中级银行从业资格证《法律法规》试题及答案卷

2022年中级银行从业资格证《法律法规》试题及答案（最新）

1、［题干］资本扣除项主要包括商誉、其他无形资产（包括土地使用

权），由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺等。（）

【答案】错

【解析】此题考查资本扣除项。计算资本充足率时，商业银行应当从核

心一级资本中全额扣除一些不具备损失吸收能力的项目，主要包括商誉、

其他无形资产（土地使用权除外），由经营亏损引起的净递延税资产、贷款

损失准备缺等。参见教材P207。

2、［题干］对于利率互换和货币互换的异同，以下说法中正确的选项是

（）O

A.它们都是银行常用的金融衍生品，都属于互换

B.利率互换只涉及一种货币，而货币互换通常涉及两种货币

C.当利率看涨时，可将固定利率债务金融工具转换成浮动利率债务类

金融工具

D.利率互换和货币互换均要进行本金的交换。E,最常见的利率互换是

在固定利率与浮动利率之间进行转换

【答案】ABE

【解析】此题考查交易业务。当利率看涨时，可将浮动利率债务类金融

工具转换成固定利率金融工具。所以。说法有误。利率互换不需要进行本

金的交换,所以。说法有误。

3、［单项选择］布雷顿森林体系解体后，汇率制度的类型是()。

A.联系汇率制

B.固定汇率制

C.浮动汇率制

D.联合浮动

【答案】Co

【解析】浮动汇率是指根据市场供求关系而自由涨跌,货币当局不进行

干涉的汇率。这是布雷顿森林体系解体后西方国家普遍实行的汇率制度。

4、［题干］下面行为中，违反银行业从业人员职业操守关于与同事关系

规定的是()。

A.X作中接触到同事个人隐私的，不擅自向他人透露

B.在所在机构成员之间相互分享专业知识和经验

C.引用共同成果需经所在机构及同事的同意与授权

D.将同事不当行为通知媒体

【答案】D,

【解析】考查银行业从业人员与同事的内容。

5、［题干］办理储蓄业务，应当()。

A.同时履行抗辩权

B.先履行抗辩权

C.不安抗辩权

D.后履行抗辩权

【答案】A

【解析】同时履行抗辩权是指双务合同的当事人没有先后履行顺序的,一

方在对方未为对待给付以前,可拒绝履行自己的债务的权利。

8、［多项选择］银行代收代付业务主要有()。

A.代理基金业务

B.委托收款

C.资产托管

D.托收承付。E,代收水电费

【答案】BDO

【解析】代收代付业务分为委托收款和托收承付两类。

9、［题干］以下关于中央银行票据的说法,错误的选项是()。

A.简称央行票据或央票

B.发行票据的目的是筹资

C.期限一般在3年以内的中短期债券

D.中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的

【答案】B

【解析】中央银行票据简称央行票据或央票,是指中国人民银行面向全国

银行间债券市场成员发行的、期限一般在三年以内的中短期债券。与财政部

通过发行国债筹集资金的性质不同，中国人民银行发行票据的目的不是筹资，

而是通过公开市场操作调节金融体系的流动性，是一种重要的货币政策手段。

央行票据具有无风险、流动性高等特点,从而是商业银行债券投资的重要对象。

10、［单项选择］进行夫妻财产约定，应当采用()。

A.头形式

B.进行公证

C.书面形式

。.有第三人见证

【答案】C

【解析】《婚姻法》第十九条对约定夫妻财产制进行了规定。根据该条规

定,夫妻可以约定婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产归各自所有、共

同所有或部分各自所有、部分共同所有。约定应当采用书面形式。夫妻对婚

姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产的约定，对双方具有约束力。

11、［题干］下面关于汽车金融公司业务的说法中，错误的选项是()。

A.经批准,发行金融债券

B.提供购车贷款业务

C.提供汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款

D.接受境外股东及其所在集团在华全资子公司和境内股东1个月（含）以

上定期存款

【答案】D

【解析】选项D正确的说法应为接受境外股东及其所在集团在华全资子公

司和境内股东3个月（含）以上定期存款。

12、［单项选择］我国目前的基准利率是（）。

A.法定存款准备金率

B.超额存款准备金率

C.再贴现利率

D.再贷款利率

【答案】D

【解析】此题考查我国的基准利率。中国人民银行对商业银行的再贷款

利率,可以理解为我国目前的基准利率。基准利率通常是由一个国家中央银行

直接制定和调整、在整个利率体系中发挥基础性作用的利率,在市场经济国家

主要指再贴现利率。

13、［判断］商业银行在办理负债业务的基础上，通过为客户办理货币结

算、货币收付、货币兑换、存款转移等业务时就发挥信用中介职能。（）

【答案】错

【解析】此题考查商业银行的职能。商业银行在办理负债业务的基础上，

通过为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换、存款转移等业务时就发挥

支付中介职能。参见教材P66。

14、［题干］由两家或两家以上银行基于相同贷款条件,依据同一贷款协议,

按约定时间和比例,通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务是（）。

A.流动资金贷款

B.固定资产贷款

C.房地产贷款

D.银团贷款

【答案】D

【解析】此题考查公司贷款业务。银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家

