社工协会管理制度

连云港市社会工作协会管理制度目录一、TOC\o"1-1"\h\u19984财务管理制度 财务管理制度第1条本协会严格执行《民间非盈利组织会计制度》及国家相关规定。第2条按照国家规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时。第3条接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。第4条对每天发生的银行和现金收支业务做到日清月结，及时核对，保证帐实相符。第5条建立健全现金出纳及各种账册，严格审核现金收付凭证。严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。第6条库存现金超过国家规定时必须存入银行。第7条任何现金支出必须按相关程序报批。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经相关负责人签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销。第8条收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。第9条所有现金收支由出纳负责。第10条进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，节约费用。第11条协会应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。第12条建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。财务票据管理制度为了加强票据管理，规范票据的领用、缴、销制度，根据相关法规的要求，结合本协会实际情况，特制定本制度并严格遵守执行。对票据的使用，要设立票证兼管员，负责各类票证的领入、领用、回收、上缴、保管等工作，票据管理人员调离岗位时，必须认真办理移交手续，移交不清，不得离职。出纳不得兼任票据员。票据领用、缴销票据时，应点清票据数量（本数、份数），办理票据领用、缴销手续，明确责任。票据员应按规定设置票据登记帐薄，规范登帐，妥善保管票据领用、缴销凭证，年终装订归档。按季盘点库存票据，保证帐、票相符。核销已使用的票据时，票据员在稽核每本票据收费金额、确认款项已解缴及按规定使用票据后给予缴销，在缴销票据时发现问题，票据员要及时向相关负责人汇报。使用票据收费必须两人以上，一人开票，一人收款，票证按顺序号填写，各联一次复写，字迹清楚，大小金额不得涂改。其他内容涂改必须加盖收费人私章并仅限修改一次。收费票据必须盖协会公章和开票人签章，填写收费项目名称并详细注明结算方式，票据已填写撕出需作废的，收费两人必须同时签名并向相关负责人说明原因，经审批后方可作废。收入汇总缴款书由开票人填写，收款人复核，分管负责人审查无误后解缴，若出现票据金额与缴款书不符的，同样追究复核人责任。加强票据管理。发生票据遗失或被盗等，当事人必须将遗失、被盗票据的名称、编号及数量等情况及时向相关负责人汇报，写出书面检查，经认真审查核实，上报协会秘书处审批后方可核销，遗失、被盗核销的票据应予登记存档以备查对。人为原因造成票据损失的要追究当事人责任。协会不得使用自行印制或自购收费收据，一切收费均用税务部门统一印制的正规票据。票据一年清缴一次，收费票据的存根期为五年，存根保存期限到期后，由票据员填制票据销毁表一式三份（分管领导、票据员、会计各存1份），由相关负责人会同纪检监察部门到场核实监督，方可销毁。与票据的领用、缴销有关的凭证、帐册应保留十五年。第9条出纳收到银行票据时，应认真审核，及时入账，对不合规票据及时向相关负责人反映，由相关负责人确定解决方案。第10条已缴纳的税票、社保凭证等非银行票据应由专人及时取回，妥善保管，做到以后查有可依。第11条票据管理人员应建立备查登记簿。发生有关票据行为时，应及时登记备查。第12条本规定适用于本协会所有财务人员，如有违反究其相关责任。