【客户身份识别】

客户身份识别领域存在上述问题的主要有以下原因：

（4）执行存在技术和信息共享难题

一方面对金融消费者不能或者拒绝提供客户身份识别的必要信息提出了要求，但由于公众反洗钱意识薄弱，多数客户对金融机构的客户身份识别工作存在误区、理解度不高，金融机构面临着客户不愿意提供详细的、关键的客户身份识别信息的问题，金融机构需要依赖其他机构提供的信息，但由于信息共享的局限性可能无法及时、准确的获取相关信息。另一方面对非面对面客户、境外客户，以及新型支付手段对应的客户的身份识别更加困难。【大额交易和可疑交易报告】

1.漏报大额交易和可疑交易

此问题是指金融机构未报送符合报告标准的大额交易和可疑交易

（1）系统缺陷方面。

一是系统的监测和筛选范围未覆盖所有业务交易数据，如未将所有业务系统数据纳入监测范围或新业务未及时纳入监测范围。二是将豁免范围外的机构设置为免监测或报送范围。三是系统监测和筛选的标准不满足反洗钱监管要求，如，未以客户为单位计算统计交易金额；未将小额交易纳入监测和筛选范围；对于同时涉及本外币交易的未分别以人民币和美元折算累计计算本外币交易金额、未按照本外币孰低原则设置筛选标准。四是系统的数据整合与分析能力有限，或筛选字段不全面，难以从海量交易数据中快速筛选出需要报告的大额交易。【大额交易和可疑交易报告】

（2）人为疏忽方面

一是业务人员在办理业务时将交易方信息和业务标识“打错”，影响大额交易监测和筛选，如，将客户的现金类转账业务，错误标识为“手续费”等。二是业务人员反洗钱意识薄弱或经验不足，未发现或识别异常交易行为。【大额交易和可疑交易报告】

（3）内控机制不足方面

一是未建立客户唯一标识机制，及业务开展时未对同一客户设置唯一标识，导致未对同一客户名下所有交易信息进行合并统计。

二是金融机构未从“规则为本”向“风险为本”转变，未针对本机构业务、客户和交易等所面临的洗钱风险进行科学评估，对洗钱风险分析不够充分，工作的针对性和有效性不足，漏报监管没有明确或强制性要求的范围，如，对于互联网贷等新兴金融业务，及预付卡、电子钱包等非传统支付业务等未根据自身机构业务特征自定义监测和筛选标准。【大额交易和可疑交易报告】

2.迟报大额交易和可疑交易

根据相关规定，对于大额交易的报告时限应为在发生后的5个工作日内；根据“2号令”，对于可疑交易的报告时限应为金融机构在按本机构可疑交易报告内部操作规程确认为可疑交易后及时报送，如果金融机构未能按照规定时限报送则被视为违规。

此类问题可能涉及多方面原因：

一是未明确规定大额交易和可疑交易的报告流程和责任分工，或者未建立有效的监督和考核机制等。

【大额交易和可疑交易报告】

2.迟报大额交易和可疑交易

二是系统数据处理能力不足，在机构内部存在多个业务系统、或交易量激增等情况下，可能存在各系统之间的数据整合和共享存在障碍、计算不准确或不及时的问题。

三是金融机构在进行系统升级或维护时，可能会暂时影响大额交易报告的报送工作。

四是业务人员经验不足未及时发现异常预警信号。

五是未建立及时复合机制，对于漏筛或未及时发现的大额交易和可疑交易，机构自查发现后进行补报时已经超过了规定的时限。【大额交易和可疑交易报告】

3.未按规定要素、格式和填报要求报告

造成此类问题的原因：

一是业务前端数据质量问题，包括但不限于因金融机构反洗钱重视程度不足，未建立规范的业务操作规则，或因为业务人员能力不足等，导致在办理业务时要素录入不全、不准确等，影响大额交易报告内容相关要素信息的抓取。

二是人员能力不足，未能按照要素填报格式要求填报。【大额交易和可疑交易报告】

4.未按规定对异常交易进行人工分析、识别，排除理由不合理，或可疑交易报告理由不完整、不充分

造成此类问题的原因主要是：

金融机构反洗钱重视程度不足，未建立规范的业务操作规则；业务人员能力不足等，未能结合客户身份、职业特点、经营规模、交易对手、交易结构、最终受益人、交易频率、资金来源用途等，对异常交易预警原因进行分析；分析结果不准确、不完整、不充分。把握监管要点03【客户身份识别】

1、客户身份识别中的“客户”具体包括不限于以下几种情形

与金融机构建立业务关系或者金融机构为其提供现金汇款、票据兑付、现钞结售汇、外币现钞兑换、单位现金缴款、销售各类金融产品、实物贵金属买卖等一次性金融服务的直接客户（包括自然人和非自然人），对于非自然人客户还应包括控制此非自然人客户的自然人。