或两家以上银行基于相同贷款条件,依据同一贷款合同,按约定时间和比例,通

过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。

15、［单项选择］按照《巴塞尔资本协议》，假设某银行风险加权资产为

10000亿元，则其核心资本不得（）o

A.高于800亿元

B.低于800亿元

C.高于400亿元

D.低于400亿元

【答案】Do

【解析】银行的核心资本与风险加权总资产之比不得低于4%o

16、［题干］财务重组顾问是指商业银行为客户收购、出售、分立、合并

和资产置换等提供建议方案。（）

【答案】错

【解析】题目所述的应该是收购兼并顾问业务。

17、［题干］商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由

持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让是

0o

A.背书

B.再贴现

C.票据贴现

D.票据转贴现

【答案】C

【解析】背书,是指持票人转让票据权利予他人。再贴现：是指金融机构

为了取得资金，将未到期的己贴现商业汇票再以贴现方式向中央银行转让的行

为。票据贴现：指商业汇票的合法持票人,在商业汇票到期以前为获取票款,

由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。

票据转贴现：是指金融机构为了取得资金,将未到期的已贴现商业汇票再以卖

断方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。

18、［题干］单家银行担任牵头行时,其承贷份额原则上不少于银团融资总

金额的()。

A.5%

B.10%

C.20%

D.50%

【答案】C

【解析】单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金

额的20%;分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50%o故此题选Co

19、［题干］下面关于监管资本的描述中，正确的选项是()。

A.它也称为风险资本

B.它反映了银行实际拥有的资本水平

C.它是银行资产减去负债的余额

D.它是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求

【答案】D

【解析】银行资产减去负债的余额是会计资本,其反映了银行实际拥有的

资本水平;经济资本也称为风险资本;监管资本涉及两个层次的概念：一是银

行实际持有的符合监管规定的合格资本;二是银行按照监管要求应当持有的最

低资本量或最低资本要求。故此题选D。

20、［题干］为抑制通货膨胀，中央银行可以采取的公开市场操作是()。

A.提前兑付中央银行票据

B.买进有价证券

C.允许提前支取特种存款

D.卖出有价证券

【答案】D

【解析】通货膨胀的治理对策包括紧缩的货币政策和紧缩的财政政策。应

减少货币供应量,D项符合题意。

21、［题干］商业银行工作人员配合监管机构的监管，应当()。

入.假设会影响本行声誉,应尽量通过各种方式婉拒监管

B.向监管人员提供财物，以便建立并保持良好关系,使所在银行避免处罚

C.安排监管人员住宿或宴请监管人员

D.按照要求提供监管机构需要的数据。E,建立重大事项报告制度

【答案】D,E

【解析】银行业从业人员应当按监管部门要求的报送方式、报送内容、报

送频率和保密级别报送非现场监管需要的数据和非数据信息,并建立重大事项

报告制度。银行业从业人员应当保证所提供数据、信息完整、真实、准确。

22、［题干］根据《个人外汇管理办法》，下面关于个人外汇账户管理的说

法中正确的选项是()0

A.外汇储蓄账户不能提供转账服务

B.区分现钞和现汇账户管理

C.不再区分境内个人账户和境外个人账户

D.现钞和现汇执行相同的汇率，统一核算

【答案】A

【解析】此题考查外币存款业务。根据《个人外汇管理办法》的规定：A项，

个人外汇储蓄账户只能用于外汇存取,不能进行转账;BD两项，个人外汇管理

不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进

行管理。但由于成本不同，现钞和现汇仍执行两种不同的汇率，进行独立核算;

C项,个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户。

参见教材P85。

23、［判断］中国人民银行和银监会同时拥有对银行业金融机构的检查监

督权,会导致对银行业金融机构的双重检查和双重处罚。()

【答案】错

【解析】此题考查中国人民银行的监督管理。中国人民银行和银监会同时

拥有对银行业金融机构的检查监督权,并不会导致对银行业金融机构的双重检

查和双重处罚。

24、［题干］洗钱的()阶段，被形象地描述为“甩干"。

A.开始

B.处置

C.培植

D.融合

【答案】D

【解析】此题考查《反洗钱法》。融合阶段，被形象地描述为“甩干〃，即

使非法变为合法,为犯罪得来的财富提供表面的合法掩盖，在犯罪收益披上了

合法外衣后，犯罪收益人就能够自由地享用这些肮脏的犯罪收益,将清洗后的

钱集中起来使用。参见教材P266。

25、［题干］委托贷款业务中，贷款人(受托人)需要承担贷款风险。

0

【答案】错

【解析】委托贷款业务中,贷款人(受托人)只收取手续费，不承担贷款风

险。

26、［判断］中观层面的金融创新是指20世纪80年代末以后,金融机构

特别是银行中介功能的变化,具体包括银行技术创新、产品创新以及制度创新。

()

