保荐人尽职调查工作准则(2024版)

保荐人尽职调查工作准则(2024版)合同目录第一章：总则1.1保荐人尽职调查的目的和重要性1.2工作准则的适用范围1.3尽职调查的基本原则第二章：保荐人职责2.1保荐人的资质要求2.2保荐人的责任和义务2.3保荐人的尽职调查职责第三章：尽职调查内容3.1公司基本情况调查3.2财务状况调查3.3法律合规性调查第四章：尽职调查程序4.1尽职调查的启动4.2尽职调查的实施步骤4.3尽职调查结果的报告第五章：信息披露5.1信息披露的原则5.2信息披露的内容和要求5.3信息披露的责任第六章：风险管理6.1风险识别与评估6.2风险控制措施6.3风险披露第七章：尽职调查记录与文件7.1尽职调查记录的编制7.2尽职调查文件的保管7.3尽职调查文件的披露第八章：尽职调查的监督与评估8.1监督机制的建立8.2尽职调查的评估标准8.3评估结果的应用第九章：法律责任9.1违反尽职调查准则的法律责任9.2法律责任的追究9.3法律责任的免除条件第十章：附则10.1准则的解释权10.2准则的修订程序10.3其他补充条款第十一章：签字栏11.1保荐人签字11.2委托方签字11.3签订日期11.4签订地点合同编号______第一章：总则1.1保荐人尽职调查的目的和重要性本准则旨在确保保荐人在推荐企业上市过程中进行全面、深入的尽职调查，以保障投资者利益，维护资本市场的健康发展。1.2工作准则的适用范围本准则适用于所有参与上市公司推荐工作的保荐人，包括但不限于证券公司、投资银行等。1.3尽职调查的基本原则保荐人应遵循诚实守信、客观公正、全面深入、风险控制等原则进行尽职调查。第二章：保荐人职责2.1保荐人的资质要求保荐人应具备相应的专业资格和执业经验，能够独立、客观地进行尽职调查。2.2保荐人的责任和义务保荐人应对尽职调查结果的真实性、准确性负责，并承担相应的法律责任。2.3保荐人的尽职调查职责保荐人应全面了解企业的经营状况、财务状况、法律状况等，为投资者提供真实、准确的信息。第三章：尽职调查内容3.1公司基本情况调查包括但不限于企业历史、股权结构、主营业务、管理团队等。3.2财务状况调查包括企业的财务报表、资产负债情况、盈利能力、现金流量等。3.3法律合规性调查包括企业的合规记录、知识产权、合同执行情况、潜在法律风险等。3.3.1合规记录调查3.3.2知识产权调查3.3.3合同执行情况调查第四章：尽职调查程序4.1尽职调查的启动保荐人应在与企业签订服务协议后，立即启动尽职调查工作。4.2尽职调查的实施步骤包括资料收集、现场考察、访谈、数据分析等。4.3尽职调查结果的报告保荐人应将尽职调查结果形成书面报告，并向委托方及监管机构报告。第五章：信息披露5.1信息披露的原则保荐人应遵循真实性、准确性、完整性、及时性的原则进行信息披露。5.2信息披露的内容和要求包括企业的财务数据、经营状况、重大事件等。5.3信息披露的责任保荐人应对信息披露的准确性和完整性负责，并承担相应的法律责任。第六章：风险管理6.1风险识别与评估保荐人应识别企业面临的各类风险，并进行评估。6.2风险控制措施保荐人应提出风险控制建议，并监督企业实施。6.3风险披露保荐人应将识别和评估的风险向投资者和监管机构披露。本合同前半部分正文结束，以下无正文。第七章：尽职调查记录与文件7.1尽职调查记录的编制保荐人应详细记录尽职调查的每一步工作，包括但不限于访谈记录、会议纪要、文件审查等。7.2尽职调查文件的保管保荐人应妥善保管所有尽职调查文件，确保文件的完整性和保密性。7.3尽职调查文件的披露在符合法律法规的前提下，保荐人应向投资者和监管机构披露尽职调查文件。7.3.1文件披露的范围与条件7.3.2文件披露的方式与时间第八章：尽职调查的监督与评估8.1监督机制的建立保荐人应建立内部监督机制，确保尽职调查工作的质量和效率。8.2尽职调查的评估标准评估尽职调查工作应依据行业标准和监管要求，确保评估的客观性和公正性。8.3评估结果的应用评估结果应用于改进尽职调查工作，提升保荐人的专业能力和服务质量。第九章：法律责任9.1违反尽职调查准则的法律责任保荐人违反尽职调查准则，应承担相应的法律责任。9.2法律责任的追究监管机构有权对违反尽职调查准则的行为进行调查，并追究保荐人的法律责任。9.3法律责任的免除条件在特定情况下，如不可抗力等，保荐人可免除或减轻法律责任。9.3.1不可抗力的界定9.3.2法律责任免除的程序第十章：附则10.1准则的解释权本准则的解释权归监管机构所有，保荐人和委托方应遵守监管机构的解释和指导。10.2准则的修订程序本准则可根据市场发展和监管要求进行修订，修订后的准则应及时通知保荐人和委托方。10.3其他补充条款双方可根据实际情况，就本准则的其他事项进行约定。第十一章：签字栏11.1保荐人签字：______11.2委托方签字：__