代理他人办理业务的代理人和被代理人。

与客户建立保险、信托等业务关系时，还包括被保险人、受益所有人等相关方。提供保管箱服务时保管箱的实际使用人。【客户身份识别】

2、应开展客户身份识别的情况

客户身份识别应贯穿客户全生命周期管理，包括但不限于：

建立业务关系前：除常规业务外，金融机构还需特别关注一系列偶发性的业务，如，金融机构根据客户要求修改客户身份基本信息等资料，办理开销户、变更、挂失挂失，办理代理授权或者取消代理授权，代办股份确认等。

与一次性交易客户进行交易时：如，为不在银行开立账户的客户提供的大额现金汇款、现钞兑换、票据兑付等金融服务。

业务关系存续期间：金融机构也应建立持续识别和重新识别机制，及时掌握客户信息资料的变动情况和异常行为以确保正在进行的交易与金融机构所掌握的客户资料、客户业务、风险状况等信息吻合。【客户身份识别】

3、完整的客户身份识别

识别客户身份，并通过来源可靠、独立的证明文件、数据或者信息核实客户身份，登记客户身份基本信息。对于通过有效证件仍无法准确判断开户申请人身份的，应要求其出具辅助身份证明材料。

对于客户为法人或者非法人组织的，了解法人、非法人组织客户的业务性质、所有权和控制权结构，识别并采取合理措施核实客户的受益所有人。

采取合理方式确认代理关系的存在，识别并核实代理人身份，登记代理人的身份信息。

了解客户建立业务关系和交易的目的和性质，并根据风险状况获取相关信息。

对客户及其受益所有人开展外国政要名单筛查和监控名单筛查。【客户身份识别】

4、哪些客户需要采取强化的识别措施

（1）客户风险要素在异常情况下开展业务；非居民客户；通过法人或法律安排来持有个人资产；与公司业务相比其所有权结构明显异常或过于复杂。

（2）国家或地域风险要素被互评估报告、专项评估报告或发布的后续评估报告等可靠信息来源认定为反洗钱与反恐融体系不健全的国家；被可靠来源认定为腐和其他犯罪活动严重的国家。

（3）产品、服务、交易或交付渠道风险要素私人银行业务；匿名交易（可能包含现金）；非面对面业务或交易；来自未知或非关联第三方的付款。【客户身份识别】

5、常见的高风险客户情形包括但不限于

应被评为洗钱高风险的客户，例如提供货币兑换、跨境汇款等资金（价值）转移服务，或经营网络支付等非金融支付业务的境外非金融机构。

多个非关联客户存在信息相同的关联人、相似业务、相同或相近地址信息等最终实际控制人一致风险的。

客户证件过期、身份与联网核查结果不一致，但存在大额交易或与身份不符的异常交易的。

通过代理方式开户，年龄小于16岁或大于80岁的自然人客户。

法人、非法人组织客户的股权或者控制权结构异常复杂，存在多层嵌套、交叉持股、关联交易、循环出资、家族控制等复杂关系的。【客户身份识别】

6、可采取的强化识别措施

对于洗钱风险较高的情形，金融机构应当根据风险情形采取相匹配的以下一种或者多种强化尽职调查措施。

获取业务关系、交易目的和性质、资金来源和用途的相关信息，必要时，要求客户提供证明材料并予以核实。

通过实地查访等方式了解客户的经济状况或者经营状况。

加强对客户及其交易的监测分析。

提高对客户及其受益所有人信息审查和更新的频率。

与客户建立、维持业务关系，或者为客户办理业务，需要获得高级管理层的批准。【大额交易和可疑交易报告】

1、大额交易报告

（1）大额交易报告定义大额交易报告是指金融机构依法向中国反洗钱监测分析中心报告规定金额以上的本外币资金交易，包括大额现金交易和大额转账交易。【大额交易和可疑交易报告】（2）大额交易报告标准【大额交易和可疑交易报告】

（3）交易金额的计算方式

累计交易金额以客户为单位，按资金收入或者支出单边累计计算并报告。交易同时涉及人民币和外币，且人民币交易和外币交易单边累计均未达到大额交易报告标准的，应当分别以人民币和美元折算，单边累计计算本外币交易金额，按照本外币交易报告标准“孰低原则”，合并提交大额交易报告。【大额交易和可疑交易报告】