【答案】X

【解析】此题考查银行业务创新。中观层面的金融创新是指20世纪50年

代末以后，金融机构特别是银行中介功能的变化,具体包括银行技术创新、产

品创新以及制度创新。

27、［题干］在权重法下,根据每个表内资产类别的性质及风险大小，分别

赋予了不同的权重,这些档次包括()O

A.25%

B.50%

C.75%

D.125%oE,150%

【答案】ABCE

【解析】此题考查权重法。在权重法下，表内资产划分为17个类型，根据

每个资产类别的性质及风险大小，分别赋予了不同的权重，

共分为［题干］20%、25%、50%、75%、100%、150%、250%、400%、1250%等档

次。参见教材P226。

28、［题干］为了规范监管行为，检验监管工作成效，在总结国内外银行监

管工作经验的基础上,银监会成立之初,提出了良好监管的六条标准,其中包括

Oo

A.能够促进金融的稳定，同时又促进金融的创新

B.努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争能力

C.对各类监管权限做到科学合理,监管者要有所为,有所不为,减少一切不

必要的限制

D.为金融市场上的公平竞争创造环境和条件，并且维护这种有序的竞争，

反对无序竞争。E,对监管者和被监管者两方面都应当实施严格明确的问责制

【答案】ABCDE

【解析】监管的六条标准包括：①促进金融稳定和金融创新共同发展;②

努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；③对各类监管设限要科学、

合理,有所为，有所不为，减少一切不必要的限制；④鼓励公平竞争、反对无序

竞争;⑤对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；⑥高效、节约地

使用一切监管资源。

29、［题干］我国的刑罚主刑主要有()。

A.没收财产

B.拘役

。.有期徒刑

D.无期徒刑。E,罚金

【答案】BCD

【解析】此题考查刑罚主刑的种类。主刑主要有：管制、拘役、有期徒刑、

无期徒刑、死刑。附加刑主要有：罚金、剥夺政治权利、没收财产。

30、［判断］统一监管型的监管模式是设置两类监管机构,一类负责对所有

金融机构进行审慎监管,控制金融体系的系统性金融风险；另一类负责对不同

金融业务监管，从而达到双重保险作用。()

【答案】错

【解析】此题考查“双峰〃监管型。“双峰〃监管型模式是设置两类监管

机构，一类负责对所有金融机构进行审慎监管,控制金融体系的系统性金融风

险;另一类负责对不同金融业务监管,从而达到双重保险作用。

31、［多项选择］一级资本的来源最常用的方式是()。

A.发行优先股

B.发行普通股

C.提高留存利润

D.发行债券。E,发行次级债

【答案】BCo

【解析】一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。

32、［题干］某国的捐赠属于国际收支中的()o

A.资本项目

B.贸易收支

C.单方面转移

D.劳务收支

【答案】C

【解析】此题考查国际收支的构成。国际收支包括经常项目和资本项目，

其中经常项目包括贸易收支、劳务收支（如运输、旅游等）和单方面转移（如

汇款、捐赠等），故捐赠属于经常项目中的单方面转移。

33、［题干］下面情形属于合同的权利义务终止的是（）o

A.债权人无正当理由拒绝受领

B.债权人下落不明

C.债务相互抵销

D.债权人死亡未确定继承人或者丧失民事行为能力未确定监护人

【答案】C

【解析】《中华人民共和国合同法》第九十一条规定,有下面情形之一的,

合同的权利义务终止：（1）债务已经按照约定履行。（2）合同解除。（3）

债务相互抵销。（4）债务人依法将标的物提存。（5）债权人免除债务。（6）

债权债务同归于一人，即混同。（7）法律规定或者当事人约定终止的其他情

形。故此题选C。

34、［题干］银行业从业人员应当遵守职业操守,在从业生涯中恪守诚信、

合规、尽职的职业价值理念。（）

【答案】对

【解析】银行业从业人员应当遵守职业操守，在从业生涯中恪守诚信、合

规、尽职的职业价值理念。

35、［题干］中央银行是从早期银行中分离出来逐渐演变而成的。

()

【答案】错误

【解析】此题考查中央银行的产生和发展。中央银行是从现代商业银行中

分离出来逐渐演变而成的。

36、［题干］下面不属于股份制商业银行的是()

A,中国民生银行

B.上海浦东发展银行

C.平安银行

D.深圳发展银行

【答案】D作为我国商业银行一大类别的股份制商业银行包括12家商业银

行，即中信银行、招商银行、平安银行、广发银行、兴业银行、中国光大银行、

华夏银行、上海浦东发展银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海

银行。

37、［判断］对债务人的特定财产享有担保权的债权人,未放弃优先受偿权

利的。对于“和解协议〃和“破产财产的分配方案〃两个事项不享有表决权。

()