资产管理制度一、总则为规范协会资产管理工作，维护协会资产的安全和完整，防止资产流失，同时提高资产的利用率、完好率，使其发挥更大的效益，现制定本管理制度。二、主要职责1、本制度所称固定资产是指协会内部单位价值较高(一般在人民币1000元上)，或价值尚未达到该标准但使用年限在一年以上的，与协会日常业务、经营管理相关的各类有形资产。2、协会固定资产的管理由秘书处负责，并负责制定和执行各类固定资产的管理办法和实施细则，监督固定资产的计划、采购、验收、下发、使用、回收和清查等工作，并有权对协会各部门的固定资产作出决定性处理意见。三、固定资产的购置和领用(一)、购置原则1、资产的购入应事先纳入预算，特别是单体价值较大的资产。2、秘书处作为协会固定资产购置的直接负责部门，有责任对相关固定资产的购置提前作充分的价格调研，选取性价比最优的供货单位。(二)、购置申请1、各部门如需新增购置固定资产时，需填写《资产购入审批单》经审批流程完成后交秘书处询价、议价、比价后统一购够。2、如原有固定资产发生损坏，不能使用而报废以及固定资产发生丢失，需要重新购置时，需填写《资产处理审批单》经审批流程批准后，再填写《资产购入审批单》申请购买。(三)、资产采购1、秘书处负责固定资产(固定资产/低值易耗品)的采购。2、秘书处会对多家线上平台和线下供应商的价格及服务进行综合比对，最终选择性价比最高的供应商进行服务。(四)、入库和领用手续固定资产运到协会，由秘书处负责仔细验收，验收无误放入库房。固定资产由秘书处放分发到各部门，并由领用人在资产购入审批单上签字确认已领用。固定资产的移转、报损、出售及报废(一)、固定资产的移转固定资产在协会内部相互调拨时，需告知秘书处后进行移转。如两部门协调好需移转时，以邮件形式通知秘书处，由现使用人填写《资产使用变更单》经秘书处签字后备案，秘书处及时变更固定资产台账并通知财务部调整帐目。(二)、固定资产的报废及报损/丢失处理1、正常报废的固定资产，由秘书处会同相关部门进行鉴定，据鉴定意见填写《资产处理审批单》，经审批流程批准后予以注销。报废后的固定资产残体，各部门不得私自处理，由秘书处统一安排处理。2、损毁或丢失的固定资产，由秘书处会同相关部门进行鉴定，查明原因后根据鉴定意见报相关负责人批示，并对责任人提出处理意见，填写《闲置资产处理审批单》经审批流程批准后予以注销。五、固定资产日常管理1、固定资产应由秘书处统一归类编号，并由使用部门配合在固定资产上粘贴标签。2、使用性能出现问题，应及时通知秘书处进行维修和维护，以免导致彻底报废。3、因机构调整、人员变动等原因，闲置的资产由秘书处及时进行清点登记，妥善保管。4、如因实际需要需以部门名义借用资产时，由使用人填写《资产外借审批单》，经审批后方可由秘书处进行调配使用。5、离职或调任时，必须进行固定资产交接，确保固定资产形态完好、使用性能正常。六、固定资产清查盘点(一)、对账由秘书处会同财务部每季度一次对固定资产进行事先对账，保证财务部总账明细账和固定资产台账相符，发现问题并即时解决。(二)、盘点1、对账结束后，由财务部会同秘书处进行实地清查盘点。各部门负责人及固定资产使用人员应积极配合，做好本部门资产清查工作。2、对于清查过程中盘盈、盘亏的资产，应由财务部、秘书处确认，并经协会相关负责人审批后，进行相应账务及责任处理。档案管理制度第1条为了加强对档案的管理和收集、整理工作，有效地保护和利用档案，特制定本制度。第2条归档范围协会的规划、年度计划、统计资料、财务审计、会计档案、劳动工资、经营情况、人事档案、会议记录、决定、委托书、协议、合同、项目方案、通知等具有参考价值的文件资料。第3条协会所有部门和个人均有保护档案的义务。第4条本制度适用于协会所有档案资料的管理。第5条档案保管1、协会所有档案资料均进行专人、专柜管理。2、档案管理员应做好档案资料的立卷、案卷排列和编制案卷目录等工作。具体的立卷工作，相关部门的档案工作人员应配合档案管理员进行。3、档案工作人员应做好案卷的准确、及时归档，并根据档案的密级和保管期限的不同，分类进行管理。