（4）豁免报告范围

针对一些低风险的金融交易，如未发现交易或行为可疑的，可以不报告，豁免范围如下：【大额交易和可疑交易报告】

（4）豁免报告范围

针对一些低风险的金融交易，如未发现交易或行为可疑的，可以不报告，豁免范围如下：【大额交易和可疑交易报告】

（5）大额交易报告内容

大额交易报告涵盖两部分信息。一是报告机构信息，如报告机构编码、网点代码、金融机构与客户的关系等；二是交易信息，包括客户基本信息、客户号、大额交易特征代码、代办人基本信息、交易时间、业务标识号、收付款方匹配类型、收付款方匹配号、币种、对方金融机构信息、交易对手信息等。金融机构应严格按照大额交易报告要素及释义要求报送大额交易报告。【大额交易和可疑交易报告】

（6）报送时限要求

金融机构应当在大额交易发生之日起5个工作日内以电子方式提交大额交易报告。对反洗钱监测分析中心通知的大额交易报告要素不全或存在错误的情况进行补正上报，在接到补正通知之日起5个工作日内补正。对于客户申请开立银行本票、银行汇票的收款人不一定是最后持票人（提示付款人）的情形，在开出银行本票和银行汇票时，银行机构可不报送大额交易报告，仅需在实际兑付时报送大额交易报告。【大额交易和可疑交易报告】

2、可疑交易报告

（1）哪些情况属于可疑交易

金融机构发现或者有合理理由怀疑客户、客户的资金或者其他资产、客户的交易或者试图进行的交易与洗钱、恐融等活动相关的，不论所涉资金金额或者资产价值大小，应当提交可疑交易报告。

常见的可能被视为可疑交易包括但不限于：

资金流转异常：如短期内资金分散转入、集中转出或相反，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。

交易频率与金额异常：资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符，或短期内频繁发生大量资金收付。【大额交易和可疑交易报告】

交易对手异常：与来自特殊地区或高风险地区的客户之间的资金往来短期内明显增多，或频繁发生资金收付。

账户使用异常：长期闲置的账户突然启用并发生大量资金收付，或频繁进行开户、销户且销户前收付大量资金。

交易性质与目的不符：出现与企业经营范围、经营特点明显不符的资金收付流向或日常收付。

现金交易异常：存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符，或短期内出现累计大额现金收付。

跨境交易异常：客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金或从非同名银行账户转入，或频繁收到境外汇入的外汇。

其他可疑行为：如客户经常存入境外开立的旅行支票或外币汇票存款，与其经营状况不符。【大额交易和可疑交易报告】

（2）什么是重点可疑交易

重点可疑交易通常指那些涉及金额较大、性质恶劣、可能涉及洗钱、恐融等交易。这些交易往往具有高度的隐蔽性和复杂性，需要金融机构特别关注并深入调查。

包括但不限于：

大额跨境交易：涉及大额资金的跨境转移，可能用于资金非法出境或逃避监管。

复杂金融交易：通过复杂的金融产品和交易结构掩盖真实交易目的和资金来源。

与高风险客户或地区的交易：与已知或疑似洗钱、恐融高风险客户或地区的交易。

频繁异常交易：短期内频繁发生且无明显商业合理性的交易。【大额交易和可疑交易报告】

（3）报送时限要求

根据“2号令”，对于可疑交易的报告时限应为金融机构在按本机构可疑交易报告内部操作规程确认为可疑交易后及时报送。

（4）报送或排除可疑交易都需要有充分的理由支撑

金融机构在报送或排除可疑交易时均应基于充分的理由和证据。不作为可疑交易报告的，应当记录分析排除的合理理由；确认为可疑交易的，应当在可疑交易报告理由中完整记录对客户身份特征、交易特征或行为特征的分析过程。【大额交易和可疑交易报告】

3、大额交易和可疑交易报告特殊注意事项

监测筛选范围要全面覆盖所有业务交易数据和客户。

小额交易（如100元以下的）也应纳入大额交易和可疑交易报告监测范围，充分考虑单笔交易金额、单笔本外币都未到达不标准时分别以人民币和美元折算后的合计金额、单笔未达标准时累计交易金额，避免出现漏报。

建立同一客户唯一标识机制保证，避免出现当同一客户拥有“多账户”的情况时，因未对该同一客户名下所有交易信息进行合并统计，导致出现遗漏。

同时符合两项以上大额交易标准的交易，应当分别提交大额交易报告。

既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构应当分别提交大额交易报告和可疑交易报告。金融机构合规建议041、严守监管要求，立足业务实际

在全面贯彻落实反洗钱法律法规、要求的基础上，深入分析自身业务特征和风险状况，针对性建立符合金融机构自身业务实际的监测和筛选标准，包括但不限于高风险客户、可疑交易监测标准等，并根据业务开展情况持续评估和优化。2、加强新型业务监测分析，堵防风险管