A.正确

B.错误

【答案】Ao

38、［单项选择］关于持有期收益率的公式，下面正确的选项是（）o

A.持有期收益率=（购买价格-出售价格+利息）/购买价格X100%

B.持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）/购买价格X100%

C/寺有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）/出售价格X100%

D.持有期收益率=（购买价格-出售价格+利息）/出售价格X100%

【答案】B

【解析】持有期收益率,是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格

之间的比率，其计算公式是：持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）/购

买价格X100%o持有期收益率不仅考虑到了债券所支付的利息收入,而且还考

虑到了债券的购买价格和出售价格,从而考虑到了债券的资本损益,因此，比较

充分地反映了实际收益率。

39、［题干］下面关于汇率风险的表述正确的有（）

A.汇率风险是指汇率的不利变动导致银行业务发生损失的风险

B.商业银行发放外币贷款时,汇率变动可能导致信用风险增加

C.根据产生的原因，汇率风险可以分为两类,外汇交易风险和外汇结构性

风险

D.黄金被纳入汇率风险考虑,其原因在于黄金从长时间在国际结算体系中

发挥国际货币职能,从而充当外汇资产的作用。E,人民币升值会降低我国商业

银行面临的汇率风险

【答案】ABCD

【解析】此题考查汇率风险。A选项汇率风险是指由于汇率的不利变动导

致银行业务发生损失的风险。所以A选项正确。B选项：商业银行发放外币

贷款时,不但面临借款人违约的信用风险，同时面临汇率波动所造成的市场风

险,而且汇率风险增大可能导致交易对手信用风险的增加。所以8选项正确。

C选项汇率风险可以分为两类：（1）外汇交易风险，主要来自于两个方面：

一是为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞头寸;二是银行对

外币走势有某种预期而持有的外汇敞头寸。（2）外汇结构性风险，是因为银

行结构性资产与负债之间币种的不匹配而产生的。C选项正确。D选项：黄金

被纳入汇率风险考虑,其原因在于,黄金曾长时间在国际结算体系中发挥国际

货币职能,从而充当外汇资产的作用。所以。选项也正确。E选项，人民币升

值与否与商业银行面临的汇率风险大小无关，只有有风险暴露,才会面临汇率

风险，因此E选项错误。应选ABCDo

40、［多项选择］关于集资诈骗罪的刑罚，以下表述正确的有（）。

A.犯集资诈骗罪的,数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役,并处二万

元以上二十万元以下罚金

B.数额特别巨大并且给国家和人民利益造成特别重大损失的，处无期徒刑

或者死刑，并处没收财产

C.犯集资诈骗罪的，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役,并处二万

元以上二十万元以下罚金

D.数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处

五万元以上五十万元以下罚金。E,数额巨大或者有其他严重情节

的,处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金

【答案】ABE

【解析】此题考查集资诈骗罪的刑罚。根据《刑法》规定,犯集资诈骗罪的，

数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚

金;数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万

元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年

以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产;

数额特别巨大并且给国家和人民利益造成特别重大损失的，处无期徒刑或者死

刑，并处没收财产。

41、［题干］()是指劳动力人中失业人数所占的百分比。

A.失业率

B.就业率

C.城镇登记失业率

D.待业率

【答案】A

【解析】此题考查失业率的概念。失业率是指劳动力人中失业人数所占

的百分比。

42、［题干］资本项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况。()

【答案】错

【解析】此题考查经常项目的概念。经常项目主要反映一国的贸易和劳

务往来状况。资本项目集中反映一国同国外资金往来的情况，反映了一国利用

外资和偿还本金的执行情况。

43、［题干］银行面临的主要市场风险是()。

A.利率风险

B.汇率风险

C,股票价格风险

D.商品价格风险

【答案】A

【解析】此题考查利率风险。利率风险是银行面临的主要市场风险。参

见教材P230。

44、［判断］敏感性分析是分析单一的因素,而情景分析是一种多因素分

析法。()

A.正确

B.错误

【答案】Ao

【解析】与敏感性分析对单一的因素进行分析不同，情景分析是一种多因

素分析法。研究多种因数同时作用时可能差生的影响。

45、［题干］人民币国际化，最简单的表述就是人民币跨境被广泛使用。

【答案】对

【解析】人民币国际化,最简单的表述就是人民币跨境被广泛使用。

46、［题干］《商业银行法》规定，商业银行因（）而终止。

A.分立

B.合并

C.解散

D.被撤销。E,被宣告破产

【答案】CDE

【解析】此题考查《商业银行法》。《商业银行法》规定，商业银行因解

散、被撤销和被宣告破产而终止。

47、［单项选择］存款的计息起点为()。

A.厘

B.分

5

D.元

【答案】D

【解析】存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。

48、［判断］存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行,并可以

随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。()

【答案】对

【解析】此题考查存款的定义。存款是存款人基于对银行的信任而将资

金存入银行,并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。参见教材

P77O

49、［多项选择］经常项目的内容包括()。

A.单方面转移

B.贸易收支

C.劳务收支

D.企业信贷。E,直接投资

【答案】ABC0

【解析】经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，包括贸易收支、

劳务收支(如运输、旅游等)和单方面转移(如汇款、捐赠等)，是最具综合性的

对外贸易的指标。资本项目集中反映一国同国外资金往来的情况.反映了一国

利用外资和偿还本金的执行情况,如直接投资、政府和银行的借款及企业信贷

等。选项ABC属于经常项目.选项DE属于资本项目。故此题

50、［题干］()负责建立和完善内部组织机构,采取相应的风险控制措施,

对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.高级管理层

【答案】D

【解析】高级管理层负责建立和完善内部组织机构，采取相应的风险控制

措施，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。

51、［单项选择］对省级政府作出具体行政行为不服的，可向申请复议.