4、档案工作人员应参照国家的规定和协会相关制度，对档案资料进行密级划分，并确定保管期限，上报秘书处，经批准后执行。第6条档案的查阅、借阅1、协会员工查阅、借阅档案时，应严格办理查阅(借阅)手续，由档案管理员对查阅(借阅)人、所查阅档案名称、查阅(借阅)时间和归还时间进行详细登记。2、原则上档案原件概不外借，档案室可对常用的档案资料复制副本，供需要部门借阅，副本在使用部门使用完毕后，由档案室回收、保管和销毁，其处理等同于档案原件。3、查阅、借阅协会档案者应爱护档案，不得在文件上作任何标记、标志和涂改，不得损坏档案。4、严禁协会员工未经允许私自对档案资料进行复印和复制，否则将按照协会的有关规定予以处罚。第7条档案的销毁1、对于超过保管期限或确已失去价值的档案，档案工作人员应定期销毁。销毁前，档案管理员应将销毁档案清单上报秘书处，经秘书处审核，报批准人批准后，方可销毁。2、任何人不得私自销毁档案。普通档案和秘密级档案的销毁由秘书处审批，机密级和绝密级档案的销毁由理事会审批。3、档案销毁时应有2人以上进行现场监督，严禁私自销毁档案。印章管理制度一、目的为保证印章使用的合法性、严肃性和可靠性，杜绝违法行为，维护协会利益，特制定本管理制度。二、印章的刻制和启用(一)、印章的刻制1、协会印章的刻制均须报协会相关负责人批准，由协会秘书处开具介绍信，到公安机关相关部门办理刻制手续。2、印章的形体和规格，按国家有关规定执行。(二)、印章的启用1、新印章启用前要做好戳记，并留样保存，以便备查。2、印章启用应报协会主要负责人批准，并下发启用通知，注明启用日期、发放单位和使用。三、印章的保管、交接和停用(一)、协会各类印章必须有专人保管1、协会公章、合同专用公章由协会秘书处指定专人保管，财务专用章、法人代表人私章、发票专用章由财务部门指定两人分别保管，各部门印章由各部门指定专人专柜保管。各印章保管人员名单须报协会秘书处备案。2、印章保管须有记录，注明公章名称、颁发部门、枚数、收到日期、启用日期、领取人、保管人、批准人、图样等信息。3、严禁员工私自将协会印章带出协会使用。若因工作需要，需要将印章带出使用的，由用印人填写《印鉴使用签批单》，征得其部门主管同意，并经协会秘书处批准，由印章保管人陪同前往办理。如确因印章保管人不便陪同的，由借用人填写借据，经协会秘书处批准，方可带离协会。印章外出期间，借用人只可将印章用于申请事由，并对印章的使用后果承担一切责任。4、印章保管人因事离岗时，须由部门主管指定人员暂时代管，以免贻误工作。(二)、印章保管必须安全可靠，加锁保存，不可私自委托他人代管。(三)、印章保管有异常现象或遗失，应保护现场，及时汇报，配合检查。(四)、印章移交须办理手续，签署移交证明，注明移交人、接交人、监交人、移交时间、图样等信息。(五)、有下列情况，相关印章须停用1、协会名称变动；2、印章使用损坏；3、印章遗失或被窃，声明作废。(六)、印章停用时须经协会主要负责人批准，及时将停用印章送去封存或销毁，建立印章上交、存档、销毁的登记档案。四、印章的使用(一)、使用范围如下1、凡属以协会名义对外发文、开具介绍信、报送报表等一律加盖协会公章；2、凡属部门业务范围内的加盖部门章；3、凡属合同类的用合同专用章；4、凡属财务会计业务的用财务专用章。(二)、使用程序1、协会业务合同、项目协议、授权书、承诺书等用印都须先经秘书处批准，填写《印鉴使用签批单》后方可用印，同时需将用印文件的复印件交印章保管部门备案。2、印章使用必须建立用章登记制度，严格审批手续，不符合规定的和不经主管领导签发的文件、合同等，印章管理人有权拒印。3、严禁在空白合同、协议、证明及介绍信上用印。因工作特殊确需用印时，须经协会领导签字同意后方可。待工作结束后，必须及时向协会签字用印的领导汇报用印空白文件的使用情况，未使用的必须立即收回作废，已使用的合同协议类文件须报印章管理部门备案。五、银行印章管理(一)、印鉴章保管要求1、二枚印鉴章必须分开保管，不可一人同时保管使用，一般情况，财务负责人和会计各保管一枚印鉴章。2、上班时间，印鉴章必须放在带锁的抽屉中，休息或离开位置时必须上锁。下班时印鉴章必须放入柜，不得随意