对复议决定不服的，可。（）

A.国务院：提起行政诉讼

B.该省政府：提起行政诉讼或向国务院申请行政复议

C.国务院：终局裁决

D.该省政府：提起行政诉讼

【答案】D。【解析】《行政复议法》第14条规定，对国务院部门或者省、

自治区、直辖市人民政府的具体行政行为不服的。向作出该具体行政行为的

国务院部门或者省、自治区、直辖市人民政府申请行政复议。对行政复议决

定不服的，可以向人民法院提起行政诉讼；也可以向国务院申请裁决。国务院

依照本法的规定作出最终裁决。题目中对该省的具体行政行为不服,应向该省

政府提出复议。对行政复议决定不服的。可以向人民法院提起行政诉讼。

52、［判断］破产宣告,是指人民法院经依法宣布债务人破产并予以公告的

审判行为。（）

A.正确

B.错误

【答案】Ao

53、［题干］下面对利息的理解中，正确的选项是()。

A.利息就是资金的价格

B.利息伴随着信用关系的发展而产生

C.利息是从属于信用活动的经济范畴

D.利息是剩余产品价值的一部分。E,利息反映所处生产方式的生产关系

【答案】ABCDE

【解析】此题考查对利息的理解。利息是指在信用关系中债务人支付给

债权人的报酬，也就是资金的价格。利息伴随着信用关系的发展而产生,是从

属于信用活动的经济范畴。从本质上看,利息是剩余产品价值的一部分;利息

反映所处生产方式的生产关系。参见教材P28

54、［单项选择］骆驼评级体系要求资本充足率比率达到()。

A.4%~7%

B.5%~6%

C.6.5%~7.5%

D.6.5%~7%

【答案】D

【解析】骆驼评级体系的分析涉及的主要指标和考评标准是：①资本充足

率(资本/风险资产)，要求这一比率达到6.5%s7%:②有问题放款与基础资本

的比率，一般要求该比率低于15%；③管理者的领导能力和员工素质、处理突

发问题应变能力和董事会决策能力、内部技术控制系统的完善性和创新服务

吸引顾客的能力；④净利润与盈利资产之比在1%以上为第一、二级,假设该

比率在0-1%之间为第三、四级，假设该比率为负数则评为第五级;⑤随时满

足存款客户的取款需要和贷款客户的贷款要求的能力。

55、［单项选择］关于银行在信用证业务中提供的服务表述不正确的选

项是()。

A.为出商提供打包融资服务

B.对出商可凭已装船单据办理押汇融资服务

C.在出商按信用证条款要求提交合格的单证后.开证行承担次要付款责任

D.为信用证使用各方提供相关咨询业务

【答案】Co

【解析】在出商按信用证条款要求提交合格的单证后，开证行承担首要付

款责任。

56、［题干］刑法所保护而为犯罪所侵犯的社会主义社会关系是指()。

A.犯罪主体

B.犯罪主观方面

C.犯罪客体

D.犯罪客观方面

【答案】C

【解析】犯罪客体是指刑法所保护而为犯罪所侵犯的社会主义社会关系。

57、［单项选择］即期汇率和远期汇率的区别在于()。

A.交割日期的不同

B.汇率制度不同

C.汇率管制程度不同

D.外汇市场营业时间不同

【答案】Ao

【解析】即期汇率是指交易双方达成外汇买卖协议后，在两个工作日以内

办理交割的汇率：远期汇率是交易双方达成外汇买卖协议，约定在未来某一时

间进行外汇实际交割所使用的汇率。交割日期不同.故此题答案选A。

58、［判断］微观层面的金融创新仅指金融工具的创新。()

A.正确

B.错误

【答案】Ao

59、［单项选择］下面不属于货币市场特点的是()。

A.低风险

B.低收益

C.流动性差

D.交易量大

【答案】Co

【解析】货币市场的特点主要有：低风险、低收益;期限短、流动性高;交

易量大。交易频繁。

60、［题干］按信用证项下的汇票是否附商业单据,可分为()。

A.进信用证

B.出信用证

C.光票信用证

D.跟单商业信用证。E,不可撤销信用证

【答案】CD

【解析】此题考查信用证。按信用证项下的汇票是否附商业单据,可分为

跟单商业信用证和光票信用证。参见教材P94。

61、［题干］1984年1月1日，()正式成立,这标志着我国专业银行体系

的最终确立。

A.中国工商银行

B.中国建设银行

C.中国农业银行

D.中国银行

【答案】A

【解析】1984年1月1日，中国工商银行正式成立,这标志着我国专业银

行体系的最终确立。

62、［题干］集资诈骗犯罪区别于非法集资等行为的特征是()。

A.用端金融工具

B.集资人不具有资格

C.集资总量大

。.具有非法占有他人财产的目的

【答案】D

【解析】此题考查集资诈骗犯罪特征。集资诈骗罪是指以非法占有为目

的,采用虚构事实、隐瞒真相的方法,非法向社会公开募集资金,数额较大的行

为。

63、［题干］人民币国际化，最简单的表述就是人民币跨境被广泛使用。()

【答案】对

【解析】此题表述正确。参见教材P36

64、［题干］某银行员工甲与员工乙共同负责业务印章及重要凭证的保管,

甲保管保险箱钥匙，乙掌握密码,某日，甲员工请假看病，下面做法中，符合职业

操守要求的是()o

A.甲估计外出时间不长，不会用到业务印章和相关凭证，因此未做移交就

外出看病

B.甲根据银行印章、重要凭证等管理规定，办理移交手续，正式移交钥匙

后外出看病

C.甲将保险箱钥匙委托第三名员工保管

D.考虑到外出时间不长，甲将保险箱钥匙交于乙暂时保管

【答案】B

【解析】此题考查从业人员的职业操守。银行业从业人员不得违反内部交

易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙

等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。

65、［题干］下面关于合同成立条件的表述,错误的选项是()o

A.合同的订立无需具备要约和承诺阶段

B.双方当事人订立合同必须依法进行

C.当事人必须就合同的主要条款协商一致

D.承诺生效时合同成立

【答案】A

【解析】此题考查合同成立条件。合同成立的订立需要具备要约和承诺

阶段。

66、［判断］债权人会议应当对所议事项的决议做成会议记录。债权人

会议的决议.对于全体债权人均有约束力。()

A.正确

B.错误

【答案】Ao

67、［单项选择］某公司职员张某将五元面额的人民币涂改成10元面额

的人民币的行为属于()。

A.伪造货币罪

B/寺有假币罪

C.变造货币罪

D.使用假币罪

【答案】Co

【解析】变造是指没有权限的人擅自对真正的金融票证进行加工.改变其

数额、日期等记载事项。

68、［判断］利息是指在信用关系中债务人支付给债权人的报酬,也就是

资金的价格。()

【答案】/

【解析】此题考查利息的概念。此题说法正确。

69、［题干］银行及其从业人员在接受非现场监管的时候,提供的数据不

必很完整，但一定要真实、准确。()

【答案】错

【解析】银行业从业人员应当保证所提供数据和信息完整、真实、准

确。

70、［单项选择］近年来随着信用衍生产品的不断创新和发展，()也被

用来管理信用风险。

A.风险分散

B.风险对冲

C.风险规避

D.风险补偿

【答案】Bo

【解析】风险对冲是管理市场风险非常有效的方法,近年来随着信用衍生

产品的不断创新和发展.风险对冲也被用来管理信用风险

71、［题干］下面属于商业银行可以发放信用贷款的客户是()。

A.个人信誉良好的本银行客户经理的父亲

B.个人信誉良好的本银行行长

C.个人信誉良好的本银行董事

D.个人信誉良好的公司职员

【答案】D

【解析】《中华人民共和国商业银行法》第四十条规定：“商业银行不得

向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人

同类贷款的条件。〃这里的关系人是指：(1)商业银行的董事、监事、管理

人员、信贷业务人员及其近亲属。(2)前项所列人员投资或者担任高级管理

职务的公司、企业和其他经济组织。故此题选D。

72、［判断］对于利率互换，当利率看涨时,可将固定利率债务类工具转换

成浮动利率金融工具。()

A.正确

B.错误

【答案】Bo

【解析】当利率看涨时,应将浮动利率债务类工具转换成固定利率工具,从

而避免在利息上的损失。

73、［题干］下面关于保险合同的表述中，错误的选项是()o

A.保险合同是投保人和保险人约定保险权利义务关系的协议

B.保险合同的内容是保险双方的权利义务关系

C.受益人是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义

务的人

D.保险人是指与投保人订立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责任的

保险公司

【答案】C

【解析】此题考查保险合同相关内容。保险合同是投保人和保险人约定保

险权利义务关系的协议。保险合同的内容是保险双方的权利义务关系。投保

人是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。保

险人是指与投保人订立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。

74、［题干］下面属于中国银行业协会常务理事会的构成的是()o

A.会长

B.专职副会长

C.副会长

D.秘书长。E,监事长

【答案】ABCD

【解析】此题考查银行自律组织。中国银行业协会常务理事会由会长1

名、专职副会长1名、副会长假设干名、秘书长1名组成。协会设监事会，由

监事长1名、监事假设干名组成。参见教材P410。

75、［单项选择］下面()不属于通货紧缩的危害。

A.储蓄增加的同时个人消费相应减少

B.实际利率上升.债务人负担加重

C.实际利率上升.投资吸引力下降

D.促进企业在市场竞争中为占领市场分额而运用降价促销战略

【答案】Do

【解析】通货紧缩的影响主要有：导致社会总投资减少;减少消费需求；

影响社会收入再分配。选项A属于减少消费需求;选项B属于影响社会再分

配：选项C属于社会总投资减少。故此题答案选D。

76、［题干］洗钱的()阶段，被形象地描述为“甩干”。

A.开始

B.处置

C.培植

D.融合

【答案】D

【解析】此题考查《反洗钱法》。洗钱的过程通常被分为三个阶段，即处

置阶段、培植阶段、融合阶段。融合阶段，被形象地描述为“甩干〃，即使非

法变为合法,为犯罪得来的财富提供表面的合法掩盖,在犯罪收益披上了合法

外衣后,犯罪收益人就能够自由地享用这些肮脏的犯罪收益,将清洗后的钱集

中起来使用。

77、［题干］教育储蓄起存金额为()元,本金合计最高限额为()万

元。

A.20,2

B.30,1

C.40,1

D.50,2

【答案】D

【解析】此题考查其他种类的储蓄存款。教育储蓄起存金额为50元,本金

合计最高限额为2万元。参见教材P82。

78、［题干］目前,对社会公布的Shibor品种不包括()o

A.隔夜

B.2个月

C.3个月

D.5个月。E,1年

【答案】B,D

【解析】目前.，对社会公布的Shibor品种包括隔夜、1周、2周、1个

月、3个月、6个月、9个月及1年。

79、［题干］1999年，我国为管理和处置国有银行的不良贷款，成立了哪

几家金融资产管理公司（）。

A.信达资产管理公司

B.长城资产管理公司

C.华夏资产管理公司

D.华融资产管理公司。E,东方资产管理公司

【答案】A,B,D,E,

【解析】考核1999年成立的金融资产管理公司，即四大资产管理公司。

80、［题干］垄断性企业为了获取垄断利润而人为提高产品售价，由此引

起的通货膨胀属于（）通货膨胀。

A.需求拉上型

B.成本推进型

C.供求混合型

D.结构型

【答案】B

【解析】此题考查成本推进通货膨胀的具体情形。一是工资推进的通货膨

胀。二是利润推进的通货膨胀。垄断性企业为了获取垄断利润而人为提高产

品价格，由此引起“利润推进型通货膨胀〃，它属于成本推进通货膨胀的一种。

81、［题干］根据《行政处罚法》，下面属于行政处罚的有（）o

A.警告

B.罚款

C.没收违法所得、没收非法财物

D.行政拘留。E,责令停产停业

【答案】ABCDE

【解析】此题考查行政处罚。根据《行政处罚法》，我国行政处罚的种类

有七类：（1）警告；（2）罚款；（3）没收违法所得、没收非法财物；

（4）责令停产停业；（5）暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照；⑹行

政拘留；（7）法律、行政法规规定的其他行政处罚。参见教材P378。

82、［题干］全球第二大信用卡国际织是（）。

A.日本国际信用卡公司

B.大莱信用卡有限公司

C.万事达卡国际织

D.萨国际组织

【答案】C

83、［题干］净利息收入与生息资产平均余额之比为净利息收益率。

0

【答案】对

【解析】此题考查净利息收益率。目前银行业通常以净利息收入与生息资

产平均余额之比，即净利息收益率作为衡量短期资产负债效率的核心、指标。

参见教材P192。

84、［单项选择］以下不属于以业务线管理为主的事业部制组织架构的缺

点的是()。

A.各事业部所管辖的机构众多，管理幅度偏大且管理成本过于集中在总行

层面

B.纵向和横向都需要做大量的协调和沟通工作。管理成本高昂

C.假设最高管理层对事业部授权不当或事业部的运作失效则会对全行经

营目标的实现产生严重影响

D.各事业部之间竞争激烈如果产生利益冲突协调比较困难

【答案】Bo

【解析】以业务线管理为主的事业部制组织架构的缺点：一是对事业部领

导人的综合素质、专业知识、经营能力和管理能力都有很高的要求：二是各

事业部所管辖的机构众多,管理幅度偏大且管理成本过于集中在总行层面：三

是假设最高管理层对事业部授权不当或事业部的运作失效则会对全行经营目

标的实现产生严重影响：四是各事业部之间竞争激烈如果产生利益冲突协调

比较困难。选项B是矩阵型组织构架的缺点。

85、［单项选择］下面选项中，不属于中国人民银行职能的是()。

A.防范和化解金融风险

B.维护金融稳定

C.发行人民币、管理人民币流通

D.制定和执行货币政策

【答案】C

【解析】选项C属于中国人民银行的职责。

86、［多项选择］下面关于信用卡的说法中，不正确的有()。

A.我国发卡银行一般给予持卡人30-50天的免息期

B.准贷记卡持卡人需按发卡行的要求交存一定金额的备用金.作为透支的

抵押担保

C.信用卡分为准贷记卡和贷记卡

D.信用卡消费通常为短期、小额、无指定用途的信用。E,当准贷记卡

备用金账户余额不足支付时.该卡便不能进行透支

【答案】AEo

【解析】我国发卡银行一般给予持卡人20-56天的免息期；准贷记卡的

备用金账户余额不足支付时.可在发卡银行规定的信用额度内透支。

87、［题干］针对逾期支取的定期存款计息,超过原定存期的部分，除约定

自动转存外()

A.按存入日挂牌公告的活期存款利率计付利息

B.按存入日挂牌公告的定期存款利率计付利息

C.按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息

D.按支取日挂牌公告的定期存款利率计付利息

【答案】C针对逾期支取的定期存款,超过原定存期的部分，除约定自动转

存外,按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息,并全部计入本金。

88、［题干］商业银行金融创新应()。

A.银行在创新过程中对不涉及商业秘密、不影响知识产权的部分进行充

分披露

B.银行在创新过程中坚持信息保密的原则,不披露任何信息

C.银行在开展金融创新的过程中进行低价倾销、恶性竞争

D.银行在创新过程中以银行自身利益为中心

【答案】A,

【解析】考查金融创新的内容。

89、［判断］代收代付业务目前只有委托收款业务。()

【答案】错

【解析】代收代付业务目前主要是委托收款和托收承付两类。参见教材

P121

90、［判断］银行监管包含了银行监督和银行管理双重属性。()

A.正确

B.错误

【答案】Ao

91、［多项选择］中国人民银行对()有权进行检查监督。

A.执行有关黄金管理规定的行为

B.执行有关反洗钱规定的行为

C.执行有关外汇管理规定的行为

D.执行有关人民币管理规定的行为。E,执行有关清算管理规定的行

【答案】ABCDEo

【解析】银行业主要监管职能由银监会实施，人民银行主要负责金融宏观

调控，但为了实施货币政策和维护金融稳定.中国人民银行仍保留部分监管职

能。选项中的各项监管职能都是与上述目标相关的。

《中国人民银行法》对于人民银行的监督管理职能在第32条作出了规定。

92、［判断］债务人不可以将标的物拍卖或者变卖。()

A.正确

B.错误

【答案】Bo

【解析1标的物不适于提存或者提存费用过高的，债务人依法可以拍卖或

者变卖标的物。提存所得的价款。

93、［题干］以()为标准，可以将公司分为母公司和子公司。

A.公司的外部控制或附属关系

B.公司信用基础

C.公司股东承担责任的范围和形式

D.公司的内部管辖关系

【答案】A

【解析】此题考查公司的分类。以公司的外部控制或附属关系为标准，可

以将公司分为母公司和子公司。参见教材P316。

94、［题干］2002年，()被正式运用于所有英国金融服务局监管的金融

机构，包括银行、证券、保险。

A.骆驼评级体系

B.气候评级体系

C.ARROW评级体系

D.CLIMATE评级体系

【答案】C

【解析】此题考查ARROW评级体系。2002年,ARROW体系被正式运用于所

有FSA监管的金融机构，包括银行、证券、保险等，这也是迄今为止金融服务

局使用的唯一的风险评估体系。参见教材P407。

95、［题干］根据巴塞尔委员会发布的《加强银行公司治理的原则》，职

工薪酬应随主要风险进行调整。()

【答案】错

【解析】此题考查稳健公司治理原则。薪酬应随所有风险类型进行调整。

参见教材P180。

96、［题干］商业银行应向理财产品投资人充分披露投资非标准化债权资

产情况,不包括()。

A.交易结构

B.客户结构

C.剩余融资期限

D.到期收益分配

【答案】B

【解析】此题考查投资业务管理规范。商业银行应向理财产品投资人充

分披露投资非标准化债权资产情况,包括融资客户和项目名称、剩余融资期

限、到期收益分配、交易结构等。

97、［题干］支票的出票日期为2009年1月1日，则持票人对出票人的

权利消灭日期为（.）。

A.2011年1月1日

B.2010年1月1日

C.2009年4月1日

D.2009年7月1日

【答案】D

【解析】持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月。

98、［题干］最具综合性的对外贸易的指标是（）o

A.经常项目

B.资本项目

C.差错与遗漏账户

D.国际收支

【答案】A

【解析】此题考查国际收支。经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来

状况,包括：贸易收支、劳务收支（如运输、旅游等）和单方面转移（如汇

款、捐赠等），是最具综合性的对外贸易的指标。

99、［题干］风险识别应具有（）o

A.全面性、及时性

B.全面性、前瞻性

C.准确性、前瞻性

D.及时性、准确性

【答案】B

【解析】良好的风险识别应具有全面性和前瞻性,既要尽可能识别出银行

所面临的风险类别,确保覆盖银行面临的所有实质性风险,又能够前瞻性地考

察风险变化趋势以及可能出现的新的风险类别和性质。

100、［题干］如果一国出现国际收支逆差，该国外汇供不应求，则该国本

币兑外汇的汇率的变动将表现为()。

A.外汇汇率下跌

B.外汇汇率上涨

C.本币汇率上涨

D.本币法定升值

【答案】B

【解析】此题考查国际收支差额对汇率变动的影响。国际收支逆差，外汇

供不应求,则外汇汇率上升,本币贬值。

101、［单项选择］关于信用卡诈骗罪，表述错误的选项是()。

A.本罪主观方面是故意，并且必须具有非法占有目的

B.本罪主体是一般主体，仅为自然人，单位不构成本罪

C.本罪所侵害的客体是复杂客体,既侵犯了国家有关的信用卡管理制度，

同时侵犯了银行以及信用卡的有关关系人的公私财产

D.本罪主体是特殊主体

【答案】D

【解析】此题考查信用卡诈骗罪。本罪主体是一般主体，仅为自然人，单位

不构成本罪。【相关考点复习】金融诈骗罪信用卡诈骗罪主体主观方面客体客

观方面一般主体,仅为自然人故意+非法占有为目的①国家有关的信用卡管理

制度②银行以及信用卡的有关关系人的公私财产①使用伪造、变造的信用卡

②冒用他人信用卡③利用信用卡恶意透支，诈骗公私财物数额较大

102、［题干］()是描述在一定的置信度水平下(如99%),为了应对未来一

定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。

A.实际资本

B.账面资本

C.监管资本

D.经济资本

【答案】D

【解析】此题考查经济资本的概念。经济资本是描述在一定的置信度水

平下,为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本

金。经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需

要〃的资本，或“应该持有〃的资本，而不是银行实实在在拥有的资本。经济

资本又称为风险资本。从银行审慎、稳健经营的角度而言，银行持有的资本数

量应大于经济资本。

103、［题干］公司资本制度要求，公司增加或减少注册资本，须由股东大

会作出决议,并由代表()以上表决权的股东通过。

A.1/4

B.1/3

C.1/2

D.2/3

【答案】D公司资本制度强调公司资本不得任意变更,公司增加或减少注

册资本的,须由股东大会作出决议,并由代表2/3以上表决权的股东通过,并进

行相应的变更登记。

104、［题干］下面关于物权与债权区别的说法,错误的选项是()。

A.物权具有优先力与追及力，债权只有追及力

B.物权是支配权，债权是请求权

C.物权为绝对权，债权为相对权

D.物权不允许当事人自由创设，债权主要由当事人自由确定

【答案】A

【解析】物权具有追及力，债权原则上不具有追及的效力。故此题选A。

105、［题干］商业银行发行金融债券应具备的条件包括()。

A.最近三年连续盈利

B.风险监管指标符合监管机构的有关规定

C.最近三年没有重大违法违规行为

D.贷款损失准备计提充足。E,具有良好的公司治理机制

【答案】ABCDE

【解析】商业银行发行金融债券应具备以下条件：具有良好的金融治理

机制;核心、资本充足率不低于4%;最近三年连续盈利；贷款损失准备计提充

足;风险监管指标符合监管机构的有关规定；最近三年没有重大违法、违规行

为；中国人民银行要求的其他条件。故此题选ABCDE。

106、［题干］EAD是指()。

A.违约概率

B.违约损失率

C.违约风险暴露

。.有效期限

【答案】C

107、5,1979年，日本输出入银行在深圳设立第一家外资银行营业性机构。

()

【答案】错误

【解析】此题考查外资银行。1979年，日本输出入银行在北京设立第一家

外资银行代表处。1981年,香港南洋商业银行在深圳设立第一家外资银行营

业性机构。

108、［题干］下面监督管理措施中，根据《中华人民共和国银行业监督

管理法》规定,属于国务院银行业监督管理机构监管措施的有()。

A.责令银行业金融机构按照规定如实披露风险管理状况

B.与银行业金融机构董事进行监督管理谈话

C.要求银行业金融机构按照规定报送财务报表

D.进入银行业金融机构进行检查。E,有权要求银行业金融机构按照规定

报送由注册会计师出具的审计报告

【答案】A,B,C,D,E

【解析】根据最新教材，以上均属于国务院银行业监督管理机构的监管措

施。

109、［多项选择］行政许可的设定和实施，应当遵循()的原则。

A.公开